Månadsrapport per mars månad 2009

Transkript

1 BROMMA STAD SDELSFÖRVALTNING ADMINIS TRATIONE N TJÄNSTEUTLÅTANDE SID 1 (12) DNR SDN Handläggare: Jan-Åke Frögéli Telefon: Till Bromma stadsdelsnämnd Månadsrapport per mars månad 2009 Förslag till beslut Nämnden godkänner månadsrapport för mars Bitte Davidsson stadsdelsdirektör Per Edorson administrativ chef Sammanfattning I årets andra rapport bedömer förvaltningen att det ekonomiska utfallet för året blir ett underskott mot förväntad budget med 7,6 mnkr eller 0,6 %. Underskottet hänförs till VO handikappomsorg (4,4 mnkr eller 2,5 %), VO Individ och familjeomsorg (2,4 mnkr eller 1,7 %) samt VO administration (1,0 mnkr eller 5,7 %). Inom VO handikappomsorg ligger avvikelsen helt på beställarsidan (biståndsenheten), medan avvikelsen inom VO individ och familjeomsorg hänför sig till såväl beställarna (familjeenheten) som utförarna (enheten för vuxna) och försörjningstöd (enheten för arbete och försörjning). VO Administrations avvikelse beror på omstruktureringskostnader i samband med serviceförvaltningens övertagande av förvaltningens betalnings- och kassafunktioner Sex av våra 24 resultatenheter förutser negativa resultat relativt årets prestationer, men trots det räknar 23 enheter med att överföra positiva fondsaldon till Den direkta sjuklönekostnaden minskar med 9 % under årets första tre månader jämfört med

2 SID 2 (12) Ärendets beredning Ärendet har beretts inom verksamhetsområde administration i samråd med övriga verksamhetsområden. Bakgrund För att vara kontinuerligt uppdaterad om ekonomins och verksamhetens utveckling har varje nämnd skyldighet att utarbeta månadsrapporter med prognoser på helårsutfall. Nämnderna avgör själva formerna för förvaltningens redovisning av månadsrapporterna till nämnden. Förvaltningens prognos för budgetläget 2009 baseras på den av kommunfullmäktige fastställda budgeten för 2009 tillsammans med kommunstyrelsens förväntade budgetjusteringar under året. Prognosen för resursförbrukningen bygger på en sammanvägning och analys av faktisk bokförda kostnader och intäkter t.o.m. mars och ansvariga enhetschefers bedömningar av situationen under den resterande delen av budgetperioden. Verksamheten är, utöver nämnd och direktör, organiserad inom sex ansvarsområden med ett varierat antal enheter med ansvar för verksamhet, ekonomi och personal. Avvikelser mot budget rapporteras per enhet. Enheter som prognostiserar underskott mot budget har i uppdrag att genomföra nödvändiga åtgärder för att nå ett balanserat resultat. Prognostiserat ekonomiskt resultat Nämndens budget beräknas omsluta netto 1 180,5 mnkr efter förväntade justeringar under året. Vår bedömning är att nettokostnaderna kommer att uppgå till 1188,8 mnkr, vilket innebär en negativ avvikelse med 8,3 mnkr före och 7,6 mnkr efter fondavsättningar (se nedan). Prognos Mars Februari Förändring Budget (förväntad) 1180,5 1180,5 0 Utfall (netto) -1188,8-1185,6-3,2 Resultat före fondavsättning -8,3-5,1-3,2 Tillgängliga fondmedel från ,3 25,3 0 Överföring till 2010 (prognos) - = -24,5-27,2 2,7 överskott Resultat efter fondavsättning -7,6-7,0-0,6

3 SID 3 (12) Av våra 24 resultatenheter förutser 18 enheter överskott relativt årets prestationer. Det samlade resultatet mot årets budget bedöms dock bli ett mindre underskott med 0,1 mnkr. När hänsyn även tas till fonderade medel från 2008 beräknas 23 resultatenheter kunna överföra positiva fondsaldon till Abrahamsbergs förskolor förutser i nuläget ett negativt fondsaldo till 2010 motsvarande 66 tkr. Den totala fondavsättningen till 2010 beräknas minska från 25,3 mnkr till 24,5 mnkr. Den större minskningen jämfört med årsutfallet beror på att Bromma kyrka förskolor räknar med ett överskott som överstiger maximalt tillåtna 10 % av enhetens bruttobudget samt på att den avvecklade resultatenheten Ceremoniens överskott tas över av förvaltningen under Alviks förskolor förde med sig ett negativt fondsaldo från 2008 och måste reglera detta Enheten räknar nu med ett överskott på 481 tkr och skulle därmed kunna föra med sig ett positivt fondsaldo på 274 tkr till Nedan kommenteras huvudsakliga prognostiserade ekonomiska avvikelser mot justerad budget efter resultatdispositioner efter organisatoriskt ansvar: VO Förskola Ansvarsområdet beräknas redovisa ett balanserat utfall för Vi räknar fortfarande med samma barnantalsminskning som i verksamhetsplanen, vilket innebär att 7,2 mnkr måste återredovisas till kommunstyrelsen. Samtidigt kalkylerar vi med 3,0 mnkr som kompensation för höga hyror samt 2,5 mnkr som extra kompensation för att klara barnomsorgsgarantin. Konsekvenserna av att elva nya förskoleavdelningar i privat regi beräknas starta under hösten är en osäkerhetsfaktor. Verksamheten har uppfyllt platsgarantin under mars. VO Individ, familj och fritid Ansvarsområdet beräknas sammantaget redovisa underskott med 2,4 mnkr. Fördelningen i relation till ingående verksamheter, med förändringen jämfört med februarirapporten inom parantes: Individ- och familjeomsorg -1,7 mnkr ( 0,0) Ekonomiskt bistånd -1,2 mnkr (-1,2) Arbetsmarknadsåtgärder 0,0 mnkr ( 0,0) Flyktingmottagande 0,2 mnkr (+0,2) Fritid 0,3 mnkr (+0,3)

4 SID 4 (12) Antalet placeringar inom socialpsykiatrin har i stort sett varit detsamma som föregående år. Landstinget har ensidigt sagt upp överenskommelsen inom socialpsykiatri och missbruk vilket kan medföra ökade kostnader. Underskottet inom socialpsykiatrin ligger på utförarverksamheten. Västerorts aktivitetscenter, VAC, och boendestödsgruppen inte har nått beläggningsnivåer för ekonomisk balans, vilka för VAC:s del är minst 220 personer på halvtid och för boendestödsgruppens del är 700 timmar per månad. Under de första tre månaderna har beläggningen legat på c:a 80 % deltagare. Boendestödsgruppen har förbättrat prognosen med 0,3 mnkr jämfört med februarirapporten. För ekonomiskt bistånd försämrar vi prognosen med 1,2 mnkr jämfört med februari. Flertalet av stadens stadsdelsförvaltning har mellan januari och mars betydande procentuella ökningar av det utbetalda biståndet: exempelvis Hässelby- Vällningby 7,2 %, Norrmalm 7,8 %, Östermalm 13,3 %,Älvsjö 17,3 %, medan ökningen för Brommas del mellan januari och mars är 2,4%. Med tanke på att konjunkturläget ännu inte har hunnit påverka utvecklingen inom arbetsmarknaden fullt ut, finns goda skäl att anta att kostnadsutvecklingen kommer att bestå och sannolikt också med ökad takt. Förvaltningen räknar i denna prognos enbart med en trendmässig uppräkning utifrån kända förändringar under första kvartalet men kommer inför tertialrapport 1 i maj att ytterligare granska de faktorer som kan förväntas bidra till den fortsatta kostnadsutvecklingen under resten av året. Till viss del kan ev. ökade och nya behov mötas av besparingsåtgärder inom enheten för ekonomiskt bistånd. Familjeenheten har haft en stor ärendeökning under mars månad, vilket beräknas medföra ökade behov av insatser. Planeringsnivån har överskridits med 8 % på tre månader vilket trots kostnadsmedvetna och restriktiva beslut vid nya insatser bedöms resultera i ett underskott mot budget på 0,5 mnkr. Utredningsenheten för vuxna har haft höga ingångsvärden under de första tre månaderna, men enheten räknar med ett utfall i balans med budget. Liksom tidigare år gäller ett fortsatt kostnadsmedvetet förhållningssätt för att på längre sikt åstadkomma kostnadsreduceringar i de fallen där externa insatser bedöms vara nödvändiga. Antalet placeringar inom socialpsykiatrin har varit detsamma som föregående år i stort sett. För kultur och fritid prognostiserar vi nu ett överskott på 0,3 mnkr, vilket är en motsvarande förbättring jämfört med föregående månadsprognos. Personalstyrkan ligger i paritet med verksamhetsvolymen och vidtagna åtgärder har gett god effekt. VO Äldreomsorg

5 SID 5 (12) Ansvarsområdet beräknas redovisa ett mindre överskott på 0,2 mnkr, en förbättring med 0,1 mnkr jämfört med februariprognosen. Under årets första månader har rörligheten varit större än normalt vad gäller byte/ förändring av insatstyper t.ex. flytt från ordinärt boende till servicehus och heldygnsomsorg mm. Antalet köp av heldygnsomsorgsplatser överensstämmer med planeringsnivån, men kostnaden per vårddygn är lägre än planerat. Antalet personer med hemtjänst och personer med boende eller insatser i servicehus ligger också på planeringsnivån, men här ligger kostnaden per person istället högre än planerat. Samtliga utförarenheter utom hemtjänsten (-0,35 mnkr) förutser balanserade utfall. Under året kommer en noggrann uppföljning av enheternas snittpris per vårddygn att ske. Enheterna har även detta år kostnader för utbildningsvikarier, som troligen kommer att innebära att medel kommer att tas från fonderna. Kö- och kundvalsystemet inom heldygnsomsorgen har inneburit att enheter som har hög omsättning av boende har ett instabilt intäktsflöde och därmed mycket arbete med att anpassa sin bemanning mot aktuella intäkter (liksom hemtjänsten haft sedan kundvalssystemet infördes för dem år 2003). VO Handikappomsorg Ansvarsområdet beräknas redovisa underskott med 4,4 mnkr, efter beräknade budgettillägg på 3,6 mnkr. Det är en oförändrad bedömning jämfört med februariprognosen. Avvikelsen hänförs till både till volymen insatser och till kostnaderna för köp av externa platser där schablontilldelningen inte täcker kostnaderna för ingångna avtal. Vårens avläsning/mätning av brukare pågår fortfarande och resultatet från SLK inväntas först i slutet av april, vilket är en betydande osäkerhetsfaktor i den samlade bedömningen. En annan osäkerhetsfaktor är övergången till pengsystemet den 1 juli och i vilken omfattning privata vårdgivare kommer att ingå i systemet. Antalet biståndsinsatser har långt kvar till den genomsnittliga planeringsnivån i verksamhetsplanen, vilken förutsatte en effektivisering motsvarande drygt nio mnkr jämfört med Beställarenheten arbetar med olika åtgärdsplaner, genomlyser befintliga beslut och eftersöker alternativa placeringar i de fall kostnaderna vida överskrider schablon/pengtilldelning. VO Teknik och kommunikation Ansvarsområdet räknar med ett balanserat utfall. Fördelningen av utfallet i relation till ingående verksamheter: Nämnd och förvaltning -0,2 mnkr (0) Stadsmiljö 0 mnkr (0)

6 SID 6 (12) Fritid och kultur (kollo) 0 mnkr (0) Förskola 0,3 mnkr (0) Äldreomsorg 0 mnkr (0) Handikappomsorg 0 mnkr (0) VO Administration Ansvarsområdet beräknas redovisa underskott med 1,0 mnkr. Orsaken är den övertalighet som i januari uppstod i samband med serviceförvaltningens övertagande av nämndernas betalnings- och kassafunktioner. Förvaltningen arbetar för att minimera dessa konsekvenser av omstruktureringen. Fördelningen av utfallet i relation till ingående verksamheter: Nämnd och förvaltning -1,0 mnkr (0) Äldreomsorg (Mas) 0 mnkr (0) Handikappomsorg (Mas) 0 mnkr (0) Stadsdelsnämnd och direktör Ansvarsområdet beräknas redovisa ett balanserat utfall. Fördelningen av utfallet i relation till ingående verksamheter: Nämnd och förvaltning 0 mnkr (0) Övrig verksamhet 0 mnkr (0) Ekonomisk sammanställning Nedan redovisas i tabellform en sammanställning av läget uppställt efter verksamhetsområden (VO) enligt förvaltningens organisation. Inom resp. VO redovisas budgetansvariga enheter (anslagsenheter och resultatenheter). Upplysningar: 1. Nollvärden i kolumnen Budget innebär att enheten är en resultatenhet. 2. Kolumnen Förbrukat anger förbrukning i procent av budget. Värden anges således bara för anslagsenheter. 3. Kolumnen Prognos anger beräknat resultat eller budgetavvikelse exkl. ev. budgettillägg och fonddispositioner. 4. Kolumnen Resultat tar hänsyn till allt och utgör den slutliga bedömningen.

7 SID 7 (12) BROMMA STADSDELSFÖRVALTNING (Tkr) ENHETER (Ansvar 3) Budget Förbrukat Prognos Tillägg Fond In Fond Ut Resultat Netto Perioden Årsavvikelse just Budget Överfört från Beräknad till Prognos inkl Månad 3 Riktvärde 25% allt STADSDELSNÄMNDEN IA Stadsdelsnämnden % STADSDELSDIREKTÖREN JA Stadsdelsdirektören % VO FÖRSKOLA AA VO ledn & gemensamt % AB Abrahamsbergs förskolor AC Blackebergs förskolor AD Beckomberga förskolor AE Mariehälls och Bällstas förskolor AF Bromma Kyrka förskolor AH Alvik förskolor AI Ulvsunda förskolor AJ Nockeby förskolor AK Ålstens förskolor AL Familjecenter med förskolor AM Äppelvikens förskolor AN Åkeslunds förskolor Total % VO INDIVID, FAMILJ OCH FRITID CA VO ledn & gemensamt % CB Utredningsenheten - vuxenverksamhet % CC Utredningsenheten- socialpsykiatri % CD Familjeenheten % CE Enheten för Arbete & Försörjning % CF Fritidsenheten % CG Utförare vuxna exkl CCC Långskeppet CCC Långskeppet Total % VO HANDIKAPPOMSORG EG Verks.ledning % EH Biståndsenheten % EB Personligt stöd hk utf EC Gruppbostad öst hk utf ED Gruppbostad väst hk utf EE Daglig verksamhet hk utf Total %

8 SID 8 (12) BROMMA STADSDELSFÖRVALTNING (Tkr) ENHETER (Ansvar 3) Budget Förbrukat Prognos Tillägg Fond In Fond Ut Resultat Netto Perioden Årsavvikelse Budget Överfört från Beräknad till Prognos inkl Månad Riktvärde 25% just allt VO ÄLDREOMSORG GA VO ledn & gemensamt GC Rehab % GJ Restauranger % GL Blackebergs Korttidshem/Stödboende % Avvecklad enhet Ceremonien GN Biståndsenheten % GB Dagverksamheten GD Öppen hemjänst GE Blackebergs äldreboende GF Tunets äldreboende GG Tranebergs äldreboende GH Brommagårdens äldreboende GI Mälarbackens vård och omsorgsboende Total % VO TEKNIK OCH KOMMUNIKATION HA VO ledn & gemensamt % HB Stadsmiljö % HD Projekt Kontaktcenter % HE IT-enheten och IT gemensamt % HF Lokalenheten % Total % VO ADMINISTRATION KA Stabsenheten % KB Budgetenheten % KE Personalenheten % KG VO ledn och gemensamt % Total % Totalt %

9 SID 9 (12) Sjukfrånvarokostnaderna 2009 Sjuklönekostnaden under första kvartalet 2009 uppgick till 2,164 mnkr (1,19%) medan den för 2008 uppgick till 2,367 mnkr (1,35%). Enligt verksamhetsplanen för 2009 ska förvaltningen ta fram en rapport som belyser sjukfrånvarokostnaderna. Nedanstående diagram visar sjuklönekostnaden per månad för förvaltningen som helhet (utan hänsyn till ev. merkostnad i form av vikariebehov). Sjuklönekostnaden hänförs till den utbetalningsmånad som den inrapporterats i lönesystemet d.v.s. behöver ej representera den faktiska frånvaroperioden. Bromma samtliga verksamheter Lönetyp Summa total Jan Feb Mar KARENSDAG SJUKD SJUKL DAG SJLÖN 10% Netto sjuklön Bokf. Lönekostnad %-andel sjuklön av bokförd lönekostnad År ,9% 1,4% 1,2% År ,2% 1,2% 1,6% Netto Sjuklönekostnad 2008_2009 Bromma sdf Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Medel Netto sjuklön = Avdrag karensdag + 80% sjuklön dag % sjuklön dag Den helgröna stapel längst till höger avspeglar medelvärdet för första kvartalet 2009, medan den streckade stapeln bredvid avser medelvärdet för hela året Det är således inte jämförbara periodmässigt.

10 SID 10 (12) VO förskola Lönetyp Summa Jan Feb Mar KARENSDAG SJUKD SJUKL DAG SJLÖN 10% Netto sjuklön Bokf. Lönekostnad %-andel sjuklön av bokförd lönekostnad År ,0% 1,5% 1,4% År ,0% 1,3% 2,2% Netto sjuklönekostnad 2008_2009 Förskola Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Medel

11 SID 11 (12) VO Handikappomsorg Lönetyp Summa total Jan Feb Mar KARENSDAG SJUKD SJUKL DAG SJLÖN 10% Netto sjuklön Bokf. Lönekostnad %-andel sjuklön av bokförd lönekostnad År ,9% 1,3% 1,0% År ,9% 1,3% 1,1% Netto sjuklönekostnad 2008_2009 Handikappomsrog Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Medel

12 SID 12 (12) VO Äldreomsorg Lönetyp Summa total Jan Feb Mar KARENSDAG SJUKD SJUKL DAG SJLÖN 10% Netto sjuklön Bokf. Lönekostnad %-andel sjuklön av bokförd lönekostnad År ,9% 1,7% 1,3% År ,6% 1,4% 1,5% Netto sjuklönekostnad 2008_2009 Äldreomsorg Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Medel