Budget- och verksamhetsuppföljning. Mars SÄTERS KOMMUN Ekonomikontoret

Transkript

1 Budget- och verksamhetsuppföljning Mars 2013 SÄTERS KOMMUN Ekonomikontoret 1

2 Kommentar till budgetuppföljning mars 2013 Resultat Resultatet för år 2013 prognostiseras vid detta uppföljningstillfälle till - 4,9 mkr, vilket är 2,4 mkr sämre än budgeterat. I resultatet ingår en avkastning på pensionsförvaltningen på 4,1 mkr, samt ett tillskott från pensionsförvaltningen på 7,2 mkr. Då dessa poster skall avräknas/tilläggas vid en avstämning mot balanskravet är resultatet i praktiken ett resultat på -1,8 mkr. Verksamheternas nettokostnader Prognos: 4,3 mkr högre än budgeterat. Det schabloniserade pålägg på 6,83 % som ingår i PO-påslagen och som avser att täcka intjänad avtalspension inklusive kostnad för försäkring av Förmånsbestämd pension och efterlevandeskydd, beräknas ge ett överskott på 600 kkr utifrån tidigare års erfarenhet. Kostnaden för årets intjänade pensionsrätt för förtroendevalda beräknas bli 500 kkr inklusive löneskatt. Kostnaden är inte medtagen i budget. Socialnämndens äldre- och handikappomsorg beräknas göra ett budgetöverskridande med 4,3 mkr. Kostnaden för färdigbehandlade beräknas ge merkostnader med 2 mkr. Fram till v 14 har kommunen haft betalningsansvar för 4,36 personer/dygn i snitt. Prognosen fram till årsskiftet bygger på i genomsnitt 1 person/dygn till en kostnad av kr/dygn. Socialnämnden köper en extern plats för särskilt boende vilket ger merkostnader med 0,2 mkr. Två nya assistansärenden ger kommunen merkostnader med 0,4 mkr. Kostnad för personligt utformat stöd ger merkostnader med 0,5 mkr. Kostnad för 3 korttidsplatser på Skedvigården ger merkostnader med 1,2 mkr. Socialnämnden har meddelat att beslut om åtgärder för att minska budgetöverskridandet kommer att redovisas till KSAU i samband med konsekvensbeskrivningar av reviderad ram. Skatte- och statsbidragsintäkterna Prognos: 1,9 mkr högre än budgeterat V 51/2012 redovisades de prognoser och beräkningar som ligger till grund för Skatteverkets beslut om utbetalning Jämfört med de uppgifter som var kända vid budgetbeslutet innebar dessa följande förändringar; Kommunens skatteintäkter inklusive inkomstutjämning och regleringsavgift blev 150 kkr lägre än budgeterat. Avgiften till kostnadsutjämningen blev 0,3 mkr högre, medan avgiften från LSSutjämningen blev 0,1 mkr lägre. En ny prognos på den kommunala fastighetsavgiften beräknas ge högre intäkter för 2013 med 0,2 mkr. Slutavräkningen efter definitiv taxering bedömdes vid detta tillfälle bli 0,4 mkr lägre än budgeterat. Prognosen v 7/2013 på skatteunderlagets utveckling gav en något ljusare bild av den ekonomiska utvecklingen. Slutavräkningen för 2012 års skatteintäkter beräknas ge ett överskott på 0,8 mkr som bokförs på För 2013 beräknas slutavräkningen bli 1,2 mkr högre än budgeterat. Nästa prognos på skatteunderlagets utveckling kommer v 17.

3 Finansiella Intäkter Prognos: 193 kkr lägre än budgeterat Budgeterad avkastning från Kommuninvest får enligt det normerande organet Rådet för kommunal redovisning (RKR) inte redovisas som intäkt då kommunen är bunden att återinvestera utdelningen i Kommuninvest ekonomiska förening. Finansiella kostnader Prognos: 150 kkr lägre än budgeterat Räntekostnaden för kommunens långfristiga lån är budgeterad till 2,5 %. Ränteläget är på grund av lågkonjunkturen lägre. I senaste räntebindning på kommunens lån var räntesatsen 1,874 %. Pensionsmedelsförvaltning Prognos: enligt budget Avkastningen är budgeterad till 3,0 % eller 4,1 mkr. I budgeten har även inplanerats en överföring av medel från pensionsförvaltningen på 7,2 mkr. Investeringsbudget Prognos: 61,3 mkr Årets beslutade investeringsbudget ligger på 50,5 mkr. Till detta kommer från 2012 överförda investeringsmedel med 10,8 mkr. Inga avvikelser har inrapporterats till den här budgetuppföljningen. Förslag till beslut Kommunstyrelsens arbetsutskott beslutar att avvakta behandlingen i KSAU av socialnämndens äskande om tilläggsanslag att delge Kommunfullmäktige mars månads budgetuppföljning att i övrigt lägga mars månads budgetuppföljning till handlingarna Kommunledningskontoret i Säters kommun Stefan Lundqvist kommunchef Bert Stabforsmo ekonomichef

4 Budgetuppföljning mars 2013 R E S U L T A T R Ä K N I N G Uppställd enl års redovisningslag Bokslut Budget Prognos Differens Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Jämförelsestörande post VERKSAMHETENS NETTOKOSTN Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader RESULTAT FÖRE PENSIONSFÖRVALTNING Pensionsförvaltning ÅRETS RESULTAT Verksamheten nettokostnad inkl. avskrivningar 100,2% 101,4% 101,8% 0,4% som del av skatter, generella statsbidrag och utjämning Resultatets andel av skatter, generella statsbidrag 0,8% -0,5% -0,9% -0,4% och utjämning Differens Minus = sämre resultat än budgeterat Plus = bättre resultat än budgeterat Från driftsredovisning Beräknat överskott från PO-påslag avtalspensioner 600 Intjänad pensionsrätt förtroendevalda -500 Verksamhetens nettokostnad Balanskravsavstämning Resultat VA:s resultat Tillskott från pensionsmedel Avdrag avkastning på pensionsmedel Balanskravsresultat

5 Budgetuppföljning mars 2013 B A L A N S R Ä K N I N G Uppställd enl års redovisningslag Bokslut Budget Prognos Differens Immateriella anl.tillg Fastigheter o inventarier Materiella anläggningstillgångar Aktier o andelar Räntebärande långfr. fordr Övr. långfristiga fordr Finansiella anläggningstillgångar ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Exploateringsmark Övriga kortfrist. fordr Pensionsmedel, omsättn.tillg Kassa och bank OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital vid årets början Årets förändring av eget kapital EGET KAPITAL Pensionsavsättning AVSÄTTNINGAR Långfristiga lån Övriga långfrist. skulder Långfristiga skulder Kortfristiga lån Övriga kortfristiga skulder Kortfristiga skulder SKULDER SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTT- 0 NINGAR OCH SKULDER Soliditet 72% 74% 72% -2%

6 Likviditetsutveckling Säters kommun 2013 (index för prognos från ) KKR Utfall t o m Limit för kommunens del av koncernkrediten 36 mkr Riskerar denna att överskridas måste ny upplåning göras för att Prognos klara 2013 likviditeten Utfall /15:58

7 Säters kommun ackumulerade nettokostnader kkr Ufall 2012 Budget 2013 Ufall 2013 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec

8 Personalkostnader, lönekostnad och sociala avgifter, ackumulerat, tusentals kronor jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec Ack utfall Ack budget Ack utfall

9 Lokal- och markhyror, fastighetsservice, ackumulerat, tusentals kronor jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec Ack utfall Ack budget Ack utfall

10 SÄTERS KOMMUN SAMMANSTÄLLNING PER NÄMND Period t o m DRIFTBUDGET Ack utfall Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets i % av från budget Nämnd utfall budget budget årsbudget per Totalsumma % Kommentar Kommunstyrelse % 0 Ekonomienhet % 0 Kanslienhet % 0 Närlingslivs- och arbetsmarknadsenhet % 0 Personalenhet % 0 Pensioner % 0 IT-enhet % 0 Räddningstjänst Mittdalarna % 0 Överförmyndare i samverkan % 0 Upphandlingscenter FBR % 0 Samhällsbyggnadsnämnd % 0 SBN Gemensamt % 0 Miljö- och byggenhet % 0 Gatuenhet % 0 Fastighetsenhet % 0 VA/Renhållningsenhet % 0 Städenhet % 0 Kostenhet % 0 Kulturnämnd % 0 Barn- och utbildningsnämnd % 0 BUN-förskola-grundskola-kulturskola % 0 BUN-gymnasium-vuxenskola % 0 Socialnämnd % Socialnämnd-individ och familjeomsorg % 0 Socialnämnd-äldre och handikappomsorg % Kommunrevisionen % 0

11 Prognostiserat utfall nämnd och förvaltningsvis per prognostillfälle Kkr PROGNOSTILLFÄLLEN Kkr feb mars april maj aug sept okt nov Bokslut Förändring jmf nov Kommunstyrelse Ekonomienhet 0 Kanslienhet 0 Närlingslivs- och arbetsmarknadsenhet 0 Personalenhet 0 Pensioner 0 IT-enhet 0 Räddningstjänst Mittdalarna 0 Överförmyndare i samverkan 0 Upphandlingscenter FBR 0 Samhällsbyggnadsnämnd SBN Gemensamt 0 Miljö- och byggenhet 0 Gatuenhet 0 Fastighetsenhet 0 VA/Renhållningsenhet 0 Städenhet 0 Kostenhet 0 Kulturnämnd 0 Barn- och utbildningsnämnd BUN-förskola-grundskola-kulturskola 0 BUN-gymnasium-vuxenskola Socialnämnd Socialnämnd-individ och familjeomsorg Socialnämnd-äldre och handikappomsorg Kommunrevisionen Totalsumma

12 Förändring av prog.utfall fr. prog.tillfälle till prog.tillfälle Kkr mars april maj aug sept okt nov Prel bokslut Ackumulerat Kommunstyrelse Ekonomienhet 0 Kanslienhet 0 Närlingslivs- och arbetsmarknadsenhet 0 Personalenhet 0 Pensioner 0 IT-enhet 0 Räddningstjänst Mittdalarna 0 Överförmyndare i samverkan 0 Upphandlingscenter FBR 0 Samhällsbyggnadsnämnd SBN Gemensamt 0 Miljö- och byggenhet 0 Gatuenhet 0 Fastighetsenhet 0 VA/Renhållningsenhet 0 Städenhet 0 Kostenhet 0 Kulturnämnd 0 Barn- och utbildningsnämnd BUN-förskola-grundskola-kulturskola 0 BUN-gymnasium-vuxenskola 0 Socialnämnd Socialnämnd-individ och familjeomsorg 0 Socialnämnd-äldre och handikappomsorg Kommunrevisionen 0 Totalsumma

13 FINANSIERING Period PROGNOS DRIFTBUDGET 1000-tal kronor Kostnadsställe Avvikelse från Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i reviderad budget Klartext utfall budget budget % av budget per Kommentar Avskrivningar % Skatteintäkter % Allmän kommunalskatt % -186 Skatteverkets beslut v Skatteavräkning prognos % SKL prognos v Skatteavräkning % 804 SKL prognos v 7 Generella statsbidrag och utjämning % Inkomstutjämningsbidrag % 87 Skatteverkets beslut v Utjämningsavgift LSS % 125 Skatteverkets beslut v Kommunal fastighetsavgift % 220 SKL prognos v 51/ Regleringsbidrag % -52 Skatteverkets beslut v Kostnadsutjämningsavgift % -306 Skatteverkets beslut v 2 Finansiella intäkter % Momsbidrag Äldreboende % 8420 Ränta koncernkonto % 8420 Ränta förlagslån KI % 8410 Utdelning Kommuninvest % -193 Får ej bokföras som intäkt Finansiella kostnader % Finansiella kostnader - lån % 150 Lägre räntenivå 85 Finansiella kostnader - pensioner % Pensionsförvaltning % Minus = kostnad Plus = intäkt Minus = sämre resultat än budgeterat Plus = bättre resultat än budgeterat

14 SÄTERS KOMMUN Period t o m INVESTERINGSBUDGET Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall från budget Nämnd utfall budget i % av årsbudget per Totalsumma % 0 Kommentar Kommunstyrlese % 0 Kanslienhet % 0 IT-enhet % 0 Samhällsbyggnadsnämnd % 0 Gatuenhet % 0 Fastighetsenhet % 0 VA/Renhållningsenhet % 0 Städenhet % 0 Kulturnämnd % 0 Barn- och utbildningsnämnd % 0 Socialnämnd % 0

15 Försörjningsstöd 2013 ackumulerat utfall och budget, tusentals kronor jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec Utfall Budget

16 Utfall 2013 Utfall 2012 Budget 2013 Kst Vinterväghållning nettokostnad tusentals kronor jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec -500

17 Utbetalda pensioner 2013 budget och utfall Utfall Budget Utfall

18 Uppföljning av mål för verksamheten mars 2013 Kommunövergripande mål Förklaring et kommer att nås et riskerar att inte nås et kommer inte att nås Befolkningsmål För planperioden skall befolkningen öka med 40 personer/år. uppfyllelsen mäts per 31 december = et riskerar att inte nås Befolkning enligt KIR (Kommunalt invånarregister) invånare Bostadsproduktion För att nå det långsiktiga befolkningsmålet behöver utbudet av bostäder utökas. Den blivande samhällsbyggnadsnämnden har på sitt ansvarsområde satt mål för att tillhandahålla byggklara tomter. Kommunen skall via sitt bostadsbolag utöka beståndet med minst 10 uthyrningsbara lägenheter/år under planperioden. Utökningen kan ske genom nyproduktion och/eller ombyggnad inom befintligt bestånd. Även utbudet av hyreslägenheter bör utökas. Avstämning av planer med Säterbostäder et kommer inte att nås Utbudet kommer inte att öka med 10 lägenheter Det finns däremot flera projekt som startar under året och som ger ett tillskott under 2014 Ombyggnation på Borgmästarvägen, återställande av förskola på Trastgränd, samt nyproduktion i Storhaga innebär en ökning av med c:a 40 uthyrningsbara lägenheter

19 Kommunikationer Säter är en utpräglad boendekommun med hög utpendling. Detta ställer krav på goda möjligheter till resande. Kollektivtrafiken behöver utvecklas. Arbetet med att ta fram förslag till nytt resecentrum i centralorten har påbörjats. Skisser har tagits fram till en tänkbar utformning. Under 2013 skall arbetet konkretiseras i form av tidplaner för genomförande och kostnadsberäkningar på de åtgärder som behöver vidtas. Dessa skall kunna redovisas i god tid till nästkommande budgetarbete. Avstämning med handläggare et kommer att nås Ramböll har i ideskiss redovisat förslag till nytt Salutorg och samlat resecentrum. I skissen finns en grov tidplan och kostnadsberäkning på åtgärder. Första tidsskedet 0-4 år inefattar åtgärder som ligger på kommunen. Det är främst förändringar på och runt Salutorget. I skede två 5-15 år kommer även åtgärder som innefattar kostnader för Trafikverket för bl. a gångtunnel under rv 70 och flytt av plattformar Gustafs är den kommundel som med sitt geografiska läge kan komma att utvecklas snabbast i kommunen. För att utveckla kommundelens attraktivitet bör möjligheterna till kollektivt resande förbättras. Kommunen skall under 2013 ta initiativ till att hållplats Mora by förs upp på dagordningen i de samverkansorgan som finns för kollektivtrafiken. Avstämning med kommunchef et kommer att nås et bedöms att uppnås under året

20 Personalförsörjning Kommunen genomgår ett generationsskifte där många medarbetare går i pension. Till detta kommer en naturlig omsättning av personal av andra skäl. Kommunen måste för att klara sina uppgifter kunna nyrekrytera kompetent personal. Detta kan över tid och på olika verksamhetsområden innebära att olika åtgärder behöver vidtas. Kommunen skall under 2013 upprätta en kompetensförsörjningsplan där hinder för att kunna rekrytera personal identifieras och förslag till åtgärder för att motverka detta redovisas. Avstämning med personalenheten et kommer att nås Arbetet påbörjat Kommunen måste tillvarata och utveckla kompetensen hos de personer som kommer till kommunen som nyanlända i landet. Utöver svenskundervisning och samhällsinformation måste kommunen utveckla sina insatser för att introducera de nyanlända på arbetsmark-naden. Genom detta uppnås dels en snabbare integration i det svenska samhället, dels ett bidrag till kommunens behov att rekrytera personal. Antalet instegsjobb skall under 2013 öka med 100 %, jämfört med Avstämning med personalenheten. Antal instegsjobb stycken et riskerar att inte nås Inga andra åtgärder än tidigare planerat ännu

21 KS Näringslivsenhet Säters Kommun ska vara en av de 110 bästa kommunerna på svenskt näringslivs ranking avseende företagsklimat. Kommunen ska ha en positiv utveckling vad gäller enkätfrågorna; service till företag, sammafattande omdöme, kommunpolitikers attityder, kommunala tjänstemäns attityder och skolans attityder. Svenskt näringsliv offentliggör sin ranking i maj månad et kommer att nås KS IT- och inköpsenhet IT-enheten genomför årligen enkät bland kommunens personal. I denna enkät skall användarnas synpunkter och förslag till förändringsarbete kunna utläsas. För kommunens växel utökas denna enkät/kundunder-sökning så att även medborgarperspektivet återspeglas. Avstämning med IT-chef et kommer inte att nås Planeras att göras i samband med andra verksamheters enkäter SBF Miljö- och byggenhet Där tillräcklig efterfrågan finns och där tekniska/ekonomiska möjligheter finns skall Säters kommun kunna tillhandahålla byggklara tomter inom ett år. Stämma av antal tomter inom nya planområden mot efterfrågan. et kommer att nås et uppfylls.

22 SBF Gatukontor Standarden på kommunens gator och vägar skall successivt höjas. et mäts i form av utförd underhållsasfaltering och utförd gatuinvestering skall minst 3 % av gatu-/gångbaneytan underhållsasfalteras och minst ett objekt bli föremål för gatuinvestering. Val av objekt sker utifrån genomförd kartläggning, samt i samråd med kommunens VA-enhet. Uppföljning av faktiskt utfört arbete et kommer att nås SBF Fastighetskontor Fastighetsenheten skall tillhandahålla ändamålsenliga lokaler för skola, barnomsorg och administration. uppfyllelsen mäts i form av kundnöjdhet med en årlig enkät till verksamhetsansvariga. Enkäten generar ett Nöjd Kundindex, NKI. För 2012 blir målsättningen att kundnöjdheten i form av NKI skall uppgå till mer än 6,0. Årliga enkäter med fastighetsenhetens kunder et riskerar att inte nås Finns en risk att inte nå målet då vi ärvt projekt från innan omorganisationen som vi inte kunnat påverka. Påbörjat regelbunden uppföljning för bättre uppföljning. SBF VA/Renhållningsenhet Andel återvunnet material i förhållande till mängden kärl- och säckavfall skall öka. et för 2013 är att andelen återvunnet material skall vara högre än 58% av mängden kärl- och säckavfall. År 2011 var siffran 54 %. Återvunnet material innefattar förpackningar och tidningar som lämnats vid Återvinningsstationerna (FTI-material), elektronik, batterier, vitvaror, däck, gips och metall som lämnas på Återvinningscentralen samt hemkompost. Statistik från FTI kommer normalt i mars året efter. et kommer att nås

23 SBF Städenhet Städenhetens kunder skall vara nöjda med utfört arbete. Under 2013 kommer Städenheten att ha uppföljningsträffar med sina kunder. Vid träffarna görs en strukturerad genomgång av kundernas upplevelse av enhetens utförda tjänster. Med utgångspunkt från resultatet av den första uppföljningen kan målsättningar för kommande år ställas. Uppföljningssamtal med enhetens kunder et kommer att nås SBF Kostenhet Kunderna inom äldreomsorg och skola skall vara nöjda med matens kvalitet. Kundnöjdheten mäts genom återkommande årliga enkäter. et för 2013 är att höja skolelevernas nöjdhet från föregående mätning från 80 % till 85 %. Den höga kundnöjdheten inom äldreomsorgen skall bibehållas. Kundnöjdheten mäts genom årliga enkäter et kommer att nås Kulturnämnd Uppföljning Kulturnämnden skall få fler att utnyttja bibliotekens tjänster och delta i de kulturarrangemang som ordnas i förhållande till föregående år. Statistik tas ut ur BOOK IT och jämförs med SCB-statistiken Statistik förs över antal besök på HB Antalet arrangemang räknas, dels i egen regi, dels med stöd av kulturnämnden. et kommer att nås

24 Uppföljning Fler arrangemang ute i kommundelarna i förhållande till föregående år uppfyllelsen mäts genom räkning av antalet arrangemang dels i egen regi, dels med stöd från kulturnämnden et kommer att nås Barn- och utbildningsnämnd Andelen barn och elever som känner sig trygga och trivs i förskola och skola A ökar Andelen barn och elever som känner sig delaktiga och har inflytande i det egna B lärandet ökar Mäts i egna enkäter Det preliminära resultatet från vårens elev- och föräldraenkäter visar att målet A kommer att uppnås. B Det preliminära resultatet från vårens elevenkäter visar att målet kommer att uppnås. C En placering bland länets fem bästa kommuner enl. SKL's öppna jämförelser Andelen elever som fullföljer sin gymnasieutbildning på mindre än fyra år ökar D enl. statistik från SCB/Skolverket Sker via nationell statistik. et är uppnått. Säters kommun placerar sig på plats fem av Dalarnas C kommuner i 2013 års Öppna jämförelser.

25 D Bedömningen är att målet kommer att uppnås. Resultatet presenteras när Skolverket redovisar sin statistik nov-december 2013 E All pedagogisk verksamhet genomsyras av ett arbete för en hållbar utveckling Uppföljning genom redovisning av förskolechef/rektor samt en bedömning av verksamhetens/undervisningens innehåll E Bedömningen är att målen kommer att uppnås. Socialnämnden Individ- och familjeomsorg 100% av personer i behov av försörjningsstöd skall inom 6 månader ha en egen försörjning Uppföljning var 6:e månad genom aktgranskning et riskerar att inte nås Anställa 1,0 socialsekreterare som finansieras genom att försörjningsstödskostnaderna ska minska. Lägga ner mera tid på grundutredningar och möten med sökande Inga placeringar i HVB/familjehem utanför det egna hemmet. I verksamhetsstatistiken et kommer att nås

26 En familjecentral inrättas under 2013 och är i full gång 2014 Kontroll vid årets slut et kommer inte att nås Landstingets medverkan är en förutsättning vilket saknas i dagsläget Socialnämnden Äldre- och handikappomsorg Nöjd-Kund-Index(NKI) i ordinärt boende skall vara 90 Sker varje år utifrån Socialstyrelsens brukarenkät. et kommer att nås Nöjd-Kund-Index(NKI) i SÄBO skall vara 90 Sker varje år utifrån Socialstyrelsens brukarenkät. et kommer att nås