19 Upptagande av lån för avgiftsfinansierade verksamheten KS/2016/941

Transkript

1 19 Upptagande av lån för avgiftsfinansierade verksamheten KS/2016/941

2 KALLELSE/PROTOKOLLSFÖRSLAG KOMMUNSTYRELSEN KS/2016/941 UPPTAGANDE AV LÅN FÖR AVGIFTSFINANSIERADE VERKSAMHETEN Sammanfattning av ärendet Kommunledningskontorets ekonomiavdelning konstaterar i en tjänsteskrivelse den 4 januari 2017 att kommunens likviditet för närvarande är ansträngd och kommer att ansträngas ytterligare under Kommunens likviditet har, trots redovisade överskott, minskat de senaste åren och för 2017 beräknas likviditeten minska med 106 mnkr vilket innebär en budgeterad negativ likviditet på minus 34 mnkr vid årets slut. Den ansträngda likviditeten beror bland annat på att investeringsvolymen är större än avskrivningarna och fodringar hos Migrationsverket till följd av kostnader för mottagande av flyktingar. Vidare prognostiserar kommunledningskontorets ekonomiavdelning att likviditeten kommer att ansträngas ytterligare till följd av en utbetalning på cirka 25 mnkr för pensionskostnader och ytterligare 10 mnkr för anskaffning av aktiekapital i samband bolagiseringen av socialförvaltningen. Ett av Höganäs kommuns finansiella mål i budget för 2017 är att kommunen ska undvika att låna till den skattefinansierade verksamheten men att undantag kan göras inom den avgiftsfinansierade verksamheten. För närvarande finansieras avgiftskollektivet genom internlån från skattekollektivet. När nu kommunens likviditet minskat finns möjlighet att ersätta kommunens internlån till avgiftskollektivet med externa lån, helt eller delvis, och samtidigt uppfylla kommunens finansiella mål. Beslutsunderlag Kommunstyrelsens budgetutskotts beslut den 9 januari 2017, 1, Kommunledningskontorets ekonomiavdelning, tjänsteskrivelse den 4 januari 2016, Kommunledningskontorets ekonomiavdelning, offertfrågan avseende lån om 70 mnkr samt 75 mnkr. Beslut Budgetutskottets förslag: Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att under 2017 nyupplåna maximalt 145 mnkr, det vill säga öka kommunens skulder med motsvarande belopp, att utse kommunstyrelsens ordförande Péter Kovacs att tillsammans med kommunchef Herman Crespin underteckna lånehandlingar, att justera beslutet omedelbart. Beslutet ska skickas till HÖGANÄS KOMMUN KOMMUNLEDNINGSKONTORET Höganäs kommunen@hoganas.se

3 KALLELSE/PROTOKOLLSFÖRSLAG KOMMUNSTYRELSEN HÖGANÄS KOMMUN KOMMUNLEDNINGSKONTORET Höganäs

4 PROTOKOLL KS BUDGETUTSKOTT NÄRVARANDE Beslutande ledamöter Ej tjänstgörande ersättare Övriga närvarande Péter Kovács (M) (ordförande) Ulf Molin (C) (vice ordförande) Anders Ståhl (M) Göran Bengtsson (M) Kerstin Björkäng Wirehed (S) ersätter Lennart Nilsson (S) Lars-Ivar Kahl (M) Fredrik Johannesson (KD) kommunchefen Herman Crespin ekonomichefen Maria Bylund kommunsekreteraren Niklas Åkerström Sammanträdestid kl 14:00-14:20 Paragrafer 1 JUSTERING Utsedd att justera Anders Ståhl UNDERSKRIFTER Sekreterare Ordförande Ordförande Niklas Åkerström Péter Kovács Justerande Justerande Anders Ståhl Tillkännagivandet av justeringen har den anslagits på kommunens anslagstavla SIGNATUR Page 1 of 2

5 PROTOKOLL KS BUDGETUTSKOTT KS/2016/941 1 Upptagande av lån för avgiftsfinansierade verksamheten Sammanfattning av ärendet Kommunledningskontorets ekonomiavdelning konstaterar i en tjänsteskrivelse den 4 januari 2017 att kommunens likviditet för närvarande är ansträngd och kommer att ansträngas ytterligare under Kommunens likviditet har, trots redovisade överskott, minskat de senaste åren och för 2017 beräknas likviditeten minska med 106 mnkr vilket innebär en budgeterad negativ likviditet på minus 34 mnkr vid årets slut. Den ansträngda likviditeten beror bland annat på att investeringsvolymen är större än avskrivningarna och fodringar hos Migrationsverket till följd av kostnader för mottagande av flyktingar. Vidare prognostiserar kommunledningskontorets ekonomiavdelning att likviditeten kommer att ansträngas ytterligare till följd av en utbetalning på cirka 25 mnkr för pensionskostnader och ytterligare 10 mnkr för anskaffning av aktiekapital i samband bolagiseringen av socialförvaltningen. Ett av Höganäs kommuns finansiella mål i budget för 2017 är att kommunen ska undvika att låna till den skattefinansierade verksamheten men att undantag kan göras inom den avgiftsfinansierade verksamheten. För närvarande finansieras avgiftskollektivet genom internlån från skattekollektivet. När nu kommunens likviditet minskat finns möjlighet att ersätta kommunens internlån till avgiftskollektivet med externa lån, helt eller delvis, och samtidigt uppfylla kommunens finansiella mål. Beslutsunderlag Kommunledningskontorets ekonomiavdelning, tjänsteskrivelse den 4 januari 2016, Kommunledningskontorets ekonomiavdelning, offertfrågan avseende lån om 70 mnkr samt 75 mnkr. Beslutsgång Ordförande Péter Kovács (M) ställer sitt eget försag till beslut under proposition och finner att budgetutskottet beslutar att bifalla förslaget. Beslut Budgetutskottet föreslår kommunstyrelsen föreslå kommunfullmäktige besluta att under 2017 nyupplåna maximalt 145 mnkr, det vill säga öka kommunens skulder med motsvarande belopp, att utse kommunstyrelsens ordförande Péter Kovacs att tillsammans med kommunchef Herman Crespin underteckna lånehandlingar, att justera beslutet omedelbart. Beslutet ska skickas till Kommunstyrelsen SIGNATUR Page 2 of 2

6 TJÄNSTESKRIVELSE KOMMUNSTYRELSEN SLUTLIG INSTANS: KOMMUNFULLMÄKTIGE KS/2016/941 UPPTAGANDE AV LÅN FÖR AVGIFTSFINANSIERADE VERKSAMHETEN Sammanfattning av ärendet Höganäs kommun har under lång tid haft som finansiellt mål att undvika att låna till investeringar i den skattefinansierade verksamheten. Kommunen har under många år haft en mycket god likviditet, som har möjliggjort egenfinansiering av stora investeringsvolymer. Det har inneburit att vi har avstått från extern upplåning även till den avgiftsfinansierade verksamheten inom VA och renhållning. Avgiftskollektivet har istället lånat internt av den skattefinansierade verksamheten. Under 2016 har likviditeten dock belastats ytterligare då Migrationsverket inte utbetalt statsbidrag för den flyktingmottagning som varit aktuell senare år, cirka 75 mnkr. Interna lån till den avgiftsfinansierade verksamheten i kombination med Migrationsverkets uteblivna utbetalningar av statsbidrag har inneburit att likviditeten i kommunen minskat kraftigt per årsskiftet. Under 2017 uppgår investeringarna till 172 mnkr. Ekonomiavdelningens bedömning är att avskrivningarna och årets resultat inte kommer att räcka för att finansiera dessa investeringar varför likviditeten kommer att försämras ytterligare under året. För 2017 innebär det en budgeterad negativ likviditet vid slutet av året på minus 34 mnkr. Kommunen måste ha betalningsmedel årets alla dagar för att fullgöra sina förpliktelser. Inom koncernkontot finns en kredit på 30 mnkr men denna får bara användas för att hantera tillfälliga likviditets svårigheter. Till våren kommer likviditeten också att ansträngas av en utbetalning på cirka 25 mnkr för pensionskostnader och ytterligare 10 mnkr avseende anskaffning av aktiekapital i samband med bolagiseringen av socialförvaltningen. Kommunen har som finansiellt mål 2017 att självfinansiera investeringarna inom den skattefinansierade verksamheten. Kommunfullmäktige har således gett kommunstyrelsen godkännande att låna för att finansiera den avgiftsfinansierade verksamheten. Idag finansieras avgiftskollektivet genom internlån från skattekollektivet. Vid bokslutet 2015 uppgick kommunens internlån till VA-kollektivet till 169 mnkr. Samtidigt hade kommunen en skuld till renhållningskollektivet på 24 mnkr. Det innebär att avgiftskollektivet lånat 145 mnkr av skattekollektivet. När nu kommunens likviteten minskar finns det möjlighet att ersätta kommunens internlån till avgiftskollektivet med externa lån, helt eller delvis, och samtidigt uppfylla kommunens finansiella mål. Beslutsunderlag Offertförfrågan Förslag till beslut Kommunledningskontoret föreslår kommunfullmäktige besluta att under 2017 nyupplåna maximalt 145 mnkr, det vill säga öka kommunens skulder med motsvarande HÖGANÄS KOMMUN KOMMUNLEDNINGSKONTORET Höganäs kommunen@hoganas.se

7 TJÄNSTESKRIVELSE KOMMUNSTYRELSEN SLUTLIG INSTANS: KOMMUNFULLMÄKTIGE KS/2016/941 belopp, att utse kommunstyrelsens ordförande Péter Kovacs att tillsammans med kommunchef Herman Crespin underteckna lånehandlingar. Herman Crespin Kommunchef Maria Bylund Ekonomichef HÖGANÄS KOMMUN KOMMUNLEDNINGSKONTORET Höganäs

8 Offertförfrågan avseende lån - Höganäs kommun Härmed infordras offert avseende lån enligt nedan. Lånebelopp Varav omsättning Varav nyupplåning Avläsning av ränta Utbetalningsdag klockan 11: Amortering Amorteringsfritt Amortering Ränteberäkning Actual/360 för lån med rörlig ränta, och 30/360 för lån med fast ränta. Om inte exakta kapitalbindningstider kan offereras skall indikativa räntor anges. Bindningstid Ränta Räntebetalning Alt. 1 1 år Fast ränta 3 månaders STIBOR + marginal Kvartalsvis i efterskott Alt. 2 1 år Rörlig ränta Swap + marginal Kvartalsvis i efterskott Alt. 3 3 år Fast ränta 3 månaders STIBOR + marginal Kvartalsvis i efterskott Alt. 4 5 år Fast ränta 3 månaders STIBOR + marginal Kvartalsvis i efterskott Alt. 5 Offert skickas till tommy.lindvall@hoganas.se. och skall vara oss till handa senast klockan 14:00. Övriga villkor Offert skall vara undertecknad av behörig företrädare för kreditgivaren och vara giltig i 15 dagar från avläsningstidpunkten. Låntagare förbehåller sig rätt att fördela lånebeloppet på olika kapitalbindningstider. Avgifter såsom uppläggningsavgifter, aviseringsavgifter och administrativa avgifter accepteras ej. Fasta räntor skall beräknas med spot-start. Upplysningar avseende denna offertförfrågan lämnas av Höganäs kommun Kommun Datum Underskrift Tommy Lindvall Namnförtydligande Ekonom Befattning , Telefonnummer

9 Offertförfrågan avseende lån - Höganäs kommun Härmed infordras offert avseende lån enligt nedan. Lånebelopp Varav omsättning Varav nyupplåning Avläsning av ränta Utbetalningsdag klockan 11: Amortering Amorteringsfritt Amortering Ränteberäkning Actual/360 för lån med rörlig ränta, och 30/360 för lån med fast ränta. Om inte exakta kapitalbindningstider kan offereras skall indikativa räntor anges. Bindningstid Ränta Räntebetalning Alt. 1 1 år Fast ränta 3 månaders STIBOR + marginal Kvartalsvis i efterskott Alt. 2 1 år Rörlig ränta Swap + marginal Kvartalsvis i efterskott Alt. 3 3 år Fast ränta 3 månaders STIBOR + marginal Kvartalsvis i efterskott Alt. 4 5 år Fast ränta 3 månaders STIBOR + marginal Kvartalsvis i efterskott Alt. 5 Offert skickas till tommy.lindvall@hoganas.se. och skall vara oss till handa senast klockan 14:00. Övriga villkor Offert skall vara undertecknad av behörig företrädare för kreditgivaren och vara giltig i 15 dagar från avläsningstidpunkten. Låntagare förbehåller sig rätt att fördela lånebeloppet på olika kapitalbindningstider. Avgifter såsom uppläggningsavgifter, aviseringsavgifter och administrativa avgifter accepteras ej. Fasta räntor skall beräknas med spot-start. Upplysningar avseende denna offertförfrågan lämnas av Höganäs kommun Kommun Datum Underskrift Tommy Lindvall Namnförtydligande Ekonom Befattning , Telefonnummer

10 20 Utökning av koncernkontokredit KS/2017/9

11 KALLELSE/PROTOKOLLSFÖRSLAG KOMMUNSTYRELSEN UTÖKNING AV KONCERNKONTOKREDIT KS/2017/9 Sammanfattning av ärendet Inom koncernkontot finns en kredit som används för att hantera tillfälliga likviditetssvängningar. Under december 2016 till januari 2017 är likviditeten ansträngd vilket framförallt beror på att Migrationsverket dröjer med utbetalning av statsbidrag. Med anledning av den ansträngda likviditeten behöver Höganäs kommun höja befintlig koncernkontokredit till maximalt 55 mnkr. Beslutsunderlag Kommunstyrelsens budgetutskotts beslut den 9 januari 2017, 2, Kommunledningskontorets ekonomiavdelning, tjänsteskrivelse den 5 januari Beslut Budgetutskottets förslag: Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att från och med den 16 december 2016 och tillsvidare höja krediten hos Swedbank till maximalt 55 mnkr, att justera beslutet omedelbart. Beslutet ska skickas till HÖGANÄS KOMMUN KOMMUNLEDNINGSKONTORET Höganäs kommunen@hoganas.se

12 PROTOKOLL KS BUDGETUTSKOTT NÄRVARANDE Beslutande ledamöter Ej tjänstgörande ersättare Övriga närvarande Péter Kovács (M) (ordförande) Ulf Molin (C) (vice ordförande) Anders Ståhl (M) Göran Bengtsson (M) Kerstin Björkäng Wirehed (S) ersätter Lennart Nilsson (S) Lars-Ivar Kahl (M) Fredrik Johannesson (KD) kommunchefen Herman Crespin ekonomichefen Maria Bylund kommunsekreteraren Niklas Åkerström Sammanträdestid kl 14:00-14:20 Paragrafer 2 JUSTERING Utsedd att justera Anders Ståhl UNDERSKRIFTER Sekreterare Ordförande Ordförande Niklas Åkerström Péter Kovács Justerande Justerande Anders Ståhl Tillkännagivandet av justeringen har den anslagits på kommunens anslagstavla SIGNATUR Page 1 of 2

13 PROTOKOLL KS BUDGETUTSKOTT KS/2017/9 2 Utökning av koncernkontokredit Sammanfattning av ärendet Inom koncernkontot finns en kredit som används för att hantera tillfälliga likviditetssvängningar. Under december 2016 till januari 2017 är likviditeten ansträngd vilket framförallt beror på att Migrationsverket dröjer med utbetalning av statsbidrag. Med anledning av den ansträngda likviditeten behöver Höganäs kommun höja befintlig koncernkontokredit till maximalt 55 mnkr. Beslutsunderlag Kommunledningskontorets ekonomiavdelning, tjänsteskrivelse den 5 januari Beslutsgång Ordförande Péter Kovács (M) ställer sitt eget förslag till beslut under proposition och finner att budgetutskottet beslutar att bifalla förslaget. Beslut Arbetsutskottet föreslår kommunstyrelsen föreslå kommunfullmäktige besluta att från och med den 16 december 2016 och tillsidare höja krediten hos Swedbank till maximalt 55 mnkr, att justera beslutet omedelbart. Beslutet ska skickas till Kommunstyrelsen SIGNATUR Page 2 of 2

14 TJÄNSTESKRIVELSE KOMMUNSTYRELSEN SLUTLIG INSTANS: KOMMUNFULLMÄKTIGE KS/2017/9 UTÖKNING AV KONCERNKONTOKREDIT Sammanfattning av ärendet Inom koncernkontot finns en kredit som används för att hantera tillfälliga likviditetssvängningar. Under december - januari är likviditeten ansträngd, framförallt till följd av att Migrationsverket dröjer med utbetalning av statsbidrag. Höganäs kommun behöver därför höja befintlig koncernkontokredit till maximalt 55 mnkr. Förslag till beslut Kommunledningskontoret föreslår kommunfullmäktige besluta att från och med och tillsvidare höja krediten hos Swedbank till maximalt 55 mnkr. Herman Crespin Kommunchef Maria Bylund Ekonomichef HÖGANÄS KOMMUN KOMMUNLEDNINGSKONTORET Höganäs kommunen@hoganas.se