ÅRSREDOVISNING 2015 BoråsBorås TME AB Räkenskapsåret

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2015 BoråsBorås TME AB Räkenskapsåret

2

3 Innehållsförteckning VD har ordet 5 Förvaltningsberättelse 10 Resultaträkning 12 Balansräkning 14 Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser 15 Tilläggsupplysningar 16 Upplysningar till resultaträkning 17 Upplysningar till balansräkning 18 Underskrifter 21 Revisionsberättelse 22 Granskningsrapport, lekmannarevisorer 23 Årsredovisning för BoråsBorås TME AB Räkenskapsåret

4 4

5 VD har ordet Borås Stadshus AB och BoråsBorås Näringsliv ekonomisk förening skall samäga bolaget i syfte att verka för att Borås framstår och upplevs som en mycket attraktiv stad att besöka för turism, möten och evenemang. Bolaget skall offensivt marknadsföra staden, men också arbeta aktivt med att förbättra och utveckla nuvarande verksamhet inom besöksnärings- och kongressområdet. Sammanfattningsvis finns följande mål: - Borås skall framstå som ett intressant och lockande mål för besöksnäring, turister och andra gäster liksom för arrangörer och deltagare vid kongresser och publika evenemang. - Varumärket Borås skall omfattas av positiva förtecken. Så lyder ägardirektiven och omsatt i verksamhet så har vi under året arbetat mot dessa mål inom följande områden och utmärkande för året har följande varit: Partnerskapet BoråsBorås / Stads- och destinationsutveckling Bolaget vilar på det partnerskap som finns mellan Borås Stad och föreningen Borås Näringsliv. Partnerskapet som startade 2006 har samma mål idag som då; Att Borås skall bli attraktivare och en bättre plats att Bo, Arbeta och Studera, och Besöka. Det gemensamt ägda bolaget BoråsBorås TME AB har hand om besöksperspektivet till staden och de andra frågorna aktiveras och samtalas om på SamRådsArenan. Möten där politiker och tjänstemännen tillsammans med företrädare för näringslivet ses 3-4 gånger per år i syfte att få en gemensam helhetsbild och en plattform att diskutera de framtidsfrågor, som är viktiga för stadens utveckling. Partnerskapet bjuder också in till ERFA-möten, där kommunala tjänstemän och politiker, medlemmar i föreningen får tillfälle att träffas och mötas. Partnerskapet arrangerar även Stadshusmiddagen där Gullsaxarna delas ut. Alla ovan aktiviteter projektleds av personal på BoråsBorås TME AB. No Limit Street Art Festival 2015 Ett tydligt exempel på hur vi arbetar med stadsutveckling i partnerskap är No Limit Street Art Festival, som utan modiga politiker inte hade kunnat genomföras. För andra året i rad genomfördes street art-festivalen No Limit som drivs och genomförs av bolaget. Nya världskända konstnärer, nya väggar och platser. Verken växte fram under de första dagarna i september och många var de boråsare och besökare som vandrade runt i staden för att se konstnärerna måla och skapa. Återigen gav besökarna No Limit högsta betyg och festivalen skapade rubriker i media och street art-magasin internationellt. Purple Flag -certifiering Vi har under året också lyckats certifiera oss, tillsammans med sju andra pilotstäder i Sverige. Den lila flaggan är symbolen för en säker, trygg och attraktiv stad både kvälls- och nattetid. Under året har offentliga och privata aktörer inventerat och lagt åtgärdsplaner på hur staden fungerar ur besöksperspektiv efter butikerna har stängt, vilket ofta är just besökare till publika evenemang och kongresser och därmed viktig för varumärket Borås och upplevelsen av staden. Destinationsmarknadsföring Staden som galleri Bolaget har under året paketerat och marknadsfört det utbud inom kulturen som stadens har och utvecklar därmed möjligheterna för stadens aktörer att få fler besökare. Att staden har så mycket offentlig utsmyckning i form av skulpturer och gatukonst, som dessutom är tillgänglig gratis och dygnet runt är helt unikt i Sverige. Staden som galleri blev rubriken för spännande guidningar till kulturupplevelser i det offentliga rummet såväl som på museer i staden och mängder av guidningar med många besökare genomfördes under vår och höst. Textilstaden Borås Tillsammans med Textile Fashion Center och stadens profilering som textilstad visar vi upp en bild av Borås som bara kan göras av och i vår stad. Årsredovisning för BoråsBorås TME AB Räkenskapsåret

6 Statistik Under 2015 hade Borås gästnätter i Borås, vilket är en ökning med 9%. Så många har aldrig övernattat på kommersiella anläggningar i Borås under ett år. SCB mäter både antal hotellrum och gästnätter och totalt har Borås sålt 9986 fler kommersiella rum och ökat med gästnätter under 2015 (jämfört med föregående år). Ökning skedde alla månader utom februari. GÄSTNÄTTER Antal År Källa: SCB Övernattningsstatistik TURISTEKONOMISKA EFFEKTER (prel) TEM-värde i Mkr År Källa: Resurs AB 0 6 Årsredovisning för BoråsBorås TME AB Räkenskapsåret

7 Evenemang och värdskap O-ringen Borås Av alla de evenemang som fantastiska föreningar arrangerar under även detta år så var det i särklass största O-ringen. Världens största orienteringstävling intog Borås i juli, byggde en egen stad i staden, och ökade invånarantalet med 20% den veckan. Ett evenemang blir ingenting utan sina deltagare och en fantastisk arrangörsorganisation. Att det blev lyckat har Borås fått flera kvitton på genom otroligt höga betyg i utvärderingar och ekonomisk succé. O-Ringen skapade dessutom besöksrekord på så gott som samtliga besöksmål i staden. Borås Turistbyrå Bolaget ansvarar för driften av Borås Turistbyrå för att informera och samla utbudet av besöksmål och aktiviteter som staden erbjuder. Bolaget ansvarar också för den virtuella turistbyrån, boras. com, vilken ökar allt mer i besöksantal och en viktig kanal för både boråsare och besökare att hitta informationen. Vi har under året mött behovet genom att byta plattform för att vässa vår framtoning i de digitala kanalerna. Kongresser, möten och Borås Convention Bureau Borås Convention Bureau är en del av bolaget och arbetar aktivt med att få kongresser till Borås. Dessa möten cirkulerar ofta i Sverige och finns inom högskolevärlden, läkar- och vårdområdena, de kommunala och politiska förbunden och inom forskning. För att de skall bli aktuellt att dessa kongresser och möten förläggs i Borås behövs ett modernt och funktionellt möteshus. Ledtiderna är långa på införsäljningen, ofta 3-5 år från beslut till genomförande. Bolagets roll blir under kongressen att ge deltagarna en positiv bild av staden och gott värdskap. Dotterbolag Borås Kongresscenter AB Dotterbolagets uppgift är att ansvara och ha rollen att bevaka att funktionen i det blivande kongresshuset, blir optimal för framtidens möten. Dotterbolaget skall också upphandla den bäst lämpade driftsoperatören. Dotterbolaget, Borås Kongesscenter AB är startat men har under året inte haft någon verksamhet, då ägarna tagit beslut att invänta Götalandsbanans kommande sträckning genom staden, där fastigheten kan komma att beröras. Borås 18 februari 2015 Helena Ransjö Alcenius Verkställande direktör Årsredovisning för BoråsBorås TME AB Räkenskapsåret

8 NO LIMIT 2015 För andra året i rad genomfördes street art-festivalen No Limit. Nya världskända konstnärer, nya väggar och platser. 8

9 9

10 Årsredovisning för BoråsBorås TME AB Räkenskapsåret Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för BoråsBorås TME AB, får härmed avge årsredovisning för verksamhetsåret Årsredovisningen är upprättad i tkr. Verksamheten BoråsBorås TME AB är ett av staden och näringslivet i Borås samägt bolag. Bolaget har till uppgift att marknadsföra, sälja och aktivt verka för att staden, genom aktiviteter och evenemang, upplevs som en attraktiv destinationsort med gott värdskap. Målet är ökad hållbar tillväxt till nytta för medborgarna och näringslivet i Borås. Ägarförhållanden Företaget är ett dotterbolag till Borås Stadshus AB ( ), som i sin tur är helägt av Borås Stad. Bolaget ingår i kommunens koncern. BoråsBorås TME AB ägs till 91 % av Borås Stadshus AB ( ) och till 9 % av BoråsBorås Näringslivs ekonomiska förening ( ). Föreningens största medlemmar är Borås City, Knallelandsgruppen, Högskolan i Borås och SP Sveriges Tekniska Forskningsinstitut. Viareds företagarförening och Centrumfastighet är också viktiga medlemmar. Även om staden är huvudägare till bolaget, är styrelsesammansättningen lika fördelad, med fyra företrädare från staden och fyra representanter från näringslivet, samt två suppleanter från respektive part. Ordförandeposten och vice ordförandeposten innehas av staden. Flerårsöversikt Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Soliditet, % Antalet anställda (Belopp i tkr) Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Det har inte varit några väsentliga händelser under räkenskapsåret eller efter dess utgång. Förväntningar avseende den framtida utvecklingen Företaget förväntas fortsätta sin verksamhet på nuvarande nivå under det kommande året. 10 Årsredovisning för BoråsBorås TME AB Räkenskapsåret

11 Styrelsen består av: Ulf Olsson, Borås Stad, Ordförande Annette Carlson, Borås Stad, Vice ordförande Hamid Fard, Borås Stad, Ledamot Ida Legnemark, Borås Stad, Ledamot Hanna Lassing, Ordförande Borås Näringsliv, Kanico, Ledamot Marie Börjesson, Knallelandsgrupppen, Ledamot Jeanette Lindström, Quality Hotel Grand, Ledamot Jonas Törndahl, Åhagastiftelsen, Ledamot Matts Liljegren, Borås Stad, Suppleant Cecilia Andersson, Borås Stad, Suppleant Anna Liljenby, Borås City AB, Suppleant Ann-Christin Andreasson, Högskolan i Borås, Suppleant Personalrepresentant: Marita Curran Verkställande Direktör: Helena Ransjö Alcenius Auktoriserad revisor: Pernilla Lihnell, Deloitte AB Lekmannarevisor: Gerd Jansson, Borås Stad Förslag till resultatdisposition Styrelsen och verkställande direktören föreslår att till förfogande stående medel: Balanserat resultat Årets resultat 744 Totalt 2293 Disponeras för balanseras i ny räkning 2293 Summa 2293 (Belopp i kr) Vad beträffar företagets resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. Årsredovisning för BoråsBorås TME AB Räkenskapsåret

12 Resultaträkning Not Rörelseintäkter, lagerförändring m.m. Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter, lagerförändring m.m Rörelsekostnader Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter - 1 Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Erhållna koncernbidrag Summa bokslutsdispositioner Resultat före skatt 9 14 Skatter Skatt på årets resultat Årets resultat 1 - (Belopp i tkr) 12 Årsredovisning för BoråsBorås TME AB Räkenskapsåret

13 O-RINGEN 2015 Världens största orienteringstävling O-ringen genomfördes i Borås sommaren

14 Balansräkning Tillgångar Not Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Inventarier, verktyg och installationer Summa materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m.m. Färdiga varor och handelsvaror Summa varulager Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Kassa och bank Summa kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR (Belopp i tkr) 14 Årsredovisning för BoråsBorås TME AB Räkenskapsåret

15 Eget kapital och skulder Not Eget kapital 6 Bundet eget kapital Aktiekapital (1.000 aktier) Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat 1 1 Årets resultat 1 - Summa fritt eget kapital 2 1 Summa eget kapital Långfristiga skulder Skuld till Borås Stad Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Ställda panter och säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Bolaget har en Kapitaltäckningsgaranti utställd av Borås Stad. Borås Stad åtar sig att svara för BoråsBorås TME ABs budgeterade kostnader vid var tid. (Belopp i tkr) Årsredovisning för BoråsBorås TME AB Räkenskapsåret

16 Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2008:1 Årsredovisning i mindre aktiebolag, (K2-reglerna). Redovisningsprinciperna är oförändrade jämfört med föregående år. Anläggningstillgångar Anläggningtillgångar i form av inventarier har upptagits till anskaffningskostnad med avdrag för avskrivningar över bedömd nyttjandeperiod. Inventarierna skrivs av med 20 %. Inventarier av mindre värde kostnadsförs i sin helhet vid anskaffning. Koncernförhållande Företaget är dotterföretag till Borås Stadshus AB, org nr med säte i Borås. Borås Stadshus AB upprättar koncernredovisning. Bolaget ägs till 91% av Borås Stadshus AB och till 9% av BoråsBorås Näringslivs ekonomiska förening (org nr: ). 16 Årsredovisning för BoråsBorås TME AB Räkenskapsåret

17 Upplysningar till resultaträkning Not 1 Nettoomsättning Nettoomsättning Driftsbidrag från BoråsBorås Näriningslivs ekonomiska förening Provisionsintäkter Övriga intäkter Summa Inköp och försäljning mellan koncernbolag Av bolagets totala inköp och försäljning mätt i kronor avser 10 % av inköpen och 24 % av försäljningen andra företag inom den koncern som bolaget tillhör. Not 2 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Män 3 4 Kvinnor Totalt Fördelning ledande befattningshavare per balansdagen Kvinnor: Styrelseledamöter 5 3 Andra personer i företagets ledning inkl VD 1 1 Män: Styrelseledamöter 3 5 Andra personer i företags ledning inkl VD - - Totalt 9 9 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar: Styrelse och verkställande direktör Övriga anställda Totala löner och ersättningar Sociala avgifter enligt lag Pensionskostnader samtliga anställda Totala löner och ersättningar, pensionskostnader och sociala avgifter Årsredovisning för BoråsBorås TME AB Räkenskapsåret

18 Tilläggsupplysningar, forts. Upplysningar till balansräkning Not 3 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början Nyanskaffningar Summa anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan: Vid årets början Årets avskrivning enligt plan enligt anskaffningsvärden Summa avskrivningar Redovisat värde vid årets slut Not 4 Andelar i koncernföretag Ingående anskaffningsvärde - - Förvärv Utgående anskaffningsvärde Företagets namn Antal andelar Kapital-andel % Borås Kongresscenter AB % 100 Företagets namn Org nr Säte Eget kapital Resultat Borås Kongresscenter AB Borås Not 5 Fordringar hos koncernföretag Specifikation fordringar hos koncernföretag Fordringar hos moderbolag, Borås Stadshus AB Fordringar hos Borås Stad 9 - Fordringar hos övriga koncernföretag Summa Not 6 Eget kapital Aktiekapital Fritt eget kapital Vid årets början Årets resultat 1 Vid årets slut Not 7 Skuld Borås Stad Beviljad kreditlimit Outnyttjad del Utnyttjat kreditbelopp Årsredovisning för BoråsBorås TME AB Räkenskapsåret

19 NO LIMIT 2015 Konstnären Intis verk finns spridda över hela världen, nu också i Borås. Foto: Björn Linder 19

20 VI VILL GE DIG NYA PERSPEKTIV Maxitavla vid Landvetters utfart. 20 TEXTILSTADEN Kampanj för Borås som textilstad med aktiviteter inom temat textil.

21 Underskrifter Ulf Olsson Styrelseordförande Annette Carlson Styrelseledamot Jonas Törndahl Styrelseledamot Hanna Lassing Styrelseledamot Jeanette Lindström Styrelseledamot Hamid Fard Styrelseledamot Ida Legnemark Styrelseledamot Marie Börjesson Styrelseledamot Helena Ransjö Alcenius Verkställande direktör Marita Curran Personalrepresentant Vår revisionsberättelse har lämnats den 8 mars 2016 Deloitte AB Pernilla Lihnell Auktoriserad revisor Årsredovisning för BoråsBorås TME AB Räkenskapsåret

22 REVISIONSBERÄTTELSE Till årsstämman i BoråsBorås TME AB Organisationsnummer Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen för BoråsBorås TME AB för räkenskapsåret Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att vi följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av BoråsBorås TME ABs finansiella ställning per den 31 december 2015 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Vi tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för BoråsBorås TME AB för räkenskapsåret Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har vi granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för våra uttalanden. Uttalanden Vi tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Göteborg den 8 mars 2016 DELOITTE AB Pernilla Lihnell Auktoriserad revisor Övriga upplysningar Revisionen av årsredovisningen för räkenskapsåret 2014 har utförts av en annan revisor som lämnat en revisionsberättelse daterad den 2 mars 2015 med omodifierade uttalanden i Rapport om årsredovisningen. 22 Årsredovisning för BoråsBorås TME AB Räkenskapsåret

23 Till årsstämman i BoråsBorås TME AB Organisationsnummer Granskningsrapport för år 2015 Jag Gerd Jansson - av Kommunfullmäktige i Borås Stad utsedd lekmannarevisor i BoråsBorås TME AB - har granskat bolagets verksamhet under år Granskningen har utförts enligt aktiebolagslagen och god revisionssed i kommunal verksamhet. Granskningen har utgått från bedömning av risk och väsentlighet. Jag har samarbetat med bolagets auktoriserade revisor och utnyttjat sakkunnigt biträde från Borås Stads revisionskontor i min granskning. Jag bedömer att bolagets verksamhet skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll har varit tillräcklig. Granskningsresultat specificeras i granskningsredogörelse för BoråsBorås TME AB BORÅS Gerd Jansson Årsredovisning för BoråsBorås TME AB Räkenskapsåret

24 boras.com