VIKTIGA OMBYGGNATIONER FÖR ÖKAD TILLVÄXT

Transkript

1 ÅRSREDOVISNING 2015

2

3 VIKTIGA OMBYGGNATIONER FÖR ÖKAD TILLVÄXT På härliga historiska Uddetorp Säteri med anor från 1500-talet har det under året varit full aktivitet med fokus på ombyggnation. Målet har varit att växla upp omfattningen på verksamheten och bredda vårt utbud för att bättre kunna hantera bröllop, fester, kick-offer och andra arrangemang för flera hundra personer. Under ombyggnationen har två våningar i ladugården restaurerats och byggts om, ett helt nytt restaurangkök har installerats, nya barer har invigts och den yttre miljön kring säteriet har fått sig ett kraftigt lyft. Ombyggnationen stod klar i slutet av november. Under december arrangerades här en välbesökt julmarknad där gästerna fick möjlighet att njuta en trevlig fika eller utsökt sopplunch. Under veckorna fram till jul anordnade säteriet även julbord för mer än 500 gäster. En gemytlig succé! Ökade möjligheter för variation och kapacitet Tidigare tillät vårt utbud oss bara att ta emot ett mindre antal gäster, men kunderbjudandet har nu kompletterats och stärkts så att vi även kan anordna större fester och arrangemang. Vi hälsar därmed brudpar, jubilarer, företag och festdeltagare välkomna till Uddetorp Säteri som har samma gammaldags charm och personliga engagemang som tidigare, fast med lite större möjligheter. På grund årets stora renoveringar har verksamhetens omsättning och resultat blivit lidande, något vi kalkylerat med när investeringsbesluten togs. Trots ombyggnaden och moderniseringen av säteriet har vi under året ändå kunnat välkomna olika gäster; alltifrån exklusiva företagsmiddagar, vinprovningar, några bröllop, kräftskiva, julmarknad och ett antal julbordssittningar i vårt nyrenoverade kostall. Långsiktigt perspektiv Bokningsläget för 2016 ser i skrivande stund bra ut, men vi räknar inte med att visa svarta siffror förrän tidigast verksamhetsåret Med de senaste satsningarna i ryggen ser vi emellertid mycket positivt på framtiden och på potentialen i vårt upptagningsområde. Det är nu vi skriver framtidens historia. Ingela Smith Verkställande direktör Vd har ordet - 3

4 RENOVERING FÖR FLER GÄSTER 2016 Uddetorp Säteri har under 2015 genomgått en rad olika byggnationer, dels på den så kallade logen och dels i det gamla kostallet och erbjuder numera sittplatser för hela 150 personer på vardera våning en välkommen expansion som inspirerar till flera stora arrangemang under 2016! 4

5

6 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Uddetorp Säteri AB, organisationsnummer , får härmed avge redovisning över företagets verksamhet för räkenskapsåret Om inte annat särskilt anges, redovisas alla belopp i tusental kronor. Uppgifterna inom parentes avser föregående år. Verksamhet Uddetorp Säteri är ett event- och konferensföretag som erbjuder möten för små och stora sällskap i en exklusiv miljö. Företaget är dotterföretag till Cernera Invest AB, organisationsnummer , med säte i Borås Stad. Moderföretaget ingår i en koncern där Uddetorp Invest AB, , med säte i Borås, upprättar koncernredovisning för den största koncernen. Intäkter och resultat Nettoomsättningen för verksamhetsåret uppgick till 450 tkr (260 tkr) vilket nästan är en fördubbling jämfört mot föregående år. Resultatet efter finansiella kostnader slutade på tkr ( tkr). Även i år är resultatet belastat med engångsposter i samband med ombyggnationen. Framtida utveckling Även om det återstår några mindre renoveringar under 2016 för att ytterligare förbättra logistiken och kundupplevelsen så är nu lokalerna väl utrustade för att hantera större sällskap och därmed få upp volymerna på eventen. Omsättningen beräknas öka men resultatet förväntas fortsatt vara negativt under Händelser under verksamhetsåret Under större delen av 2015 har omfattande renoveringar och ombyggnationer skett av befintliga byggnader och utemiljöer. Totalt har investeringarna uppgått till cirka 11,2 mkr där cirka 0,4 mkr har belastat resultatet. Ombyggnationen stod klar i slutet på november 2015 och ger nu verksamheten en möjlighet att ta emot sällskap upp till 150 personer. Flerårsjämförelse / / /2010 Nettoomsättning, tkr Resultat efter finansiella poster, tkr Balansomslutning, tkr Soliditet, % 0,7 3,1 7,5 30,8 12,4 10,4 Disposition beträffande vinst eller förlust Styrelsen och Verkställande direktören föreslår att till förfogande stående medel: Balanserade resultat Årets resultat 161 Kr Disponeras enligt följande: i ny räkning överförs Kr Finansiell rapport

7 Resultaträkning Not Nettoomsättning Rörelsekostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter 1 1 Räntekostnader -3-1 Summa resultat från finansiella poster -2 0 Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Årets resultat 0 0 Finansiell rapport - 7

8 Balansräkning Not TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Nedlagda kostnader på annans fastighet Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Aktuella skattefordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank 3 98 Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL 11 Aktiekapital Balanserad vinst eller förlust 2 2 Årets resultat - - Summa eget kapital KORTFRISTIGA SKULDER Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga kortfristiga skulder 194 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER STÄLLDA SÄKERHETER INGA 865 ANSVARSFÖRBINDELSER INGA INGA 8 - Finansiell rapport

9 Noter Not 1. Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Års- och koncernredovisning (K3). Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år. Intäkter Försäljning av varor redovisas vid leverans av produkter till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljningen redovisas efter avdrag för moms och rabatter. Inkomstskatter Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. Uppskjutna skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen. Fordringar och skulder nettoredovisas endast när det finns en legal rätt till kvittning. Aktuell skatt, liksom förändring i uppskjuten skatt, redovisas i resultaträkningen om inte skatten än hänförlig till en händelse eller transaktion som redovisas direkt i eget kapital. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning särredovisas inte den uppskjutna skatteskulden som är hänförlig till obeskattade reserver. Bokslutsdispositioner Förändringar av obeskattade reserver redovisas som bokslutsdispositioner i resultaträkningen. Koncernbidrag redovisas som bokslutsdispositioner. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med avskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår utgifter som direkt kan hänföras till förvärvet av tillgången. Tillkommande utgifter som avser tillgångar läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. Realisationsvinst respektive realisationsförlust vid avyttring av en anläggningstillgång redovisas som Övrig rörelseintäkt respektive Övrig rörelsekostnad. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt över tillgångens bedömda nyttjandeperiod. När tillgångarnas avskrivningsbara belopp fastställs, beaktas i förekommande fall tillgångens restvärde. Linjär avskrivningsmetod används för övriga typer av materiella tillgångar. Följande avskrivningstider tillämpas: Inventarier, verktyg och installationer Nedlagda kostnader på annans fastighet 5 år år Finansiella instrument Finansiella instrument som redovisas i balansräkningen inkluderar värdepapper, kundfordringar och övriga fordringar, kortfristiga placeringar, leverantörsskulder, och låneskulder. Instrumenten redovisas i balansräkningen när företaget blir part i instrumentets avtalsmässiga villkor. Finansiella tillgångar tas bort från balansräkningen när rätten att erhålla kassaflöden från instrumentet har löpt ut eller överförts och koncernen har överfört i stort sett alla risker och förmåner som är förknippade med äganderätten. Finansiella skulder tas bort från balansräkningen när förpliktelserna har reglerats eller på annat sätt upphört. Låneskulder och leverantörsskulder Låneskulder och leverantörsskulder redovisas initialt till anskaffningsvärde efter avdrag för transaktionskostnader. Skiljer sig det redovisade beloppet från det belopp som ska återbetalas vid förfallotidpunkten periodiseras mellanskillnaden som räntekostnad över lånets löptid med hjälp av instrumentets effektivränta. Härigenom överensstämmer vid förfallotidpunkten det redovisade beloppet och det belopp som ska återbetalas. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital och obeskattade reserver (med avdrag för uppskjuten skatt) i förhållande till balansomslutningen. Not 2. Koncernuppgifter Av dotterföretagets totala inköp och försäljningar mätt i kronor avser 5 % (10 %) av inköpen och 69 % (24 %) av försäljningen andra företag inom den företagsgrupp som bolaget tillhör. Not 3. Uppskattningar och bedömningar Uddetorp Säteri AB gör uppskattningar och bedömningar om framtiden. De uppskattningar för redovisningsändamål som blir följden av dessa kommer, definitionsmässigt, sällan att motsvara det verkliga resultatet. Några uppskattningar och bedömningar om framtiden som innebär en betydande risk för väsentliga justeringar i redovisade värden för tillgångar och skulder under nästkommande år bedöms inte finnas. Not 4. Anställda och personalkostnader Bolaget har ej haft några anställda under verksamhetsåret. Ersättningar till styrelsen har ej utgått. Not 5. Operationella leasingavtal Framtida minimileaseavgifter, som ska erläggas avseende icke uppsägningsbara leasingavtal: Förfaller till betalning inom ett år Förfaller till betalning senare än ett men inom 5 år Under perioden kostnadsförda leasingavgifter Företagets leasingavgifter består enbart av lokalhyra. Kundfordringar och övriga fordringar Fordringar redovisas som omsättningstillgångar med undantag för poster med förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen, vilka klassificeras som anläggningstillgångar. Fordringar tas upp till det belopp som förväntas bli inbetalt efter avdrag för individuellt bedömda osäkra fordringar. Fordringar som är räntefria eller som löper med ränta som avviker från marknadsräntan och har en löptid överstigande 12 månader redovisas till ett diskonterat nuvärde och tidsvärdeförändringen redovisas som ränteintäkt i resultaträkningen. Finansiell rapport - 9

10 Not 6. Bokslutsdispositioner Not 9. Andra långfristiga värdepappersinnehav Erhållet koncernbidrag Summa Tillkommande värdepapper 3 3 Utgående anskaffningsvärde 3 3 Not 7. Nedlagda kostnader på annans fastighet Not 10. Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Not 8. Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärden Inköp Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Ej fakturerade intäkter Övriga poster Summa Not 11. Förändring av eget kapital Aktiekapital Övrigt fritt eget kapital Summa eget kapital Eget kapital Årets resultat Eget kapital Aktiekapitalet består av 1000 st aktier. Aktieägarna har lämnat villkorat aktieägartillskott som uppgår till totalt 308 tkr (308 tkr). Not 12. Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Övriga poster Summa Såvitt vi känner till är årsredovisningen upprättad i överensstämmelse med god redovisningssed. Lämnade uppgifter stämmer med de faktiska förhållandena och ingenting av väsentlig betydelse är utelämnat som skulle kunna påverka den bild av bolaget som skapats av årsredovisningen. Borås Robert Smith Ordförande Martin Smith Ingela Smith, Verkställande direktör Milad Ramezankhani Min revisionsberättelse har lämnats Finansiell rapport Per Anders Carlsson Auktoriserad revisor

11 Revisionsberättelse Till årsstämman i Uddetorp Säteri AB Org.nr Rapport om årsredovisningen Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Uddetorp Säteri AB för år Bolagets årsredovisning ingår i den tryckta versionen av detta dokument på sidorna Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Uddetorp Säteri ABs finansiella ställning per den 31 december 2015 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Uddetorp Säteri AB för år Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Borås den 3 juni 2016 Per Anders Carlsson Auktoriserad revisor Jag tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Finansiell rapport - 11

12