I slutet av mars flyttade bankens kontor i Karis till egna, nybyggda utrymmen vid Köpmansgatan 8.

Transkript

1 EKENÄS SPARBANK DELÅRSRAPPORT Kapitaltäckningsgrad: 38,42 % (39,71 %) Rörelsevinst (1 000 ): 566 (719) Depositioner (1 000 ): ( ) Kreditgivning (1 000 ): (79 726) Balans (1 000 ): ( ) Eget kapital och reserveringar (1 000 ): (27 024) Kostnads-intäktsrelation: 67,6 % (58,4 %) Affärsverksamhet Ekenäs Sparbanks affärsverksamhet utvecklades stabilt under rapportperioden. Kundmedlen totalt ökade med 1,9 % under de senaste tolv månaderna. Inlåningen noterades till tusen euro det vill säga 1,3 % mindre än motsvarande tid i fjol. Utlåningen steg med 3,0 % till sammanlagt tusen euro. Ekenäs Sparbank bedriver grundläggande bankverksamhet och erbjuder sina kunder ett mångsidigt utbud av banktjänster. Till bankens produkturval hör vid sidan av de traditionella banktjänsterna Sb-Fondbolag Ab:s fonder och förmedling av aktier och aktieobligationer. Till sortimentet hör dessutom pensions- och livförsäkringsprodukter som tillhandahålls av Sb-Livförsäkring Ab. Sparbanken har tre kontor i Raseborg huvudkontoret i centrum av Ekenäs och filialkontor i Karis och Österby. Vid huvudkontoret har banken dessutom en serviceautomat. Kunderna har också tillgång till Automatia Pankkiautomaatit Oy:s Otto-automater för uttag av kontanter. Vid halvårsskiftet hade banken sammanlagt 15 (15) ordinarie bankanställda - från och med ingången av året dessutom två projektanställda för det tidskrävande kontonummerbyte som inleddes redan i slutet av fjolåret. I slutet av mars flyttade bankens kontor i Karis till egna, nybyggda utrymmen vid Köpmansgatan 8. Reformen av Sparbanksgruppen I november 2013 fattade 25 sparbanker beslut om att bilda en sammanslutning och godkände samtidigt dess verksamhetsprinciper samt stadgarna för centralinstitutet. Vidare beslöts om den ändring av sparbankernas stadgar som ett medlemskap i sammanslutningen förutsätter. I januari 2014 beslöt Sparbanksförbundets extra stämma att ombilda Sparbanksförbundet till ett andelslag som samtidigt blir centralinstitut för den kommande sammanslutningen. Sparbanksförbundet anl upptogs i handelsregistret Ansökan om koncession för centralinstitutet lämnades till Finansinspektionen Ändringar i betalningsrörelsen och Sparbankernas Centralbanks roll Vid månadsskiftet oktober november 2014 övertar Sparbankernas Centralbank Finland Ab ansvaret för sparbankernas betalningsrörelse av Aktia Bank. Sparbankernas Centralbank Finland Ab är en av sparbankerna ägd inhemsk depositionsbank, vars främsta uppgift är att tillhandahålla centralkreditinstitutstjänster för sparbankerna. Livförsäkringsaktiebolaget Duo byter namn Livförsäkringsaktiebolaget Duo beslöt på bolagsstämman att byta bolagets firma till Sp-Henkivakuutus Oy, Sb- Livförsäkring Ab på svenska och Sb Life Insurance Ltd på engelska. Resultat och ekonomisk ställning Resultatet för årets sex första månader motsvarade förväntningarna. Rörelsevinsten uppgick till 566 tusen euro mot 719 tusen euro året innan. Beräknad på årsnivå motsvarar rörelsevinsten 0,8 % (1,0 %) av genomsnittsbalansen. Banken redovisade ett räntenetto på tusen euro (1 178) för rapportperioden, vilket innebar en minskning med 10,0 % jämfört med samma tid i fjol. Den fortsatt låga räntenivån inverkar negativt på räntenettot. Provisionsintäkterna uppgick till 265 tusen euro (253) och provisionskostnaderna till 60 tusen euro (53). Delårsrapport

2 Nettointäkten av finansiella tillgångar som kan säljas uppgick till 128 tusen euro (97). I posten övriga rörelseintäkter ingår en kompensation för kontonummerbytet om 235 tusen euro. De administrativa kostnaderna ökade med 19,0 % och uppgick till 917 tusen euro (771), av vilka personalkostnaderna bokfördes till 507 tusen euro (431). De övriga administrativa kostnaderna ökade med 20,6 % och uppgick till 410 tusen euro (340). Det omfattande kontonummerbytesprojektet - som beräknas vara slutfört i oktober medförde förutom högre personalkostnader också avsevärt större IT-, kommunikations- och andra administrationskostnader. Balansomslutningen låg på ungefär samma nivå som året innan och uppgick till tusen euro ( ). Det egna kapitalet uppgick vid halvårsskiftet till tusen euro (24 349). Fonden för verkligt värde som ingår i det egna kapitalet noterades till tusen euro (756). Fonden innehåller förändringar i det verkliga värdet av finansiella tillgångar som kan säljas. Banken har ingen avskrivningsdifferens. Reserveringarna uppgick till tusen euro. Riskposition Banken hade inga fordringar som varit obetalda i mer än 90 dagar eller fordringar med nollränta. Vid motsvarande tidpunkt året innan uppgick de oreglerade fordringarna till 21 tusen euro. Banken bokförde inga nedskrivningar på lån eller andra fordringar under perioden. Kapitaltäckning Europeiska Unionens nya kapitaltäckningsförordning och direktiv utfärdades Den nya regleringen trädde i kraft och baserar sig på de rekommendationer som Baselkommittén för banktillsyn gav år 2010, dvs. det så kallade Basel III-regelverket. Den nya kapitaltäckningsförordningen är bindande för medlemsländerna och i och med den upphävdes en stor del av Finansinspektionens standarder om beräkning av kapitaltäckning. Europeiska Bankmyndigheten (EBA) utfärdar standarder som preciserar förordningen och som i likhet med förordningen är bindande. Enligt de nya reglerna inleddes Basel III-kapitaltäckningsrapporteringen från läget Samtidigt skärptes bankernas kapitalkrav på grund av de villkor som ställs på både kapitalinstrument och tilläggskapitalbuffertar. Trots de skärpta kraven förväntas Ekenäs Sparbanks kapitaltäckning även i framtiden väl uppfylla det uppställda minimikravet. De största förändringarna som den nya regleringen medför gäller emitterade debenturer och placeringar som bankerna gjort i finansbranschen. Den nya regleringen innebär att debenturer med jämnstora amorteringar inte får beaktas vid beräkningen av kapitalbasen. Under en övergångsperiod ( ) kan emellertid debenturer som emitterats före tas i beaktande inom ramen för övergångsbestämmelserna. Före den nya regleringen avdrogs betydande andelar (över 10 %) av innehav och placeringar i finansbranschen helt från kapitalbasen, liksom icke betydande andelar till den del de överskred 10 % av kapitalbasen. I och med den nya regleringen avdras den andel av icke betydande (under 10 %) innehav och placeringar i finansbranschen som överskrider 10 % av kärnkapitalet (CET1). Överskridningarna minskas från kärnkapitalet och supplementärkapitalbasen i proportion till aktieinnehaven och placeringarna. Betydande debenturplaceringar i andra företag i finansbranschen avdras alltid i sin helhet från kapitalbasen. Från kärnkapitalet avdras däremot det belopp med vilket betydande aktieinnehav i andra företag i finansbranschen överskrider 10 % av bankens kärnkapital. Betydande aktieinnehav under 10 % (av kärnkapitalet) beaktas i kärnkapitalet och riskviktas med koefficienten 250 %. Utöver det lägsta kapitalkravet införs en permanent kapitalkonserveringsbuffert på 2,5 % samt en temporär kapitalkonserveringsbuffert som myndigheterna vid behov kan fastställa på en nivå om 0 2,5 %. Vidare skall bankerna under år 2014 lämna in uppföljningsrapporter över de nya likviditetskraven och minimikapitaltäckningsgraden till myndigheterna. Kraven blir bindande först i ett senare skede. Den bindande tillämpningen av likviditetskravet LCR utgår från en nivå på 60 % varifrån den gradvis stiger till 100 % - senast EU beslutar om nettofinansieringskvoten NSFR och bruttosoliditetens bindande tillämpning och slutliga innehåll efter en uppföljningsperiod. Enligt den information som för närvarande finns tillgänglig träder de bindande kraven i kraft tidigast år För beräkning av kreditrisken används schablonmetoden i enlighet med kreditinstitutslagen och för den operativa risken används basmetoden. Bankens kapitaltäckning låg fortsättningsvis på en mycket god nivå och noterades i slutet av juni till 38,42 %, mot 39,71 % året innan. Banken publicerar de uppgifter om kapitaltäckningen som kreditinstitutslagen och Finansinspektionens standarder kräver en gång per år som en del av bokslutet. Delårsrapport

3 Utlagda funktioner Bankens centrala datasystem har lagts ut på Oy Samlink Ab, i vilket bolag sparbankerna äger aktiemajoriteten. Bankens bokföring sköts av Lokalbankernas PP-Redovisning Ab, som ägs av Samlink till 100 %. Banken använder sig av Bonum Bank Ab:s betalningsförmedlings- och clearingtjänster och Automatia Pankkiautomaatit Oy:s penningförsörjningssystem. Betalningsrörelsen övergår till sparbankernas eget centralkreditinstitut så snart centralbankstjänsterna börjar fungera. Sparbankernas Säkerhetsfond Ekenäs Sparbank hör till Sparbankernas Säkerhetsfond. Säkerhetsfondens uppgift är att trygga en stabil verksamhet för sparbankerna. Fonden är skuldfri och dess tillgångar uppgår till 24,3 miljoner euro. Inom den frivilliga säkerhetsfonden har sparbanken inte något solidariskt ansvar som skulle innebära förpliktelser gällande en annan sparbanks skulder eller åtaganden. Utsikter för den senare delen av året Banken räknar med en fortsatt jämn utveckling av affärsverksamheten under resten av året. Rörelsevinsten förväntas stanna på samma nivå som ifjol. Ifall räntorna stiger måttligt inverkar det positivt på bankens resultat samtidigt som inlåningen stimuleras. Efterfrågan på krediter antas förbli oförändrad. Beträffande likviditeten och kapitaltäckningen beräknas bankens ställning förbli stark. Delårsuppgifternas jämförbarhet Bankens bokslut har upprättats i enlighet med bestämmelserna i bokförings- och kreditinstitutslagen, finansministeriets förordning ( /150) om bokslut och koncernbokslut i kreditinstitut samt Finansinspektionens föreskrifter och anvisningar 1/2013. Under översiktsperioden har det inte skett sådana förändringar i bokslutsbestämmelserna, som väsentligt skulle inverka på bankens resultat eller ekonomiska ställning. Delårsrapport

4 Ekenäs Sparbank Resultaträkning (tusen euro) Ränteintäkter Räntekostnader Räntenetto Intäkter från egetkapital instrument Provisionsintäkter Provisionskostnader Nettointäkter från värdepappershandel och valutaverksamhet Nettointäkter från finansiella tillgångar som kan säljas Nettointäkter från förvaltningsfastigheter Övriga rörelseintäkter Administrationskostnader Avskrivningar och nedskrivningar av materiella och immateriella tillgångar Övriga rörelsekostnader Rörelsevinst Bokslutsdispositioner Inkomstskatt Vinst av ordinarie verksamhet efter skatt Räkenskapsperiodens vinst Balansräkning (tusen euro) Aktiva Kontanta medel Hos centralbanker belåningsbara skuldebrev Fordringar på kreditinstitut Fordringar på allmänheten och den offentliga sektorn Skuldebrev Aktier och andelar Immateriella tillgångar Materiella tillgångar Övriga tillgångar Resultatregleringar och förskottsbetalningar Latenta skattefordringar Passiva Skulder till kreditinstitut Skulder till allmänheten och den offentliga sektorn Övriga skulder Resultatregleringar och erhållna förskott Latenta skatteskulder Reserver Grundkapital Fonden för verkligt värde Övriga bundna fonder Fria fonder Balanserad vinst Räkenskapsperiodens vinst Förbindelser utanför balansräkningen (tusen euro) Förbindelser för kunders räkning till förmån för tredje part Oåterkalleliga förbindelser till förmån för kunder Delårsrapport

5 Ekenäs Sparbank Kapitaltäckning (tusen euro) Kärnprimärkapital före avdragen Avdrag från kärnprimärkapital Kärnprimärkapital Primärt tilläggskapital före avdragen Avdrag från primärt tilläggskapital Primärt tilläggskapital totalt Primärt kapital totalt Supplementärt kapital före avdragen Avdrag från supplementärt kapital -917 Supplementärt kapital totalt 143 Kapitalbas totalt Riskvägda posterna totalt varav riskvägt belopp för operativa risker Kapitaltäckning (tusen euro) Primärt kapital före avdragen Avdrag från primärt kapital Primärt kapital totalt Supplementärt kapital före avdragen Avdrag från supplementärt kapital Supplementärt kapital totalt Kapitalbas totalt Riskvägda posterna totalt varav riskvägt belopp för operativa risker Kapitaltäckningsgrad 38,42 % 39,71 % 40,00 % Primärkapitalrelation i förhållande till riskvägda fordringar 38,20 % 39,65 % 39,35 % Bokslutsuppgifterna är inte reviderade. Vinsten från början av året om 353 tusen euro har inte beaktats i det primära kapitalet vid uträkningen av kapitaltäckningsgraden. Ekenäs den 28 augusti 2014 STYRELSEN FÖR EKENÄS SPARBANK Ulf Sjöblom Leila Andersin Agneta Rehnberg Pentti Raunio Kerstin Westerlund Delårsrapport