Budgetuppföljning och prognos efter november

Transkript

1 TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning Yvonne Norman SFN 2015/ Servicenämnden Budgetuppföljning och prognos efter november Förslag till beslut Servicenämnden fattar inget beslut med anledning av informationen. Bakgrund Budgetuppföljning efter november återfinns i bifogade bilagor. Eftersom månaden november inte är stängd vid framtagande av detta dokument, saknas uppgifter om aktuellt utfall per november i bifogade bilagor. Kompletteras separat till nämndens ledamöter snarast efter månadsstängning. Yvonne Norman ekonom Bilagor 1. Budgetuppföljning, prognos och händelser efter november 2015 (4 sidor) 2. Investeringsuppföljning (1 sida) Serviceförvaltningen Tel vx yvonne.norman@kalmar.se

2 Handläggare Datum Ärendebeteckning Yvonne Norman SFN 2015/ Servicenämnden Kalmar kommun Budgetuppföljning efter november 2015 Händelser under månaden I slutet av månaden drog stormen Gorm in över Kalmar med fallna träd, trasig julbelysning, sneda vägskyltar, neddragna belysningsledningar på motionsspår med mera som följd. Inga större enskilda materiella skador men i det stora hela en hel del att åtgärda. På fastighetssidan blev inga större skador förutom en del takpannor som blåst ned eller lagt sig i fel läge. Under tre veckor i november hade Kalmar kommun ett ankomstboende i före detta Lattjolands lokaler för nyanlända flyktingar. Serviceförvaltningen levererade mat, städade lokalerna, ansvarade för alla inköp, tvättade kläder och sängkläder samt hade flera aktiva i krisledningsstaben. Boendet avvecklades 30 november eftersom både avtalet med Migrationsverket hyreskontraktet med den privata fastighetsägaren gick ut då. Under november genomfördes en extern ISO revision i Kalmar kommun av kvalitets- och miljöledningssystemet. Revisionsföretaget Qualify bedömde att ledningssystemet fungerar bra med några enstaka konstaterade brister. Systemet går i samklang med de policydokument och mål som finns framtagna. Ständiga förbättringar genomsyrar förvaltningarnas arbete. Kommunövergripande blev det 40 mindre avvikelser, sex av dessa pekar mot serviceförvaltningen och arbete med att åtgärda dessa är redan påbörjat. En sammanställning över avvikelserna kommer att presenteras för servicenämnden i december. Under maj i år iordningsställdes en tillfällig boendeplats för EU-migranter vid Kalmar Dämme, där Salvestaden tidigare låg. Bygglovet avseende WC/dusch-bodar har nu förlängts till 30 april Sjukfrånvaron till och med oktober (en månads eftersläpning) visar på ett medel om 4,7 procent, vilket är under maxvärdet enligt budgetmålet för 2015 som ligger på 5,18 procent. Detta kan också jämföras med det totala medelvärdet för hela kommunen som till och med september ligger på 6,7 procent. Adress Box 611, Kalmar Besök Södra Långgatan 39 Tel yvonne.norman@kalmar.se

3 2 (4) Driftsbudget Serviceförvaltningen (tkr) Riktpunkt okt: 83,3% Resultat 2014 Prognostiserad Utfall 2015 Prognos Avvikelse Budget 2015 Utfall (%) Verksamhet Utfall jan-okt 2015 avvikelse mot budget Återstår Ledn/Nämnd/Adm ,9% Upphandling ,0% Fastighet ,7% Support ,1% Produktion ,6% IT Totalt Serviceförvaltningen ,1% Ovanstående tabell visar utfallet och avvikelse mot budget Budget 2015 och utfall till och med oktober med utfallsprocent, samt prognos för helåret 2015 med prognostiserad avvikelse. Tabellen är inte uppdaterad på utfallet för november, eftersom månaden inte är stängd när detta dokument tagits fram. Totalt för serviceförvaltningen prognostiseras i dagsläget en positiv avvikelse mot budget med totalt tkr, med en reservation för eventuella oförutsedda insatser och framförallt för väderläget under slutet av året. På fastighet prognostiseras totalt en positiv avvikelse med tkr mot budget. Den är framförallt driftskostnaderna som är lägre än beräknat beroende bland på lägre uppvärmningskostnader, men det finns också lite plus på intäkter och kapitalkostnader. Inom planerat och avhjälpande underhåll prognostiseras däremot en högre kostnad än beräknat, men dessa täcks av ovan nämnda poster som är bättre än budget. Även vindkraften ser ut att hamna på ett plusresultat där skattefriheten (som eventuellt upphör nästa år) tillsammans med hög produktion i megawatttimmar jämfört med föregående år bidrar till ett bra resultat. Prognosen för support visar i dagsläget på en positiv avvikelse om tkr. Transports prognos visar nu på en positiv avvikelse med tkr mot budget och beror till största del på kostnaderna för reparationer som varit betydligt lägre än beräknat, men också intäkterna är högre än beräknat. Kost omsorg visar också på en positiv avvikelse mot budget med +900 tkr, som beror på ett lägre kostnadsläge än beräknat. Inom kost skola ser det däremot ut att bli en negativ avvikelse mot budget på -500 tkr, beroende på högre kostnader än beräknat och intäktsbortfall. Prognosen för ledning/nämnd/administration visar också på en positiv avvikelse (+500 tkr). Är ett antal poster på kostnadssidan på alla dessa tre verksamheter som blir lägre en beräknat och som sammantaget beräknas bli 500 tkr bättre än budget. Prognosen för produktion är i dagsläget att budget håller om slutet av årets vinterväghållning inte blir mer än en till två mindre omfattande snöfall, utöver halkbekämpning och beredskap. Vid milt väder samt varm vår och höst så ökar andra kostnader för exempelvis barmarksrenhållning och gräsklippning.

4 3 (4) Kommentar per verksamhet (efter oktober) Verksamheten Ledning/Nämnd/Administration visar på en lägre utfallsprocent jämfört med riktpunkten. Detta beror på projektverksamheten som får majoriteten av intäkterna i förskott medan kostnaderna kommer i efterskott. Intäkter som inkommit i förskott periodiseras (flyttas fram) endast vid del- och helår. Verksamheterna här har också en något lägre kostnadsnivå än budget som helhet. Inom verksamhet upphandling återfinns också hantering av försäkringar för hela kommunen där kostnader för detta finns bokfört på upphandling. Fördelning av dessa försäkringskostnader internt inom kommunen görs efter underlag som tillhandahålls av försäkringskonsult under början av hösten, vilket gör att utfallet för intäkterna är lägre än budget. Utfallsprocenten för enbart upphandlingen är 76 procent t o m oktober. Fastighets kostnader för energianvändning och snöröjning är naturligt koncentrerade till vinterhalvåret. Även på det planerade underhållet är förbrukningen lägre vilket beror på en eftersläpning av kostnader då de flesta av fakturorna från leverantörer kommer efter utfört arbete. Men det pågår och finns inplanerat ett stort antal åtgärder inom planerat underhåll. Kapitalkostnaderna har också en lägre utfallsprocent då större pågående projekt som aktiveras under hösten först då genererar kapitalkostnader. Fastighet har också en något lägre kostnadsnivå än budget som på helår beräknas ge en positiv avvikelse. Verksamheterna inom support har totalt en förbrukning som är något lägre än riktpunkten efter oktober. Det är framförallt intäkterna som är något bättre än budget, som till viss del beror på intäkter som bokförts och avser hela året men också att kostnaderna är något lägre än budget. Även för en del av supports verksamheter ser det ut att på helår bli ett lägre utfall på kostnaderna jämfört med budget. Efter oktober visar produktion på en förbrukning totalt som är lika med riktpunkten. Kapitalkostnaderna ligger ca 3,1 mkr över budget efter denna månad. Produktion får vid årets slut kompensation för kapitalkostnader, som genereras från investeringarna inom infrastruktur. Detta innebär att det vid årets slut inte finns någon budgetavvikelse för kapitalkostnaderna. När det totala utfallet till och med oktober justeras med de 3,1 mkr avseende kapitalkostnader har produktion en utfallsprocent som ligger något under riktpunkten. IT har efter oktober ett plusresultat på +3,2 mkr, att jämföras med föregående månad då det istället var ett minusresultat på -7,2 mkr. Detta beror på att intäkterna för verksamheten internfaktureras kommunens förvaltningar i princip två gånger per år och per september var de flesta internfakturorna oreglerade. Från nästa år kommer IT se över möjligheten att fakturera minst tre gånger per år i fas med tertialuppföljningarna. Investeringsbudget (efter oktober) Utfallet efter oktober månad är 169,9 mkr, vilket är 40,4 procent av den totala budgeten på 420,6 mkr. Prognosen för hela 2015 visar på ett utfall om 293,9 mkr, som är 69,9 procent av den totala budgeten. Redan vid första prognosen i början på året beräknades att utfallet skulle bli ca 42 mkr lägre än takbeloppet för året. Under

5 4 (4) året har ett antal projekt förskjutits i tid vilket är anledningen till ett lägre utfall mot budget. De projekt som avviker mest mot budget är bland annat ny särskola, förskola Lindö, entré/skolgård Lindöskolan, Svanebergsrondellen och energitjänsteprojektet. De största projekten utfallsmässigt hittills i år är Energitjänsteprojektet (31,5 mkr) Lindsdalsskolan nybyggnad sju klassrum, etapp 1 (11,2 mkr), ny sporthall Ljungbyholm (10,4 mkr), Lindsdalsskolan etapp två (9,1 mkr), Svanebergsrondellen (9,1 mkr), förskola Lindö (9,0 mkr) och ny brandstation (6,5 mkr).

6 Uppföljning Prognos Investeringsbudget 2015 Serviceförvaltningen Kategori Budget 2015 Utfall okt 2015 Prognos 2015 Avvikelse Budget / Prognos Förskolelokaler Skollokaler Fritidslokaler Förvaltningslokaler Fastighet övrigt Gatuverksamhet Gång- och cykelvägar Parkering Trafiksäkerhetsåtgärder Friluftsverksamhet Miljöåtgärder Parkverksamhet Infra övrigt Prod övrigt SF Övrigt Räntabla investeringar Totalsumma Fastighet / Infra / SF Övrigt Räntabla Totalsumma "till investeringstak" TOTAL SAMMANSTÄLLNING Fastighet / Infra / SF Övrigt Räntabla Totalsumma Sida 1 av 1