BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AKTIEBOLAG Årsredovisning för 2011

Transkript

1 BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AKTIEBOLAG Årsredovisning för 2011 INNEHÅLL: VD har ordet 2 Förvaltningsberättelse 3 Styrelse, ledning och revisorer 4 Resultaträkning 5 Balansräkning 7 Kassaflödesanalys 8 Noter och kommentarer 9

2 VD har ordet RESULTAT uppgick till (1 372) tkr. Intäkterna blev ( ) tkr. Resultatet är något lägre än föregående år. Orsaken till att intäkterna blev lägre var att elpriserna ut mot kund var lägre samt att det varma vädret under kvartal fyra reducerade kundernas förbrukning, vilket även har påverkat resultatet. ÄGARBILD Jämtkraft AB är sedan 2009 hälftenägare i Boo Energi Försäljnings AB och innehar balansansvaret. Den andra hälften ägs av Boo Energi ekonomisk förening. KUNDER Boo Energi Försäljnings AB har under året ökat antal kunder med över st. En bidragande orsak är att vi har synts mer i media än tidigare år. Naturskyddsföreningen utnämnde bolaget till ett av Sveriges fyra bästa bolag att hjälpa kunden att reducera sin energiförbrukning samt erbjuda kunden bra elpris. Vi blev enligt en artikel i SVD, utnämnt av villaägarföreningen till ett av de fyra bolag som givit kunderna bästa elavtalen med ettårs priser under november och december Enligt DN och DI som visar veckans bästa elpriser var vi i topp många gånger under Man kan även finna oss på topplaceringar på olika hemsidor som redovisar bästa elpriser. Vår strategi att vara aktiv på elmarknaden mot företag börjar ge resultat. Under året har vi börjat sälja en produkt som vi kallar Boo Portföljen, vilket är en produkt i samarbete med Scandem AB, som vänder sig speciellt till större företag. Produkten bygger på en metod som jämnar ut och reducerar elkostnaderna. Under året har vi också introducerat vinterprissäkring som innebär att man binder priset under vinterperioden och övrig tid har rörligt elpris. Fördelen med vinterprissäkring är att man eliminerar risken för pristoppar under vintern och förhoppningsvis kan utnyttja lägre elpris under sommaren. Trenden är att fler utnyttjar internet och kontrollerar vad elbolagen kan erbjuda för elpriser m.m., vilket har resulterat i att många kunder från hela Sverige, såväl företag som konsumenter har kontaktat oss eller gått in och registrerat sig som kund direkt via vår hemsida eller via någon annan hemsida som förmedlar elavtal. Störst ökning av antal kunder är fortfarande i Stockholmsområdet. Utöver elförsäljning fortsätter vi att sälja luft/luft värmepumpar, vilket vi gjort under sex års tid. Vi anser att det har såväl miljö- som reklamvärde, eftersom en värmepump bara kostar en kw att driva och ger tre till fyra kw i värmeeffekt. Vi jobbar med att synas högt upp på Google och vi har börjat bli aktiva på sociala nätverk som t ex Face Book. Sidor som är länkade till Boo Energis hemsida är bra reklamplatser. Besöksfrekvensen på vår hemsida har ökat under 2011 och vi kan se att våra kunder går in på ett flertal sidor. En intressant sida är den som ger information om att spara energi. Det är extra intressant för oss eftersom en av våra målsättningar är att hjälpa kunderna att reducera sin energiförbrukning. Kunderna har också möjlighet att teckna elavtal med bra miljöval eller ursprungsmärkt alternativ såsom vind och vatten. ELPRISERNA/MARKNADEN Det genomsnittliga spotpriset på elmarknaden NordPool var cirka 15 procent lägre under 2011 jämfört med Elpriserna var betydligt lägre under sista kvartalet 2011 jämfört med motsvarande kvartal året före. Orsaken var det milda vädret under perioden samt välfyllda vattenmagasin. Den hydrologiska balansen i Norden förbättrades under året från ett underskott på cirka 40 TWh till ett överskott på cirka 15 TWh i slutet av Kärnkraftsproduktionens problem kvarstår men har förbättras i förhållande till föregående år. Andra orsaker som har medfört lägre elpriser är att kronan har förstärkts mot euron; elhandeln på Nord Pool sker i euro. En annan orsak är att kostnaderna för elcertifikat under 2011 varit betydligt lägre jämfört med föregående år. Kunderna har fått ta del av hela reduceringen. Elhandelsbolagen har haft problem under sista kvartalet med att kundernas beräknade förbrukningsmönster avvikit stort mot ett normalår, beroende på det milda vädret. Detta har medfört att bolagen måste sälja tillbaka överskottet av el till Nord Pool med förlust. Under senare delen av året har många nya regler trätt i kraft på elmarknaden. Den största förändringen är att Sverige den första november delades in i fyra elområden, vilket har lett till lägre elpriser i norr och högre elpriser i södra Sverige. Målsättningen är att man ska bygga ut överföringskapaciteten samt bygga nya kraftverk i söder så att prisskillnaderna mellan de fyra elområdena reduceras. Bolaget har beslutat att enbart erbjuda kunder i elområde Malmö (SE4) rörligt elpris på grund av ovanstående osäkerhet i prissättningen. UTSIKTER FÖR ÅR 2012 Vi planerar för nya produkter som ska introduceras på marknaden. Det är viktigt att prova nya metoder för att nå ut med information till nya och befintliga kunder. Kundernas intresse för energieffektivisering är något vi måste ta tillvara och hjälpa kunderna med olika råd. Mina sidor där kunderna kan följa sin elförbrukning kommer att bli mer intressant när de kan följa förbrukningen per timme. Vi blev utsedda till årets utställare på Nacka företagarträff 2012 och vill gärna fortsätta att synas på marknaden på liknande sätt. Vår målsättning är att alltid leva upp till Liten & Smart - Energifull & Nära. Det tycker jag vi gjort under 2011 och vill tacka alla som bidraget till det och rikta ett speciellt tack till medarbetarna. Hans Parke VD Boo Energi Försäljnings AB 2

3 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Styrelsen och verkställande direktören för Boo Energi Försäljnings AB (org.nr ) får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Beloppen anges i tkr om inget annat anges. Siffror inom parentes avser föregående år. Resultat Resultatet före bokslutsdispositioner och skatt uppgick till (1 372). Verksamheten Boo Energi Försäljnings AB har minskat intäkterna till ( ) men bibehållit sin försäljning i volym med 213 GWh. Antalet kunder har fortsatt öka med över men energiförbrukningen per kund har minskat jämfört med förra året. Det genomsnittliga elpriset för året blev betydligt lägre än Förra årets höga elpriser orsakades bland annat av följande faktorer: Kylan, stillastående kärnkraftverk samt oroväckande låga nivåer i vattenmagasinen. Större delen av år 2011 har i dessa avseenden varit mer normalt, förutom sista kvartalet med ovanligt varmt väder och välfyllda vattenmagasin som i sin tur bidragit till lägre elpriser. Under året har vi bytt samarbetspartner till Elektrolux för installation och försäljning av värmepumpar. Bolaget har under 2011 haft samarbetsavtal med Jämtkraft AB. Genom detta samarbete har elhandelsriskerna eliminerats. I början av 2012 har en av de större kunderna i Boo Energis nätområde försatts i konkurs. Sammanlagd risk för kundförlust är 350 tkr, varav 89 tkr avser elförsäljning 2011 och 49 tkr avser elskatt för samma period. Denna befarade kundförlust har inte belastat resultatet. Personal Den 1 januari 2012 övergick kundservicepersonalen till Boo Energi ekonomisk förening. Från samma datum kommer Boo Energi Försäljnings AB att hyra in kundservicetjänster från samma bolag. Ägarbilden Boo Energi ekonomisk förening (org.nr ) äger 50% av aktierna och den andra hälften ägs av Jämtkraft AB (org.nr ). Nyckeltal Rörelseomsättning Tkr Avkastning eget kapital % 6,4 7,5 2,7 8,8 14,7 Avkastning totalt kapital % 1,9 2,1 0,8 2,4 4,4 Bruttovinstmarginal % 0,5 0,8 0,3 0,3 1,5 Kassalikviditet % Soliditet % 38,8 23,9 35,1 25,1 29,7 Avkastning på eget kapital = Resultat efter finansiella intäkter och kostnader i relation till genomsnittligt eget kapital + 73,7 % av genomsnittliga obeskattade reserver. Avkastning totalt kapital = Rörelseresultat efter avskrivningar + ränteintäkter i relation till totalt genomsnittligt kapital. Bruttovinstmarginal = Rörelseresultat före avskrivningar i förhållande till omsättning. Kassalikviditet = Omsättningstillgångar exklusive varulager och pågående arbeten i relation till kortfristiga skulder. Soliditet = Eget kapital + 73,7 % av obeskattade reserver i relation till summa tillgångar. Förslag till vinstdisposition Till årsstämmans förfogande står årets vinst 774 balanserade vinstmedel Summa Styrelsen och verkställande direktören föreslår att beloppet disponeras enligt följande: Hela beloppet balanseras i ny räkning Summa

4 STYRELSEN Ordinarie: ORDFÖRANDE Jonas Bratt, advokat LEDAMÖTER Ulla Möller, kundansvarig partners, Jämtkraft AB Kjell Sjöberg, VD, Boo Energi ek för Jan Åke Sjölund, vice VD, Jämtkraft AB Monica Ulfhielm, styrelseledamot, Boo Energi ek för LEDNING VD Hans Parke, civilekonom REVISORER ORDINARIE Lars Wallén, auktoriserad revisor (PwC) Suppleanter: LEDAMÖTER Åke Cederqvist, styrelseordförande, Boo Energi ek för Anders Ericsson, VD, Jämtkraft AB 4

5 RESULTATRÄKNING BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AB Not RÖRELSENS INTÄKTER Elintäkter Övriga rörelseintäkter Summa rörelsens intäkter RÖRELSENS KOSTNADER Inköp elkraft Övriga externa kostnader Personalkostnader Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat RESULTAT FRÅN FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter Räntekostnader -7-7 Summa finansiella intäkter och kostnader Resultat efter finansiella poster BOKSLUTSDISPOSITIONER Förändring periodiseringsfond Summa bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat

6 BALANSRÄKNING TILLGÅNGAR BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AB Not OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR LAGER KORTFRISTIGA FORDRINGAR Kundfordringar Skattefordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar KASSA OCH BANK Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

7 BALANSRÄKNING BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AB Not BUNDET EGET KAPITAL Aktiekapital (1000 st med kvotvärde 1000 kr) Reservfond Summa bundet eget kapital FRITT EGET KAPITAL Balanserade vinstmedel Årets vinst Summa fritt eget kapital Summa eget kapital OBESKATTADE RESERVER Periodiseringsfond Summa obeskattade reserver KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder STÄLLDA SÄKERHETER Företagsinteckningar ANSVARSFÖRBINDELSER Inga Inga 7

8 KASSAFLÖDESANALYS (Belopp i tkr) DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN BOO ENERGI FÖRSÄLJNINGS AB Not Resultat efter finansiella poster Justering av poster som ej ingår i kassaflödet Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring av rörelsekapitalet. KASSAFLÖDE FRÅN FÖRÄNDRINGAR I RÖRELSEKAPITALET: Varulager, ökning (-)/minskning (+ ) Kortfristiga rörelsefordringar, ökning (-)/minskning (+ ) Kortfristiga rörelseskulder, ökning (+ )/minskning (-) Kassaflöde från den löpande verksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Långfristiga fordringar, ökning (-)/minskning (+ ) - - Kassaflöde från finansieringsverksamheten - - Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Förändring

9 REDOVISNINGS- OCH VÄRDERINGSPRINCIPER Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Boo Energi Försäljnings AB har valt den kostnadsslagsindelade resultaträkningen. Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Fordringar upptas till det lägsta av nominellt värde och det belopp varmed de beräknas inflyta. Skulder upptas till det belopp som beräknas skall betalas. Kassaflödesanalys Redovisningsrådets rekommendation RR7, Redovisning av kassaflöden, tillämpas. Not 1 ANTAL ANSTÄLLDA OCH PERSONALKOSTNADER Medeltalet anställda har under året uppgått till 5,0 (5,0) st. ANSTÄLLDA PER 31 DECEMBER Män 2 2 Kvinnor Löner och andra ersättningar (varav VD och styrelse) (923) (870) Sociala avgifter (varav VD och styrelse) (282) (273) Pensionskostnader (varav VD och styrelse) (267) (259) SUMMA MEDARBETARKOSTNADER SÄRSKILDA UPPGIFTER OM VD-FÖRMÅNER, UPPSÄGNING OCH AVGÅNGSVEDERLAG Uppsägningstid är 3 månader och avgångsvederlag utgår med 3 x årslönen. Utöver ordinarie lön utgår till VD även en resultatberoende ersättning om maximalt en månadslön. Not 2 CHECKRÄKNINGSKREDIT Total checkräkningskredit varav outnyttjad

10 Not 3 PERIODISERINGSFOND Återföring per.fond enligt RR Avsättning per.fond enligt RR SUMMA Periodiseringsfond tax -12 enligt BR Periodiseringsfond tax -11 enligt BR Periodiseringsfond tax -10 enligt BR Periodiseringsfond tax -09 enligt BR Periodiseringsfond tax -08 enligt BR Periodiseringsfond tax -07 enligt BR Periodiseringsfond tax -06 enligt BR SUMMA Återföring skall göras senast sex år efter avsättning. Not 4 BETALD SKATT Årets skatt enligt RR Årets förändring av skattefordran enligt BR SUMMA Not 5 LAGER Varulagret har värderats till anskaffningsvärde efter avdrag för generell inkurans 3 %. Not 6 FÖRÄNDRING EGET KAPITAL AKTIE- KAPITAL RESERV- FOND BALANSERAD VINST ÅRETS RESULTAT TOTALT Belopp vid årets ingång Överföring av f.g. års resultat Årets resultat Belopp vid årets utgång Not 7 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Upplupna lönekostnader Upplupna sociala kostnader Upplupna kostnader inköp el Upplupna kostnader inköp elcertifikat Upplupna kostnader Boo Energi ek för Övrigt SUMMA

11 Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR Reverslån till Jämtkraft AB Fordran Boo Energi ek för Övriga fordringar SUMMA Not 9 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Upplupna elintäkter Upplupna intäkter Boo Energi ek för Övrigt SUMMA Saltsjö-Boo den 24 maj 2012 Jonas Bratt Ordförande Ulla Möller Kjell Sjöberg Jan Åke Sjölund Monica Ulfhielm Hans Parke Verkställande direktör Min revisionsberättelse har avgivits den 24 maj 2012 Lars Wallén Auktoriserad revisor 11

12 ELOMRÅDEN I SVERIGE FRÅN 1 NOVEMBER