Delårsbokslut. Januari till juni Delårsbokslut 2013 Sida 1(22)

Transkript

1 Delårsbokslut 2013 Sida 1(22) Delårsbokslut Januari till juni 2013 För fullständig version av delårsbokslutet kontakta Fullständig version fastställd av kommunfullmäktige

2 Delårsbokslut 2013 Sida 2(22) Innehållsförteckning Innehållsförteckning... 2 Ordförande har ordet... 3 Förvaltningsberättelse... 4 God ekonomisk hushållning... 4 Styrning och ledning... 4 Befolkningsstruktur... 4 Infrastruktur... 4 Personal... 4 Arbetsmiljö, hälsa och sjukfrånvaro... 4 Viktiga händelser under året... 5 Ekonomi... 5 Måluppföljning delår 2013 samlad bedömning av Vindelns kommun... 8 Kommunens verksamheter Kommunstyrelsen Utbildning- och fritidsnämnden Socialnämnden Miljö- och byggnadsnämnden Kommunens resultaträkning Resultaträkning Kommunens driftsredovisning Resultaträkning för VA-Verksamheten Vindeln Bostäder AB Kommunalt bolag...21 AB Bubergsgården Kommunalt bolag Resultaträkning för de kommunala bolagen... 22

3 Delårsbokslut 2013 Sida 3(22) Ordförande har ordet Det känns glädjande att notera en positiv befolkningsutveckling det första halvåret. Vårt mål med positivt flyttnetto har uppfyllts för perioden. Detta bidrar till att det uppdrag vi gett vårt kommunala fastighetsbolag VIBO, att bygga fler lägenheter, blir väldigt angeläget. Vi vill naturligtvis vara säkra på att kunna erbjuda bostad till den som behöver. Kommunen har en god likviditet och vår årsprognos indikerar ett gott resultat för året. Av den anledningen har kommunstyrelsen gett ett uppdrag att se över möjligheten att amortera ytterligare 10 miljoner kronor i år. Det skulle i så fall betyda att vi betalar av 30 mkr av våra lån i år. Då har vi 30 mkr kvar i lån. Att jämföra med att vi 2008 hade 80 mkr i lån. En minskning med 50 mkr på dessa år. Våra verksamheter håller sina totalramar bra. Jag räknar medvetet bort de kostnader som belastar skolan på grund av åtgärderna av Renforsskolans lokaler. Nu ser alla fram emot att få fokusera på verksamhetsutveckling och få arbetsro för både elever och personal. Inom kommunstyrelsens område har vi vakanta tjänster eftersom det visat sig svårt att kunna rekrytera rätt kompetens. Arbetsuppgifterna finns ändå kvar och det gör periodvis att arbetsbelastningen är för hög. Vi kommer under hösten att se över möjligheten att hitta samverkan med andra kommuner när det gäller dessa tjänster. Utmaningen med att långsiktigt klara kompetensförsörjningen och att vara en attraktiv arbetsgivare delar vi med många. Kommunen har därför under våren inlett ett personalpolitiskt utvecklingsarbete som jag hoppas skall visa sig bli en bra grund att bygga på. Den ökade sjukskrivningsnivån ger oss anledning att analysera detta ytterligare. Det känns däremot tryggt att rehabiliteringsrutinerna fungerar bra. Vi har fortsatt arbetet med att utveckla kvarnområdet enligt vår långsiktiga plan. Kungens och Drottningens besök nu i augusti blev en riktig folkfest. Då kunde vi även återinviga den Finska lekplatsen som vi fick som tack av finska krigsbarn som var i kommunen under andra världskriget. Lågkonjunkturen som vi kände av förra hösten blev kortvarig och idag har vår kommun en av de lägsta arbetslöshetssiffrorna i länet. Vi ligger på ca 3 % första halvåret. Kommunfullmäktige antog budget för 2014 i juni. Det återstår för förvaltningarna att finslipa detaljbudgetar och göra nödvändiga korrigeringar. Jag ser fram emot en spännande höst, där vi bland annat jobbar med att utveckla våra verksamheter för att möta kommuninnevånarnas behov och önskemål. Kommunstyrelsens ordförande Ewa-May Karlsson (c)

4 Delårsbokslut 2013 Sida 4(22) Förvaltningsberättelse God ekonomisk hushållning Enligt kommunallagen ska kommuner ha en god ekonomisk hushållning. Vår bedömning utgår från uppnådda resultat stärkta genom nyckeltal i förhållande till de finansiella målen. God ekonomisk hushållning innebär inte enbart att räkenskaperna går ihop på ett ansvarsfullt sätt, begreppet innefattar även ett krav på att pengarna används till rätt saker och att de nyttjas på ett effektivt sätt. I en sammantagen bedömning så uppnår Vindelns kommun god ekonomisk hushållning. De finansiella målen är uppnådda, men några av de av kommunfullmäktige satta verksamhetsmålen ännu ej är uppnådda. Styrning och ledning Kommunfullmäktige anger inriktningen för kommunens verksamheter, vad som ska genomföras och prioriteras. Detta sker genom budget, mål, reglementen, policy och liknande. Styrelse och nämnder ansvarar för att bedriva sin verksamhet inom de av kommunfullmäktige uppsatta förutsättningarna. Tjänstemän ansvarar för att de politiska besluten genomförs, tar fram underlag för politiska beslut, följer upp verksamheter och redovisar detta till sin styrelse, nämnd Kommunfullmäktige följer upp styrelser och nämndernas verksamhet två gånger per år, i delårsredovisning och årsredovisningen. De kommunala bolagen styrs via deras respektive bolagsordningar och av kommunfullmäktiges ägardirektiv. Befolkningsstruktur Under första delen av 2013 har befolkningen i kommunen ökat med 5 personer jämfört med årsskiftet Den sista juni 2013 var den totala befolkningen i kommunen Antalet födda uppgår hitintills till 26 stycken vilket är i paritet med föregående år. Samtidigt har antalet som avlidit varit något fler än föregående tid förra året, 43 stycken kontra 38 avlidna. Sammantaget leder detta till ett negativt födelsenetto för delår 2013 på totalt -17. I jämförelse med delår 2012 då flyttnettot var -14. Hitintills har det under 2013 flyttat in fler personer i kommunen än som flyttat ut. Totalt har 126 nya invånare flyttat in i kommunen medan 105 stycken valde att lämna kommunen. Detta leder till att till ett positivt flyttnetto om 21 invånare. Senast kommunen hade ett positivt flyttnetto på halvåret var 2010 med Sammantaget så har således befolkningen under första halvåret 2013 ökat med 5 stycken. Infrastruktur Tågtrafiken har fortsatt haft vissa problem, men med ersättningstrafik har det dock fungerat bra. Resecentrat kommer att färdigställas under hösten Beslut om att bygga tågperrong i Tvärålund kommer att behandlas av kommunfullmäktige under hösten Personal Arbetsmiljö, hälsa och sjukfrånvaro Sjukfrånvaron ökar kraftigt. Ökningen innebär att målet gällande sjukfrånvaro med stor sannolikhet inte kommer att uppfyllas. Den största ökningen av sjukfrånvaro finns inom socialförvaltningens äldreomsorg. En första analys av frånvaron tyder på att det i första hand är långtidsfrånvaron som ökar, och frånvaroorsaken är i första hand besvär i nacke, axlar och rygg. Rehabiliteringsrutinerna i kommunen fungerar dock tillfredsställande och flera av de personer som är långtidsfrånvarande under våren bedöms kunna återgå i arbete inom det närmaste halvåret. Åtgärderna gällande Renforsskolans arbetsmiljö har fortsatt under våren, och verksamheten flyttar in i lokalerna i samband med höstterminens start.

5 Delårsbokslut 2013 Sida 5(22) Sjukfrånvaro i förhållande till total ordinarie arbetstid, % Delår Totalt för alla arbetstagare 7,12 5,78 6,51 kvinnor 7,55 6,36 6,97 män 5,12 3,04 4,45 personer upp till 29 år 4,29 3,14 4,60 personer mellan år 7,03 5,64 5,24 personer 50 år och äldre 7,80 6,50 8,18 Varav långtidssjukfrånvaro 1 43,72 40,74 42,28 Företagshälsovårdens medverkan i arbetet har medfört att arbetsmiljöproblemen har kunnat mötas med flera olika kompetenser och slutsatserna av undersökningar och åtgärder har samordnats och vi bedömer att resultatet är mycket lovande. Viktiga händelser under året Inom socialförvaltningen infördes i början av året verksamhetsanpassad individuell arbetstidsförläggning, Time Care. En arbetstidsmodell som används i bemanningsplaneringen för att skapa balans mellan verksamheternas behov av bemanning och den anställdes möjlighet att påverka sina arbetstider. Modellen kompletteras senare med systemstödd vikarieförsörjning. Förvaltningen räknar med att detta kommer att underlätta resursplaneringen i verksamheten och att våra anställdas möjlighet att arbeta önskad sysselsättningsgrad ska bli bättre. Ledningsorganisationen inom socialförvaltningen har förändrats mot en tydligare indelning i verksamhetsområden. Bakgrunden är bland annat kommunens övertagande av hemsjukvård som genomförs fullt ut from 1/ Inom Utbildnings och Fritidsförvaltningen har inga större organisatoriska förändringar genomförts under det första halvåret. Verksamheten i skolan har påverkats av effekterna av situationen i Renforsskolans lokaler vilket medfört att verksamheten genomförts i andra lokaler. Kommunfullmäktige beslutade i juni att ansvaret för kultur och fritidsfrågor i kommunen övergår till kommunstyrelsen från den 1 september. En ny organisation kommer att formas och fastställas senare under året. Kommunstyrelsens förvaltning utreder möjligheterna till samordning mellan kommunens tekniska verksamheter och Vindelnbostäder. Samverkansmöjligheter med andra kommuner i regionen utreds också. Arbetet med att samordna löneadministrationen med Umeå kommun fortsätter enligt plan. Årets lönerevisionsarbete genomfördes och lönerna för samtliga tillsvidareanställda fastställdes före halvårsskiftet. Vid årets revision tillämpades individuell lönesättning även för Kommunals medlemmar inom samtliga förvaltningar utom socialförvaltningen. Det betyder att Vindelns kommun arbetar sig allt närmare en fungerande lokal lönebildning som stimulerar verksamhetsutveckling och goda arbetsresultat. Ekonomi Periodens resultat Resultatet för perioden januari-juni 2013 uppgår till 7,4 mkr. Årets resultat är budgeterat till 1,3 mkr, enligt den senaste prognosen kommer kommunen att göra ett resultat om 2,7 mkr. Nämndernas resultat En förutsättning för en ekonomi i balans är att verksamheterna följer sin givna budget. En stor medvetenhet har funnits i hela kommunen efter månatliga framtidsprognoser för respektive nämnd. Enligt 2013 års prognos i juni månad så ser utfallet för helår att gå gentemot budget. Budgetavvikelse nämnder Budget Budget Prog. Tkr Utfall delår helår helår KS UFN SN MBN Tot Sjukdom 60 dagar eller mer av den totala sjukfrånvaron

6 Delårsbokslut 2013 Sida 6(22) Kommunstyrelsen uppvisar efter perioden en negativ avvikelse på tkr gentemot periodens budget. Främsta orsaken till detta är att arbetet med översiktsplanen i år kostat 0,2 mkr mer än budgeterat. Dessutom har åtgärderna av i Renforsskolan kostat ungefär 0,5 milj. Vinterväghållning har de övervägande kostnaderna under våren, 0,7 milj. Hela års bidraget till vägföreningarna är utbetalt 0,5 milj. Vidare är licenskostnader för verksamhetssystem förskottsbetalda med 0,3 milj. På helår är prognosen dock att förvaltningen håller sig inom sin budgetram. Utbildnings- och fritidsnämnden uppvisar en negativ avvikelse på tkr för perioden gentemot periodens budget. Främsta orsakerna till detta anses vara ökade kostnader inom förskoleverksamheten gällande interkommunala avgifter och annan pedagogisk barnomsorg. Samt kostnader i samband med åtgärdande av lokalerna på Renforsskolan. Prognosen för hela 2013 är ett överskridande av budget med cirka 349 tkr. Denna prognostiserade avvikelse beror på extrakostnader gällande Renforsskolan. Socialnämnden uppvisare en positiv avvikelse på tkr gentemot budget delår. Varit något mindre vikariekostnader än budgeterat under våren och början av sommaren. Totalt går förvaltningen gentemot angiven budgetram i prognosen för helår Däremot så finns det avvikelser emellan de olika verksamheterna. Enskilda ärenden påverkar utfallet i både Individ- och Familjeomsorgen och Handikappomsorgen. Miljö- och byggnadsnämndens resultat för perioden uppgår till cirka +295 tkr i jämförelse med halva årsbudgeten. Den främsta förklaringen till detta är att de årliga tillsynsavgifterna har tagits in under det första halvåret och att intäkterna därför kommer att bli betydligt mindre under det andra halvåret. Prognosen för helåret går mot ett överskott om ca 47 tkr. Främst beroende på kartavgifter som tagits in för föregående år under Semesterlöneskuld Vid revisonen av 2012 år delårsrapport uppdagades det blev ett något missvisande resultat att redovisa semesterlöneskulden per / Från och med i år belastar dessa inte verksamheternas resultat i delårsrapporten. Om de skulle ha redovistats på samma sätt som tidigare år skulle detta ha påverkat resultatet enligt följande: KS -634 tkr UFN tkr SN tkr MBN -61 tkr Investeringar Under perioden jan-juni har kommunen investerat för 4,3 mkr. Motsvarande period i fjol så investerades det för 3,6 mkr. Årets totala investeringsbudget omfattar totalt 13,5 mkr. Inom koncernen har det totalt investerats för 4,4 mkr. Tillgångar och skulder Kommunens tillgångar har minskat från 295,1 mkr delår 2012 till 291,3 mkr delår Kommunens totala tillgångar utgörs till 69,1 % av anläggningstillgångar, varav den största delen härrör till mark, byggnader och tekniska anläggningar. Den del av tillgångarna som finansierats med främmande kapital brukar benämnas skuldsättningsgrad. Kommunens skuldsättnings-grad delår 2013 är 40,4 %, i jämförelse med delår 2012 (44,5 %)så har denna minskat med 4,1 procentenheter. De långfristiga skulderna har minskat med 10,0 mkr genom amortering av ett lån till Kommuninvest. De kortfristiga skulderna har minskat med 3,56 mkr. Soliditet Soliditeten är ett mått på kommunens

7 Delårsbokslut 2013 Sida 7(22) långsiktiga finansiella handlingsutrymme och visar hur stor del av kommunens tillgångar som finansierats av egna medel. Förändringen i detta finansiella mått är beroende av investeringstakt, nyupplåning, andra skuldförändringar samt det ekonomiska resultatet. Detta innebär att ju högre soliditeten är desto mindre är kommunens låneskuldsandel och därmed kostnaden för räntor. Kommunens soliditet uppgår del år 2013 till 56,4 % procent och har därmed ökat med 3,4 procentenheter jämfört med samma period föregående år. Detta beroende på att det egna kapitalet ökat med 3,67 procent medan de totala tillgångarna minskat med 1,28 procent. Soliditeten för koncernen har ökat med 2,5 procent i jämförelse med föregående år, till 44,5 procent för delår Likviditet Likviditeten ger besked om kommunens kortsiktiga betalningsberedskap, det vill säga förmågan att kunna betala de löpande utgifterna. Kommunens balanslikviditet, likvida medel och kortfristiga fordringar i förhållande till kortfristiga skulder, har ökat jämfört med samma period föregående år med 0,22 till 1,33. Pensionsförpliktelser och borgensåtaganden Den totala pensionsförpliktelsen uppgick vid bokslutet 2012 till 147,0 mkr. Från den 1 januari 2013 har kommunen tecknat en försäkring till en kostnad på 3 mkr som sänker pensionskostnaden med drygt 0,2 mkr per år. De totala borgensåtagandena vid delår 2013 är 117,35 mkr, åtagandet vid delår 2012 var 102,35 mkr. Vid kommunfullmäktige den 26 november 2012 beslutades det att kommunen såsom för egen skuld skulle ingå borgen för Vindeln Bostäders AB:s låneförpliktelser upp till ett totalt högst lånebelopp om 115 mkr, jämte därpå löpande ränta och kostnader. VA-redovisning Bokslutet för VA-verksamheten visar för delår 2013 ett resultat om 117 tkr. Koncernens resultat I koncernens resultat ingår förutom Vindelns kommun de helägda dotterbolagen Vindeln Bostäder AB och AB Bubergsgården. Koncernresultatet för 2013 är tkr. Vindeln Bostäder AB kommer att fokusera på att komma igång med produktionen av ett nytt hyreshus i centralorten. Tillsammans med en fortsatt utveckling av det kommunala bredbandsnätet för att ytterligare höja kvalitén och driftssäkerheten. AB Bubergsgården kommer att fortsätta med att utveckla anläggningen. Bland annat finns det planer på att rusta upp serveringsbyggnaden.

8 Delårsbokslut 2013 Sida 8(22) Måluppföljning delår 2013 samlad bedömning av Vindelns kommun Målet är uppfyllt Målet delvis är uppfyllt Målet är ej uppfyllt Utvärdering ej genomförd Mål Nulägesbedömning Bedömning Kommentar Övergripande mål för alla styrelser, nämnder och bolag För att nå visionen samverkar vi över alla gränser för att skapa långsiktig social, ekonomisk och ekologisk hållbarhet, hög attraktivitet och tillväxt med målet att ha ett positivt flyttnetto. Jämställdhet ska på ett konkret sätt finnas med och tillämpas i alla verksamheter och led av beslutsprocesser. Alla styrelser/nämnder ska under 2013 färdigställa en analys av sina verksamheter ur ett jämställdhetsperspektiv. Flyttnetto Delår Helår Kommunstyrelsen påbörjade analyserna under föregående år. Utbildning kommer att ske under hösten. Socialnämnden har påbörjat arbetet. Planerad utbildning under oktober. Miljö- och byggnadsnämnden påbörjade analyserna under 2012 men kommer inte att hinna färdigställas under nuvarande år. Analysen är svår att göra då de olika typer av ärenden som handläggs är för få för att man ska få fram ett statistiskt underlag. Målet uppfyllt Målet delvis uppfyllt Första halvan av 2013 så har kommunen ett positivt flyttnetto. Socialnämnden konstaterar att införandet av nya verksamhetssystem kommer att medföra ökad fakta på detta område. Dessutom ger KPB, Kostnad per Brukare, också underlag för genusuppdelad statistik.

9 Delårsbokslut 2013 Sida 9(22) Vindelns kommun och det lokala näringslivet ska ha ett stort förtroende för varandra. Vi ska stärka vår position som företagarkommun. Målet är att Vindelns kommun ska vara bland de 100 bästa av 290 kommuner på Svenskt Näringslivs rankning Den genomsnittliga sjukfrånvaron av tillgänglig ordinarie arbetstid ska understiga 6 %. Beräkningen innefattar total sjukfrånvarotid som beräknas i årsredovisningen. Inkl långtidssjukskrivningarna. Vindeln föll 61 placeringar under våren. Nu pågår ett arbete med Företagarna och Svensk handel, för att tillsammans rigga näringslivsverksamheten Den totala sjukfrånvaron var 7,12 % under första halvåret Den största ökningen av sjukfrånvaro finns inom socialförvaltningens äldreomsorg. En första analys av frånvaron tyder på att det i första hand är långtidsfrånvaron som ökar. Utvärdering ej genomförd Målet ej uppfyllt 2010 plats plats plats plats 185 Sjukfrånvaron har stigit från 5,8 % 2012 med 1,32 %- enheter till 7,12 % första halvåret Nöjdmedarbetarindex ligger på 4,7 av 6,00 år Målsättningen är att under 2013 nå 5,0 av 6,00 i nöjdmedarbetarindex var nöjdmedarbetarindex på 4,7 av 6,00. Utvärdering ej genomförd Nytt resultat av mätning kommer under september/oktober Svarsfrekvensen i 2013 medarbetarenkät ska vara 85 %. Finansiella mål Medarbetarenkäten kommer att skickas ut under september, utfall klart i oktober. Utvärdering ej genomförd ,2 % ,8 % Det årliga resultatet i förhållande till skatteintäkter, generella statsbidrag och utjämning ska under åren inte understiga balanskravet. Prognosen för 2013 går gentemot ett resultat om 2,7 mkr. Balanskravet anses därmed i nuläget uppfyllt Målet uppfyllt

10 Delårsbokslut 2013 Sida 10(22) Nettoinvesteringarna ska till 100 % finansieras med egna medel. Soliditeten (eget kapital, inklusive ansvarsförbindelser, i förhållande till de totala tillgångarna) ska 2014 vara minst 3,5 %. Investeringarna har finansierats med egna medel. Soliditeten inklusive pensionsåtaganden uppgick vid 2012 till 3,2 % Målet uppfyllt Utvärdering ej gjord Soliditeten (eget kapital, exklusive ansvarsförbindelser, i förhållande till de totala tillgångarna) ska 2014 vara minst 55 %. Kommunstyrelsen Soliditeten uppgår till 56,4 % Målet uppfyllt Vi ska stärka vår ställning som en energihushållande kommun genom att minska energiförbrukningen och volymen hushållsavfall/hushåll samt öka andelen återvunnet material. Mätningar genomförs på helår Utvärdering ej genomförd Utbildnings- och fritidsnämnd Skolor med goda möjligheter för barn och ungdomar att nå kunskapsmålen. Satsningar görs med att utveckla IT som pedagogiskt stöd i undervisning. En Röd tråd i den pedagogiska verksamheten i Vindelns kommun håller på att arbetas fram. Ett pedagogiskt arbete pågår gällande Planering och genomförande av undervisning. Målet delvis uppfyllt.

11 Delårsbokslut 2013 Sida 11(22) Skola, förskola, kultur och fritidsverksamhet som stimulerar till kreativitet och företagsamhet. Socialnämnd Betyg och bedömning har diskuterats i vissa arbetslag Kreativa och företagsamma förslag och idéer mottas och genomförs fortlöpande i hela organisationen. Inom kultur, fritid, förskola och skola tas idéer till vara och utvecklas. Arbete pågår med profilering inom förskola och skola Målet delvis uppfyllt Socialtjänsten ska arbeta företagsamt och kreativt för att skapa en hälsosam och trygg livsmiljö. Vi ska arbeta för att stärka och tillvarata den enskildes resurser. Insatserna ska präglas av: gott bemötande, tydlighet, tillgänglighet och kompetens. Resultatet i Socialstyrelsens och SKLs brukar- och verksamhetsundersökning öppna jämförelser Nöjd kund index (NKI), brukare som är mycket eller ganska nöjda placerar Vindeln på ranking 2 för hemtjänsten med 99 % och på ranking 99 för särskilt boende med 89 % i jämförelse med Sveriges 290 kommuner. Den enskilda faktorn trygghet har också bra resultat. Kostnader och insatser inom försörjningsstöd och missbruksvård minskar. Målet uppfyllt Förvaltningen jobbar fortlöpande med dessa frågor. I synnerhet genom projektet Värdegrund. Resultatet av den nya brukarmätningen förväntas under hösten.

12 Delårsbokslut 2013 Sida 12(22) Den som behöver ska få kontakt med handläggare i äldreomsorgen inom en vecka och beslut om insatser ska fattas inom en månad efter ansökan. Förvaltningen har bemanning av handläggare i äldreomsorgen under kontorstid och beslut om insatser fattas normalt inom en månad. Den lagstadgade tidsgränsen om inflyttning i särskilt boende inom 3 månader från beslut har hittills klarats i samtliga ärenden Målet delvis uppfyllt De insatser som utförs inom individ- och familjeomsorgen ska utformas så att de ger förutsättningar till en livssituation utan framtida behov av insatser. Miljö- och byggnadsnämnden Handläggning av ärenden på delegation ska i genomsnitt ej överskrida tre veckor. Arbetet som bedrivs inom individ- och familjeomsorgen, såsom placeringar enligt LVM och LVU, öppenvård för missbrukare, beviljande av försörjningsstöd och dylikt syftar till att ge förutsättningar till en livssituation utan framtida behov av insatser. Förvaltningen har arbetat aktivt med Arbetsförmedlingen i syfte att bryta långvarigt beroende av ekonomiskt bistånd. Handläggningstiderna har tidvis varit betydligt längre tid. En mätning av den genomsnittlig tid för ärendehanteringen är inte möjlig att genomföra. Målet uppfyllt Målet ej uppfyllt

13 Delårsbokslut 2013 Sida 13(22) Kommunens verksamheter Kommunstyrelsen Styrelseordförande Ewa-May Karlsson (c) \ Förvaltningschef Eric Thorstensson \ Kommunchef Mikael Salomonsson Resultaträkning tkr Utfall Budget Budget Prognos Utfall Bokslut Juni Juni Juni Gemensamma kostnader Kollektivtrafik Fastigheter Räddningstjänst och krishantering Gator och vägar, parker, renhållning Vatten och Avlopp Ers förtroendevalda, partistöd Kommunikation och tillväxt Totalt Ekonomisk analys Resultat delår 2013 jämfört med budget delår 2013 Resultatet för perioden uppgår till cirka tkr kr. Den främsta förklaringen till detta är att översiktsplan har i år kostat 0,2 mkr mer än budgeterat, framtungt. Åtgärder i Renforsskolan har kostat Ks 0,5 milj. För vinterväghållningen är kostnaderna högst under våren, 0,7 milj. Hela års bidraget till vägföreningarna är utbetalt 0,5 milj. Licenskostnader verksamhetssystem förskottsbetalda 0,3 milj. Kommunfullmäktige och kommunstyrelsen har fler sammanträden under våren än under hösten, samt införandekostnader för digitala handlingar, 0,2 mkr. Resultat delår 2013 jämfört med delår 2012 Resultatet för perioden är 507 tkr mindre än föregående år för samma period. Beror bland annat på lägre lokalkostnader. Prognos helår 2013 jämfört med budget 2013 Prognosen för helåret är ett resultat om +610 tkr, inklusive kapitalkostnader. Åtgärder för att nå en budget i balans I nuläget är bedömningen att verksamheterna totalt sätt klarar den fastställda budgetramen. Periodens verksamhet Verkställandet av utvecklingsplan för Kvarnområdet fortsätter. Syftet är att etappvis utveckla området som besöksmål och mötesplats för människor, kultur och natur. Elever och lärare på höstadieskolan Renforsskolan i Vindeln har upplevt problem med inomhusmiljön. Planen är att kunna flytta tillbaka till hösten Satsningar på kollektivtrafik forsätter. Resecentrum i Vindeln blir klart efter sommaren. Det blir bland annat större väntrum och förbättrad tillgänglighet. Trafikverket har fått i uppdrag att upphandla byggandet av tågperrong i Tvärålund. Beslut om ett eventuellt byggande kommer att tas under hösten när anbuden kommit in. Framtagande av en ny översiktsplan för kommunen pågår, 5 dialogmöten har hållits för att få in synpunkter. Planen kommer att vara klar senast hösten Kommunen har avsatt 3,5 miljoner

14 Delårsbokslut 2013 Sida 14(22) som engångshyra för den planerade konstgräsplanen som VIF (Vindelns Idrottsförening)ska bygga i Vindeln. Kultur och Fritidsfrågor kommer från och med september 2013 att ligga under kommunstyrelsen. Förslag till organisation mm presenteras för kommunstyrelsen under hösten.

15 Delårsbokslut 2013 Sida 15(22) Utbildning- och fritidsnämnden Styrelseordförande Åsa Ahlberg Jonsson (m)\ Förvaltningschef Lars Johansson Resultaträkning tkr Utfall Budget Budget Prognos Utfall Bokslut Juni 2013 Juni Juni Gemensamma kostnader Förskola, fritidshem och pedagogisk om Grundskoleverksamheten Gymnasieskola och Komvux Kultur och Fritid Totalt Ekonomisk analys Resultat delår 2013 jämfört med budget delår 2013 Budgeten för delårsbokslutet är tkr. Periodens utfall blev tkr, vilket är en avvikelse mot periodens budget med tkr. Avvikelsen beror på ökande kostnader inom förskoleverksamheten gällande interkommunala avgifter och annan pedagogisk omsorg. Även ökade lönekostnader inom grundskolan och kostnader i samband med Renforsskolan har bidragit till avvikelsen. Resultat delår 2013 jämfört med delår 2012 Resultatet för perioden är 868 tkr sämre än föregående år under samma period. Detta beroende på kostnadsökningar inom flertalet av verksamheterna samt att åtgärder gällande Renforsskolan belastar utfallet. De största kostnadsökningarna står förskole- och grundskoleverksamheten för. Prognos helår 2013 jämfört med budget 2013 Prognosen för helåret är en avvikelse på tkr. Avvikelsen beror på extrakostnader gällande Renforsskolan. Dessa kostnader uppgår till 800 tkr. Det finns en risk att dessa extrakostnader kan stiga ytterligare kommande halvår. Åtgärder för att nå en budget i balans Det finns ett antal faktorer som är svåra att påverka i budget Extraordinära kostnader som kan kopplas till Renforsskolan under året har bidragit och kan bidra till ytterligare kostnadsökningar. Elever i behov av särskilt stöd är en annan svårbedömd post. Ansökningar gällande uppstart av privat pedagogiskomsorg innebär strukturella och ekonomiska kostnadsökningar som belastar budget. För att hålla en budget i balans kommer en genomlysning och uppföljning av respektive verksamhetschefs budget att förfinas. Uppföljning gällande interkommunala kostnader ska följas upp en gång per kvartal. Kostnaderna för gymnasieskolan följs upp på individnivå. Inom barnomsorgen kommer genomlysning och uppföljning att göras för att effektivisera verksamheten. Periodens verksamhet Förskolan Lärplattor finns nu ute på alla förskolor.

16 Delårsbokslut 2013 Sida 16(22) Två utbildningar är genomförda med Mediacenter som kompetensutveckling gällande implementering av lärplattor inom förskolan. Trådlöst nätverk finns i alla förskolor. Bemanning av specialpedagoger inom förskolan har varit lägre under våren. Under hösten 2013 bemannas det upp till normal bemanning. Ytterligare en fristående pedagogisk omsorg startade i början av Beslut finns att genomföra tidsregistreringsverktyget (Nuddisar) i hela förskoleverksamheten i kommunen hösten Granö småbarnsskola har tilldelats ett stipendium för att skapa en matteskolgård. Inom pedagogiskomsorg finns det ytterligare två ansökningar som inkommit till nämnden gällande uppstart av privat pedagogisk omsorg. Grundskolan Trådlösa nätverk och videokanoner finns nu monterade i de flesta klassrum i kommunens skolor. En strävan finns att elever som är i särskilt behov av IT-stöd ska tilldelas en dator, som ska följa eleven under hela skoltiden. Satsningar görs för att rusta skolor med utrustning och läromedel. Denna satsning gäller även utemiljön. Ett arbete pågår i Granö skola där elever med hjälp av datorn skriver sig till läsning. Denna metod delges fler verksamheter inom skolsystemet. Under våren 2013 har arbete pågått för att säkerställa inomhusmiljön på Renforsskolan. Undervisning har under denna tid bedrivits i alternativa lokaler inom Vindelns tätort. Den juni genomfördes återflytt till skolan. Under våren påbörjades arbetet Framgång i undervisningen med uppgift att synliggöra, stötta och förstärka pedagogens roll i klassrummet. Inom vuxenutbildningen har SFI ingått i ett samarbete med kranskommunerna runt temat SFI online. Handledning har getts till elever som studerar gymnasiala kurser. Kultur och fritid Kultur Under våren har biblioteket anordnat en mängd arrangemang i samarbete med föreläsningsföreningen, kyrkan, Alla tiders Vindeln, andra kommunala förvaltningar, och studieförbunden i Vindeln. Planeringen av Kulturhuvudstadsåret 2014 fortskrider. Fritid Fritidsgårdsverksamhet har under året bedrivits av Centrumkyrkan, ungdomscafé på fredagar, ungdomsgård i Tvärålund, lördagar samt att Ung i Vindeln har bedrivit gårdsverksamhet på Fritidscentrum onsdagar och fredagar. Allt har skett på kvällstid. Korpen genomförde både sportlovs- och påsklovsaktiviteter på Fritidscentrum. Under våren har 55 arrangemang/matcher genomförts på Fritidscentrum, både hockeymatcher, innebandymatcher, pingisturnering, skyttetävlingar lägerverksamhet och LAN. Simhallen har genomfört en frivillig simskola under vintern, som lockat ett trettiotal barn. I samarbete ned Studiefrämjandet och Röda korset har simskola genomförts för kvinnor med utländsk nationalitet.

17 Delårsbokslut 2013 Sida 17(22) Socialnämnden Styrelseordförande Christer Lundgren (c) \ Förvaltningschef Mats Morin Perioden i siffror tkr Utfall Budget Budget Prognos Utfall Bokslut Juni -13 Juni Juni Administration Äldreomsorg Individ- och familjeomsorg Handikappomsorg Hälso- och sjukvård Ensamkommande barn Totalt Ekonomisk analys Resultat delår 2013 jämfört med budget delår 2013 Resultatet för perioden uppgår till tkr. Den främsta förklaringen till detta är att det under våren och sommaren varit några mindre personalkostnader än budgeterat. Införandet av Time-Care bedöms ha en positiv verkan på detta. Dels är intäkterna inte periodiserade över året. Resultat delår 2013 jämfört med delår 2012 Utfallet för perioden är tkr mindre vid delåret Detta trots årets löneförhöjningar. Men avveckling av platser och där av personalminskning, samt ökade intäkter för HVB genererar detta resultat. Prognos helår 2013 jämfört med budget 2013 Prognosen för helåret är ett resultat enligt budget. Åtgärder för att nå en budget i balans I nuläget är bedömningen att verksamheterna totalt sett klarar den fastställda budgetramen. Avvikelser finns dock i de respektive verksamheterna. Förvaltningen fortsätter enligt plan och avser i nuläget inte att vidta några ytterligare åtgärder. Periodens verksamhet Administration/allmänt Införande av nytt verksamhetssystem (Pulsen Combine) för hela socialtjänsten påbörjades under 2012 och fortsätter under 2013 i samverkan med Lycksele och Robertsfors. Planeringsverktyg för schema och bemanning har driftsatts i januari, Time-Care. Översyn av ledningsorganisationen är genomförd. Individ och familjeomsorg/ensamkommande barn Efter start av HVB-hemmet har IFOkontorets verksamhet utvecklast för ensamkommande barn. Ökade kostnader för placerade barn bidrar till kostnadsöverskridande mot IFO:s kostnadsram. Äldreomsorg Verksamheten är omorganiserad i särskilt boende och ordinärt boende med ny arbetsledning, samt förberett för drift av hemsjukvård. Kommunens hemtjänst har övertagit verksamheten i Åmsele. Handikappomsorg Utredning av lokaler för 12:ans verksamhet har påbörjats under våren

18 Delårsbokslut 2013 Sida 18(22) Hälso- och sjukvård Enheten tillhör nu organisatoriskt ordinärt boende. Med ny ledning och rekrytering av distriktssköterska är förberedelser gjorda inför hemsjukvårdens övertagande. Hösten 2013 *Införa Time-Care pool *Avveckling av Solhaga G, med 8 platser *Flytt av korttidsplatser från Almagården till Solhaga *Drift av Pulsen Combine inom handikappomsorg och HSL *Flytt av HVB-hemmet till Solhaga *Upphandling av arbetskläder *Jämställdhet och Värdegrundsarbete.

19 Delårsbokslut 2013 Sida 19(22) Miljö- och byggnadsnämnden Styrelseordförande Kenth Ärletun (m)\ Förvaltningschef Jan Olofsson Perioden i siffror tkr Utfall Budget Budget Prognos Utfall Bokslut Juni 2013 Juni Juni Nämnd och styrelse Plan- och Bygg Miljö- och Hälsoskydd Totalt Ekonomisk analys Resultat delår 2013 jämfört med budget delår 2013 Resultatet för perioden uppgår till cirka +293 tkr i jämförelse med halva årsbudgeten. Den främsta förklaringen till detta är att de årliga tillsynsavgifterna har tagits in under det första halvåret och att intäkterna därför kommer att bli betydligt mindre under det andra halvåret. Resultat delår 2013 jämfört med delår 2012 Resultatet för perioden är 292 tkr bättre än föregående år under samma period. Orsaken till detta är att 2012 hade merparten av de årliga tillsynsavgifterna inte tagits in under första halvåret och dessutom belastade periodiserade personalkostnader delårsbokslutet, vilket det inte gör för Prognos helår 2013 jämfört med budget 2013 Prognosen för helåret visar på ett överskott om ca 47tkr. Prognosen är osäker främst beroende på när kostnader för detaljplaner och ersättning för dessa infaller. Överskottet kommer i huvudsak från kartavgifter som tagits in för föregående år under Åtgärder för att nå en budget i balans Det finns för närvarande ingenting som tyder på att nämnden inte kommer att kunna hålla sig inom sin budgetram. Periodens verksamhet Under 2013 har arbetet med att ta fram en ny översiktsplan för kommunen fortsatt. Dialogmöten med allmänheten har genomförts på fem platser i kommunen, där den kommande översiktsplanen har diskuterats. Kommunfullmäktige antog i juni 2013 ett tematiskt tillägg till översiktsplanen, en så kallad LIS-plan. Miljö- och byggkontoret har tillsammans med övriga kommuner inom Umeåregionen arbetat med att ta fram detta gemensamma planeringsunderlag för tillämpning av strandskyddet och för landsbygdsutveckling i strandnära lägen. Miljö- och byggkontoret har under perioden arbetat intensivt med att ta fram beslutsmallar och internetblanketter för att förenkla och effektivisera arbetet med bland annat tillstånds- och lovgivning. Under 2013 genomför miljö- och byggkontoret liksom under 2012 en tidsredovisning av de arbetsuppgifter som man utför.

20 Delårsbokslut 2013 Sida 20(22) Kommunens resultaträkning Resultaträkning Kommunen Koncernen Kommunen Koncernen (tkr) Not Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Skatteutjämning och generella statsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster Skatter Periodens resultat Kommunens driftsredovisning Resultaträkning Redovisning Budget Avvikelse budget Nämnd/styrelse Netto Intäkt Kostnad Netto Netto Netto Kommunstyrelsen Utbildnings- och fritidsnämnden Socialnämnden Miljö- och byggnadsnämnden Finans Verksamhetens nettokostnader Finans Skatteintäkter Skatteutjämning och generella statsbidrag Finansiella intäkter Finansiella kostnader Totalt Resultaträkning för VA-Verksamheten (tkr) Not jan-juli Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Årets resultat

21 Delårsbokslut 2013 Sida 21(22) Vindeln Bostäder AB Kommunalt bolag Styrelseordförande Stefan Nordström (m)\ VD Mikael Salomonsson Huvuduppgifter Vindeln Bostäders huvudsakliga syfte är att främja bostadsförsörjningen i kommunen, möta efterfrågan på ändamålsenliga lokaler för de kommunala verksamheterna samt erbjuda marknaden attraktiva industri- och kontorslokaler. Bolaget är ett aktiebolag med en verksamhet som ska bedrivas enligt affärsmässiga principer och ägs i sin helhet av Vindelns kommun. I uppdraget beskrivs att bolaget förutom att möta efterfrågan av lägenheter och lokaler, på kort och lång sikt ska underhålla fastighetsbeståndet så att värdet över tid består. Bolaget svarar också för driften av det kommunala bredbandsnätet (ViNet) och förväntas på affärsmässiga grunder skapa en kostnadseffektiv drift av nätet med fokus hög kvalité och driftsäkerhet. Initiera till förändring och utveckling av bredbandsnätet för att möta marknadens behov och på så sätt behålla konkurrenskraften. Ägardirektiv I ägardirektivet beskrivs bolagets huvudsakliga uppgift, grundläggande prioriteringar samt övriga direktiv som ska styra av bolagets verksamhet. De grundläggande prioriteringarna är fördelade på tre områden; Vara marknadsledande Bolaget ska vara ledande på marknaden. Genom det egna fastighetsbeståndet, inhyrning och förvärv säkerställa att ändamålsenliga bostäder och lokaler finns att erbjuda hyresgäster och ägarens verksamheter. Vara öppna Bolaget skall om inte affärsmässighet eller sekretessregler motiverar annat, kännetecknas av öppenhet och ett serviceinriktat arbetssätt. Information till medborgarna och media är en naturlig och väsentlig del av verksamheten. Vara kostnadseffektiva Bolaget skall fortlöpande effektivisera och utveckla sin verksamhet. Objektivt granska om delar av verksamheten skulle kunna drivas under andra former. Ekonomi Delårsresultatet för 2013 är för bolaget en vinst om tkr. Verksamhet Marknaden har under första halvåret fortsatt att vara stabil med en mycket låg vakansgrad inom samtliga fastighetsbestånd. Efterfrågan på lägenheter i centralorten har fortsatt att vara hög och i mycket större omfattning än vad som funnits att erbjuda. Inom industrilokalbeståndet finns några lokaler vakanta. Varav en större där samtal förs med en eventuellt ny hyresgäst om vilka anpassningar som behöver göras. En del mindre anpassningar har gjorts i bolagets verksamhetslokaler i syfte av att kunna tillhandahålla ändamålsenliga lokaler för kommunens verksamheter. En del större insatser för att öka driftssäkerheten i det kommunala bredbandsnätet är genomförda och har resulterat i en stabil drift med färre avbrott. Framtiden Det kommande halvåret kommer stort fokus att ligga på att komma igång med produktionen av ett nytt hyreshus i centralorten. Tillsammans med en fortsatt utveckling av det kommunala bredbandsnätet för att ytterligare höja kvalitén och driftssäkerheten. En strategisk utvecklingsplan för bolagets verksamhet ska under hösten arbetas fram under ledning av bolagets nye styrelseordförande.

22 Delårsbokslut 2013 Sida 22(22) AB Bubergsgården Kommunalt bolag Styrelseordförande Lars Waltari (c)\ VD Christer Nygren Huvuduppgifter Bolaget äger den alpina anläggningen Buberget 3 km utanför Vindels tätort. Bolaget ska tillsammans med hyresgästen utveckla anläggningen. Verksamheten ska breddas för att möta efterfrågan på aktiviteter året runt. Anläggningen skall utvecklas till att vara det självklara besöksmålet. Ägardirektiv Bolaget har tre huvud prioriteringar Attraktivitet Bolaget ska öka antalet besökande, anläggningen ska vara det självklara besöksmålet i Umeåregionen. Anläggningen skall vara modern och anpassad efter marknadens behov för att tillgodose besökarnas önskemål. Hög tillgänglighet Anläggningen skall ha väl anpassade öppettider för att på så sätt maximera säsongen Vara kostnadseffektivt Bolaget skall vara kostnadseffektivt, för att i större utsträckning kunna finansieras investeringar i anläggningen. Ekonomi Bolaget erhåller årligen ett ägartillskott, för 2013 uppgår detta till 250 tkr. Delårsresultatet för 2013 blev en vinst om 33,62 tkr efter avskrivningar och skatt. Verksamhet Första halvåret har varit stabilt för bolaget. Arrendatorerna var nöjda med besöksantalet under den gångna säsongen. Vissa inkörs problem med pistning av backarna och liftarna har lösts under perioden. Antalet besökare är stabilt gentemot föregående år med ca besök. AB Bubergsgården fyller 75 år i år och en aktivitet med anledning att bolaget fyller 75 års har diskuterats, planen är att detta genomförs när backen öppnas i år. Framtiden Arbetet kommer att fortsätta med att utveckla anläggningen. Bland annat finns det planer på att rusta upp serveringsbyggnaden. Resultaträkning för de kommunala bolagen (tkr) Vibo Vibo Buab Buab Verksamhetens intäkter Hyror, arrenden , ,18 250,00 1,00 Verksamhetens kostnader Personalkostnader , ,29-9,11-2,79 Pensionskostnader -123,08-167,63 0,00 Personalsociala kostnader m m -176,47-149,03 0,00 Tjänsteköp, entreprenader , ,90 0,00 Övriga kostnader , ,43-135,35-87,09 Avskrivningar Maskiner och inventarier -545,98-143,07-7,00 Byggnader , ,42-48,14 Finansiella intäkter Utdelning Ränteintäkter bank 4,47 4,39 0,00 Finansiella kostnader Räntekostnader långfristiga lån , ,57 0,00-0,03 Räntekostnader kommunföretag -12,89-248,58-8,06-17,20 Övriga räntekostnader -8,72 Redovisat resultat 1 948, ,64 33,62-106,11