Innehållsförteckning. I vårt arbete med att tydliggöra målen för verksamheterna åskådliggörs graden av uppfyllelse med följande färgmarkeringar:

Transkript

1 Årsredovisning 2013

2 Innehållsförteckning Kommunalrådet har ordet Ragunda kommun en annorlunda del av Jämtland Förvaltningsberättelse Driftsredovisning Investeringsredovisning Resultaträkning Balansräkning Kassaflödesrapport 5 år i sammandrag Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Ord och uttryck Kommunstyrelsen Övergripande och administration Utvecklingsstaben Teknisk verksamhet Bostadsförvaltning Individ- och familjeomsorg Integrationsservice Skola och barnomsorg Räddningstjänsten Vård och omsorg Kulturverksamhet Köken Överförmyndarnämnden Bygg- och miljönämnden Miljöredovisning Personalekonomisk redovisning I vårt arbete med att tydliggöra målen för verksamheterna åskådliggörs graden av uppfyllelse med följande färgmarkeringar: Uppfyllt Delvis uppfyllt Ej uppfyllt

3 Kommunalrådet har ordet Terese Bengard, kommunalråd. Jag kommer ihåg 2013 Jag kommer att komma ihåg att vi äntligen efter så många år tog det första spadtaget på vårt nya äldreboende. Vi får hoppas att det kommer stå sig i de kommande 50 åren precis som Strandliden gjort fram tills nu. Jag ser fram emot att få se det färdigbyggda äldreboendet hösten 2014 Jag kommer att komma ihåg att vi beslutat i frågan om skolorna och att det gett ett stort engagemang i bygden för att tillsammans skapa god möjligheter för utbildning till våra barn. Jag ser fram emot att vi kan inviga den nya förskolan i Bispgården och fortsätta utveckla skolan tillsammans under 2014 i hela kommunen. Jag kommer att komma ihåg att vi för 4:e året i rad gör ett plusresultat som skapar goda förutsättningar att få Ragunda ekonomi att bli stabilare. Det skapar möjligheter för kloka investeringar i framtiden. Jag ser fram emot att fortsätta det arbetet tillsammans med kommunledningen. Jag kommer att komma ihåg att Kulturskolan i Ragunda blev 2:a i rankningen, att sommarteatern fick fantastiska recensioner, att vi fick pengar från kulturrådet att utveckla kultur på våra äldreboenden och att vi tagit första steget gentemot att skapa ett natur- och kulturarv i Döda fallet. Allt som en del i vår fantastiska kulturkommun. Jag ser fram emot att vi bli etta på rankningen, att Vildhussen äntligen återvänder till Döda fallet i sommar, att se resultatet av kultur på äldreboendena, att vi tar det andra viktiga steget i Döda Fallets ambition att bli natur- och kulturarv. Allt detta som kommer vässa oss ytterligare i att bli en kulturkommun att räkna med. Jag kommer att komma ihåg alla de som jobbar för kommunen som varje dag ger service till våra kommunmedborgare. Alla företagare som skapar arbeten i vår kommun det är ni som får hjulen att rulla. Alla kommunmedborgare och ideella organisationer som bidrar till att vårt samhälle är fyllt av aktiviteter och gemenskap. Jag ser fram emot att tillsammans med alla er - fortsätta att utveckla Ragunda så att vi även 2014 ökar vår befolkning, får fler turister och fler arbetstillfällen i vår fina kommun. Terese Bengard Kommunalråd Ragunda kommun 3

4 Ragunda kommun -en annorlunda del av Jämtland Ragunda kommun är en liten och annorlunda kommun. Den äkta jämtländska kommunen har inslag av det exotiska Thailand. Det är den thailändska paviljongen som har öppnat dörren mot Asien och gett kommunen ett unikt kontaktnät. Annorlunda Ragunda ligger i Jämtland med cirka en timmes resväg till Östersund i väster och Sundsvall i öster. Ragunda kommun är 90 km från väst till öst och ca 50 km från nord till syd. Vi har ca 2,5 kvadratkilometer per person i kommunen. Så det finns plats för fler. Landskapet är mycket varierat och kuperat. Vildhussens verk med Döda fallet och tömningen av Ragundasjön har satt sina - forfarande synliga - spår. Med ca invånare känner de flesta varandra och det skapar en känsla av trygghet och närhet. Brottsligheten är låg i kommunen och avståndet till beslutsfattare och samhällsservice är kort. Kommunen jobbar med att få fler människor att flytta till kommunen. Förutsättningarna för att trivas i kommunen är goda om man uppskattar spännande och vacker natur, goda möjligheter till utbildning och ett bra boende. Ragunda kommun har fyra grundskolor utspridda geografiskt från Stugun till Bispgården. I Bispgården finns också Jämtlands Gymnasium! Bispgården. För de äldre finns flera äldreboende med god service. Hemtjänsten åker dessutom många mil varje år för att hjälpa de som vill bo kvar hemma. Ragunda kommun bildades den 1 januari 1974 genom sammanslagning av Fors, Ragunda och Stuguns kommuner. Kommunkontoret ligger i Hammarstrand. De två övriga tätorterna är Bispgården i öst och Stugun i väst. 4

5 Förvaltningsberättelse Resultat Kapacitet Risk Kontroll Den finansiella analysen ska utgöra ett bra beslutsunderlag när det gäller att bedöma kommunens styrkor och svagheter. Som verktyg används RK-modellen (Förvaltningshögskolan, Göteborg) som bygger på fyra aspekter som är viktiga ut ett finansiellt perspektiv och som görs utifrån följande frågeställningar: Resultat Vilken balans har kommunen haft över sina intäkter och kostnader under året och över tiden? Kapacitet Vilken kapacitet har kommunen att möta finansiella svårigheter på lång sikt? Risk Föreligger några risker som kan påverka kommunens resultat och kapacitet? Kontroll Vilken kontroll har kommunen över den ekonomiska utvecklingen? Kommunens finansiella utveckling och ställning analyseras med hjälp av 13 olika nyckeltal som har till uppgift att utifrån ovanstående perspektiv identifiera finansiella problem och därigenom klargöra huruvida kommunen har en god ekonomisk hushållning eller ej. Resultat Årets resultat och dess orsaker klarläggs. Resultatet visar om den resursförbrukning som sker täcks med ersättningar. En eventuell obalans, kostnaderna överstiger intäkterna, är varningssignaler. Nyckeltal: 1. Olika kostnaders andel av skatteintäkter och generella statsbidrag 2. Årets resultat 3. Avstämning mot balanskravet 4. Nettoinvesteringar Kapacitet Vilken kapacitet har kommunen nu att möta finansiella svårigheter på lång sikt? Nyckeltal: 5. Soliditet 6. Långfristiga skulder 7. Tillgångarnas fördelning över tiden Risk Med risk avses hur kommunen är exponerad finansiellt. En god ekonomisk hushållning innefattar att kommunen i ett kort och medellångt perspektiv inte behöver vidta drastiska åtgärder för att möta finansiella problem. Nyckeltal: 8. Likviditet ur ett riskperspektiv 9. Lån - bindningstider samt genomsnittsränta 10. Samverkan med andra kommuner 11. Pensionsskuld Kontroll Med kontroll avses hur kommunen via en fungerande ekonomistyrning medverkar till att en god ekonomisk hushållning upprätthålls. God budgetföljsamhet och prognossäkerhet är mer konkreta mått som kan användas för att bedöma kommunens strävan att upprätthålla god ekonomisk hushållning. Nyckeltal: 12. Budgetföljsamhet Känslighetsanalys 13. Känslighetsanalys 5

6 Mål Kommunen har för 2011 infört ny styrmodell utifrån politisk vision med fyra övergripande mål : i befolkningsutveckling nya jobb turister 100% rätt service till medborgare, företag, föreningar Varje verksamhet har under respektive övergripande mål formulerat egna verksamhetsmål. RESULTAT OCH KAPACITET Under 2013 tog kommunens löpande driftverksamhet exklusive avskrivningar och finansnetto i anspråk 91 % av skatteintäkter och generella statsbidrag. Avskrivningarnas andel var 3,7 % och finansnettot tog i anspråk 1,5 %. Tillsammans uppgick de löpande nettokostnaderna till 96 % av kommunens skatteintäkter och statsbidrag. Det innebär att kommunens skatter och bidrag räckt till för att finansiera kostnaderna vilket gör att det egna kapitalet inte urholkats. Finansiella mål Mål: Årets resultat ska uppgå till +3,0 mkr. Årets resultat uppgår till 12,8 mkr. Det är 9,8 mkr högre än uppsatt mål och innebär att kommunen uppfyller det finansiella målet för perioden. Den stora avvikelsen mellan utfall och budget har sin förklaring ibland annat i återbetalning av försäkringspremier från AFA samt återsökning av pengar från Migrationsverket. Även gymnasieskolan/komvux samt kommunens trafikkostnader var lägre än budgeterat. Mål: Årets investeringar ska uppgå till 100 % av budgeterade kostnader för årets avskrivningar = 12,6 mkr Nivån på årets investeringar uppgår till 40,7 mkr vilket innebär att kommunen inte uppfyller det finansiella målet för perioden. Detta beror bland annat på utbyggnad av Björkhammars äldreboende. 1. Olika kostnaders andel av skatteintäkter och generella statsbidrag 1. Olika kostnaders andel av skatteintäkter och generella statsbidrag År * Verksamheten/ skatteintäkter+ statsbidrag ( %) 97,6 91,0 93,0 88,0 91,0 * Avskrivningarna/ skatteintäkter+ statsbidrag (%) 4,1 3,9 3,8 3,9 3,7 * Finansnettot/ skatteintäkter+ statsbidrag (%) 1,8 1,6 1,7 1,6 1,5 Nettokostnader/ Skatteintäkter+ statsbidrag (%) 103,5 96,5 98,6 93,5 96,2 Mkr ,2 2. Årets resultat Årets resultat -11, Utveckling av eget kapital 18,6 11,4 4,5 23,1 Mkr Årets resultat -11,4 11,4 4,5 21,6 12,8 Årets resultat uppgår till 12,8 mkr vilket är en minskning med 8,8 mkr jämfört med föregående år och en förbättring gentemot budget med 9,8 mkr. 3. Avstämning mot balanskravet 21,6 44,7 12,8 57, I kommunallagen stadgas om god ekonomisk hushållning och balanskrav. Balanskravet är definierat så att intäkterna ska överstiga kostnaderna, det vill säga resultatet ska vara minst noll. Vid beräkning av resultatet ska vissa poster särbehandlas. I nedanstående beräkning har realisationsvinster och förluster som uppkommit i samband med försäljning av anläggningstillgångar medtagits i resultatet. Undantag kan dock göras om det står i överenskommelse med god ekonomisk hushållning 6

7 Balanskravsavstämning 2013 Belopp i mkr Årets resultat enligt resultaträkningen: 12,8 21,6 4,5 6. Långfristiga skulder Mkr Långfristiga skulder 192,0 191,4 187,1 187,1 181,2 Resultat enligt budget Synnerliga skäl enligt KL 8 kap 5b : Omstruktureringsåtgärder: - Försäljning av fastigheter, reaförlust 9,6 Mkr Långfristiga skulder ,4 187,1 187,1 181, Justerat resultat, avstäms mot balanskrav: 12,8 21,6 14,1 Återställningspliktigt resultat Nettoinvesteringar Mkr Nettoinvesteringar 9,0 9,7 11,8 11,9 40,7 Nettoinvesteringarna uppgick under 2013 till 40,7 mkr. Bland de större investeringsobjekten finns energibesparande åtgärder i kommunens fastigheter, reningsverk Hammarstrand samt bygge av nytt äldreboende. 7. Tillgångarnas fördelning över tiden % Summa anläggnings tillgångar 80,2 76,7 75,4 70,3 76,2 Summa omsättnings- 19,8 23,3 24,6 29,7 23,8 tillgångar Summa Ovanstående nyckeltal ger en bild av vilka förutsättningar kommunen har att anpassa sig till förändringar på kort och lång sikt. Tillgångarnas fördelning över tiden Mkr 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0 Nettoinvesteringar 40,7 9,0 9,7 11,8 11, % ,2 76,7 75,4 70,3 76,2 19,8 23,3 24,6 29,7 23, RISK OCH KONTROLL Anläggning Omsättning 5. Soliditet % Soliditet 2,0 6,4 6,6 15,0 18,4 Soliditeten beskriver den finansiella styrkan på lång sikt. Den anger hur stor del av tillgångarna som är själv-finansierade med eget kapital. 8. Likviditet ur ett riskperspektiv Likviditet Likvida medel 41,1 48,2 46,4 63,5 51,5 Kassalikviditet 1) 70% 88% 106% 142% 107% Balanslikviditet 2) 70% 89% 106% 142% 107% Rörelsekapital Mkr 3) -24,4-8,6 4,3 26,3 4,8 1) Med kassalikviditet avses omsättningstillgångar minus varulager/ kortfristiga skulder 2) Med balanslikviditet avses omsättningstillgångar/kortfristiga skulder 3) Med rörelsekapital avses omsättningstillgångar minus kortfristiga skulder 7

8 9. Lån - bindningstider samt genomsnittsränta Lån Mkr med rörlig ränta 76,8 51,5 51,5 51,5 51,5 - med bindningstid 1-3 år 35,8 22,0 3,5 3,5 0,0 - med bindningstid 4-5 år 59,4 97,9 77,9 77,2 96,8 - med bindningstid 6-7 år 20,0 20,0 54,9 54,9 34,9 Genomsnittlig ränta 3,2% 2,9% 3,3% 3,1% 2,9% 10. Samverkan andra kommuner/ kommunägda bolag Samverkan med Bräcke sker kring bibliotekets och elevhälsans IT-system 11. Pensionsskuld och förvaltning av pensionsmedel Pensionsåtagande Mkr(inkl löneskatt) Avgiftsbestämd del 8,2 8,6 8,9 8,9 9,0 Avsättningar till pensioner 4,1 5,1 4,8 4,0 3,5 Pensionsförpliktelser äldre än ,4 170,3 190,1 190,8 200,9 Total pensions skuld 190,7 184,0 203,8 203,7 213,4 Aktualiseringsgrad: 95% Sommaren 2005 bildade Ragunda kommun tillsammans med Bräcke, Krokom och Östersunds kommuner Jämtlands Gymnasieförbund. Kommunernas huvudsakliga syfte med bildandet av Jämtlands Gymnasieförbund är att aktivt verka för en hög utbildningsnivå i regionen. Målet är att kunna erbjuda en modern gymnasieskola av hög kvalitet och produktivitet. Ragunda gymnasieskola flyttades över till förbundet den 1 juli I kommunens redovisning ingår kostnader för delägande i Jämtlands Gymnasieförbund med 25,1 mkr. Mkr Total pensionsskuld 213,4 203,8 203,7 190,7 184, Kommunen deltar i en gemensam nämnd mellan Jämtlands läns landsting och länets samtliga kommuner avseende samordnad upphandling, lagerhållning och distribution av sjukvårdsprodukter. Ragunda Energi AB är till 100% ägt av Ragunda kommun. Bolaget ska bedriva produktion, distribution och försäljning av fjärrvärme samt därmed förenlig verksamhet. Bolaget hade en nettoomsättning på ca 8,7 mkr och redovisar i stort sett ett ett nollresultat. Sammanställd redovisning enligt undantagsregeln i RKR 8.2 har inte upprättats för Pensionsåtagandet redovisas från och med 1998 enligt den så kallade blandmodellen dels som en avsättning på balansräkningen och dels som en ansvarsförbindelse. Det åtagande som redovisas som en ansvarsförbindelse uppgår till 200,9 mkr inklusive löneskatt. Ur ett riskperspektiv är det viktigt att beakta denna pensionsskuld eftersom det inte finns några fonderade medel för att möta de betalningar som kommer att uppstå när skulden ska regleras. Sedan 2004 har kommunen försäkrat den kommunala ålderspensionen, ökningen av kommunens pensionsskuld uppgick premien till 1,5 mkr. 8

9 Förvaltning av pensionsmedel I enlighet med rekommendation nr 7.1 från Rådet för kommunal redovisning ska redovisning ske av kommunens pensionsmedelsförvaltning grundad på nedanstående uppgifter. Mkr (inkl löneskatt) Avsättningar för pensioner 4,0 3,5 Ansvarsförbindelse 190,8 200,9 Totala pensionsförpliktelser 194,8 204,4 Finansiella placeringar 0,0 0,0 Summa återlån 194,8 204,4 I enlighet med Redovisningsrådets rekommendation har kommunen inga finansiella placeringar, vilket innebär att återlån har skett motsvarande de totala pensionsförpliktelserna. 12. Prognossäkerhet Lämnad prognos per visade på ett förväntat överskott om 2,2 mkr för helåret. Utfallet per är 12,8 mkr. 13. Känslighetsanalys Händelseförändring Kostnad/Intäkt, mkr Ränteförändring med 1% på låneskulden +- 1,8 Löneförändring med 1% inkl PO +- 2,2 Bruttokostnadsförändring med 1% +- 4,0 Generella statsbidrag med 10% +- 11,4 Förändrad utdebitering med 1 kr +- 8,8 Förändring av befolkningen i kommunen, 30 personer +- 1,6 Driftsredovisning Nämnd/styrelse Budget 2013 Bokslut 2013 Avvikelse Bokslut 2012 Kommunstyrelse 286,7 280,4 6,3 270,4 Överförmyndarnämnd 0,7 0,7 0,0 0,7 Bygg- och miljönämnd 4,7 5,3-0,6 4,3 Summa 292,1 286,4 5,7 275,4 Utbetalda pensioner 10,0 9,6 0,4 9,9 Avskrivningar 12,6 12,2 0,4 12,6 Riskkostnader 0,0 0,2-0,2 1,0 Summa överföring till resultaträkning 314,7 308,4 6,3 298,9 Investeringsredovisning Investeringar Budget 2013 Bokslut 2013 Avvikelse Bokslut 2012 Bostäder 2 500, ,3 412, ,3 VA 3 400, ,7-733, ,3 Renhållning 800,0 553,4 246,6 249,2 Förvaltningsfastigheter , ,4-360, ,7 Grönområden, väghållning 0,0 103,7-103,7 194,6 IT-verksamhet, övergripande 400,0 393,2 6, ,3 Skola/barnomsorg 0,0 0,0 0,0 838,8 Hemvård, kök 300,0 251,6 48,4 375,7 SUMMA KS , ,3-483, ,9 TOTALT INVESTERAT , ,3-483, ,9 9

10 Resultaträkning Resultaträkning (mkr) Budget 2013 Bokslut 2013 Avikelse 2013 Bokslut 2012 Verksamhetens intäkter not 1 73,9 90,8 16,9 87,5 Verksamhetens kostnader not 1 376,0 387,0-11,0 373,8 Avskrivningar not 2 12,6 12,2 0,4 12,6 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -314,7-308,4 6,3-298,9 Skatteintäkter not 3 211,5 212,5 1,0 210,7 Generella statsbidrag not 4 110,8 113,7 2,9 115,0 Finansiella intäkter not 5 0,5 0,8 0,3 0,9 Finansiella kostnader not 6 5,1 5,8-0,7 6,1 RESULTAT FÖRE EXTRAORDINÄRA POSTER 3,0 12,8 9,8 21,6 Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader ÅRETS RESULTAT not 11 3,0 12,8 9,8 21,6 Balansräkning Balansräkning (mkr) Bokslut 2013 Bokslut 2012 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekn anläggningar not 7 230,6 202,2 Maskiner och inventarier not 8 3,9 4,2 Övriga materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar 2,9 3,2 Summa anläggningstillgångar 237,4 209,6 Omsättningstillgångar Förråd 0,2 0,4 Fordringar not 9 22,7 24,5 Kortfristiga placeringar Kassa och bank not 10 51,5 63,5 Summa omsättningstillgångar 74,4 88,4 SUMMA TILLGÅNGAR 311,8 298,0 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Eget kapital not 11 44,7 23,1 Årets resultat 12,8 21,6 Summa eget kapital 57,5 44,7 Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser not 12 3,5 4,1 Summa avsättningar 3,5 4,1 Skulder Långfristiga skulder not ,2 187,1 Kortfristiga skulder not 14 69,6 62,1 Summa skulder 250,8 249,2 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 311,8 298,0 Panter och ansvarsförbindelser Ansvarsförbindelser not 15 11,2 11,4 Pensionsskuld not ,9 190,8 10

11 Kassaflödesanalys Kassaflödesrapport (mkr) DRIFT Verksamhetens intäkter not 1 90,8 87,5 Verksamhetens kostnader not 1,2-399,2-386,4 Verksamhetens nettoutbetalningar -308,4-298,9 Skatter/statsbidrag not 3, 4 326,2 325,7 Finansiella intäkter not 5 0,8 0,9 Finansiella kostnader not 6-5,8-6,1 Justering av ej rörelsekapitalpåverkande poster not 16 11,1 12,0 Driftsnetto 23,9 33,6 INVESTERINGAR Inköp av värdepapper 0,0-0,4 Avyttrade värdepapper 0,1 0,2 Investering i materiella anläggningstillgångar inventarier not 8-0,7-2,4 Investering i materiella anläggningstillgångar fastigheter not 7-40,0-9,5 Försäljning materiella anläggningstillgångar not 7,8 0,9 1,0 Investeringsnetto -39,7-11,1 FINANSIERINGSNETTO Ökning långfristig fordran 0,0-0,6 Minskning långfristig fordran 0,2 0,0 Amortering not 13-3,9 0,0 Justering av rörelsekapital förändring not 17 7,5-4,9 Finansieringsnetto 3,8-5,5 Förändring av kassa och bank -12,0 17,0 5 år i sammandrag Antal inv 31/ Utdebitering kr/100 34,17 34,17 34,17 34,17 34,17 varav kommunen kr/100 23,57 23,57 23,57 23,57 23,57 genomsnitt länet kr/100 22,89 22,89 22,89 22,89 22,89 Egna skatteintäkter (mkr) 212,5 210,7 208,6 205,9 206,9 Statligt utj.bidrag (mkr) 113,7 115,0 119,4 120,7 112,2 Årets resultat (mkr) 12,8 21,6 4,5 11,4-11,4 Nettoinvesteringar (mkr) 40,7 11,9 11,8 9,7 9,0 Låneskuld, långfr (mkr) 181,2 187,1 187,1 191,4 192,0 Personalkostnad (mkr) 222,0 214,5 221,5 215,7 210,5 11

12 Tilläggsupplysningar Not 1 Intäkter och kostnader Verksamhetens intäkter består av statsbidrag, hyror och arrenden, avgifter och ersättningar samt försäljningsmedel. I verksamhetens kostnader ingår samtliga kostnader från nämnder och styrelsers verksamhet, med avdrag för kalkylerade kapitalkostnader. Här redovisas även pensionsskuldsförändringen och förändringen av semesterlöneskulden. Belopp i Mkr Försäljningsmedel 3,6 6,1 Taxor och avgifter 24,9 24,3 Hyror och arrenden 33,9 33,6 Bidrag 19,4 15,2 Försäljning av vht och entr 2,3 2,0 Delsumma: Övriga verksamhetsintäkter 84,1 81,2 Jämförelsestörande poster: Återbet AFA 6,2 6,3 Realisationsvinst 0,5 0,0 Summa 90,8 87,5 Verksamhetens kostnader Anläggnings- och underhållsmaterial 5,3 5,0 Bidrag 11,9 14,3 Entreprenader, köp av verksamhet 71,4 67,4 Konsulttjänster 4,7 3,8 Kostnader för arbetskraft 231,3 223,7 Hyror 10,3 8,9 El- fjärrvärme samt va-avgifter 20,6 19,6 Material 10,7 10,0 Tjänster, teleavg mm 10,5 9,9 Övriga kostnader 10,3 11,0 Delsumma: Övriga verksamhetskostnader 387,0 373,6 Jämförelsestörande poster: Realisationsförlust 0,2 Summa 387,0 373,8 Not 2 Avskrivningar Fastigheter 11,2 11,3 Inventarier m m 1,0 1,3 Summa 12,2 12,6 Not 3 Skatteintäkter Prel månatliga skatteinbet 213,7 208,2 Prognos innevarande år -1,3 2,5 Justering föregående år 0,1 0,0 Summa 212,5 210,7 Den preliminära slutavräkningen för skatteintäkter baseras på SKL s decemberprognos i enlighet med rekommendation RKR 4.2 Not 4 Statsbidrag Inkomstutjämning 63,3 58,5 Strukturbidrag 1,8 1,8 Regleringsbidrag 2,5 2,7 Kostnadsutjämningsbidrag 45,5 46,1 Avgift LSS utj -7,7-2,4 Övriga bidrag 0,1 0,1 Fastighetsavgift 8,2 8,2 Summa 113,7 115,0 Belopp i Mkr Not 5 Finansiella intäkter Räntor likvida medel 0,8 0,9 Summa 0,8 0,9 Not 6 Finansiella kostnader Ränta långfr lån kommun 3,1 3,5 Ränta långfr lån stiftelsen 2,3 2,4 Ränta pensionsskulden 0,1 0,2 Delsumma 5,5 6,1 Jämförelsestörande poster: Sänkning diskonteringsränta 0,3 0,0 Summa 5,8 6,1 Not 7 Fastigheter och anläggningar Ingående balans 202,2 204,3 Årets investering 40,0 9,5 Avskrivningar -11,2-11,3 Köp av fastighet 0,0 0,0 Reaförlust 0,0-0,2 Reavinst 0,5 0,0 Försäljn Fastighet -0,9-0,1 Summa 230,6 202,2 SPECIFIKATION FASTIGHETER OCH ANLÄGGNINGAR 2012 Anskvärde Ack avsk Bokf värde Markreserv 3,5 0,0 3,5 Verksamhetsfastigheter 256,7 144,4 112,3 Fastigh. för affärsvht. 73,5 48,6 24,9 Publika fastigheter 16,7 10,4 6,3 Fastigh. annan vht 57,2 31,1 26,1 Bostäder 126,3 68,8 57,5 Summa 533,9 303,3 230,6 Not 8 Maskiner och inventarier Ingående balans 4,2 4,0 Årets investeringar 0,7 2,4 Avskrivningar -1,0-1,3 Försäljn Inventarier 0,0-0,9 Summa 3,9 4,2 SPECIFIKATION MASKINER OCH INVENTARIER 2012 Anskvärde Ack avsk Bokf värde Maskiner och inventarier 28,5 24,6 3,9 Not 9 Fordringar Kundfordringar 3,8 2,8 Förutbetalda kostnader 1,2 1,8 Upplupna skatteintäkter 2,6 6,6 Övriga upplupna intäkter 2,2 3,1 Mervärdesskatt 2,3 1,5 Fordring J G F 4,9 2,5 Övrigt 5,7 6,2 Summa 22,7 24,5 Not 10 Likvida medel Bank och plusgiro 51,5 63,5 Summa 51,5 63,5 Not 11 Eget kapital Ingångsvärde 44,7 23,1 Årets resultat 12,8 21,6 Summa 57,5 44,7 12

13 Belopp i Mkr Not 12 Avsatt till pensioner Ingående avsättning 4,1 4,8 Nya förpliktelser under året 0,3 0,3 Varav Nyintjänad pension 0,3 0,1 Ränte- och basbeloppsuppräkning 0,1 0,2 Sänkning av diskonteringsräntan 0,2 0,0 Ändrad samordning 0,0 0,0 Övrig post -0,3 0,0 Årets utbetalningar -0,8-0,9 Förändring av löneskatt -0,1-0,1 Summa avsatt till pensioner 3,5 4,1 Aktualiseringsgrad 95% 95% Överskottsfond inbetalda premier 0,0 0,4 Not 13 Långfristiga skulder Ingående skuld 187,1 187,1 Amorteringar -3,9 0,0 Byggnadskreditiv* 0,0 0,0 Nästa års amortering -2,0 0,0 Summa 181,2 187,1 Snittränta 2,9% 3,1% * Beviljat belopp 67,0 mkr Not 14 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 16,2 14,6 Upplupna kostnader Upplupna sociala avgifter 4,0 3,8 Upplupen semesterlön 15,3 14,8 Avgiftsbestämd del 9,0 8,9 Övrigt 11,9 8,3 Förutbetalda intäkter Förutbetalda hyresintäkter 1,4 1,2 Förutbetalda statsbidrag mm 3,0 2,2 Förutbetalda skatteintäkter 1,3 0,0 Övrigt 2,2 4,4 Övriga Prelskatt mm 3,7 3,4 Övrigt 1,6 0,5 Summa 69,6 62,1 Ragunda kommun har i december 2007 ingått en solidarisk borgen såsom för egen skuld för Kommuninvest i Sverige AB:s samtliga förpliktelser. Samtliga 278 kommuner som per var medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingått likalydande borgensförbindelser. Mellan samtliga medlemmar i Kommuninvest ekonomisk förening har ingåtts ett regressavtal som reglerar fördelningen av ansvaret mellan medlemskommunerna vid ett eventuellt ianspråktagande av ovan nämnd borgensförbindelse. Enligt regressavtalet ska ansvaret fördelas dels i förhållande till storleken på de medel som respektive medlemskommun lånat av Kommuninvest i Sverige AB, dels i förhållande till storleken på medlemskommunernas respektive insatskapital i Kommuninvest ekonomisk förening. Vid en uppskattning av den finansiella effekten av Ragunda kommuns ansvar enligt ovan nämnd borgensförbindelse, kan noteras att per uppgick Kommuninvest i Sverige AB:s totala förpliktelser till kronor och totala tillgångar till kronor. Kommunens andel av de totala förpliktelserna uppgick till kronor och andelen av de totala tillgångarna uppgick till kronor. Belopp i Mkr Not 16 Justering av ej rörelsekap. påverkande poster Avskrivningar 12,2 12,6 Reavinst -0,5 0,0 Reaförlust 0,0 0,2 Förändring avsättningar -0,6-0,8 SUMMA 11,1 12,0 Not 17 Justering av rörelsekap. förändring Förändring kortfr. fordringar 1,8-2,3 Förändring lager 0,2-0,2 Nästa års amortering -2,0 0,0 Förändring kortfr. skulder 7,5-2,4 Summa 7,5-4,9 Not 15 Ställda panter och ansvarsförbindelser PENSIONSFÖRPLIKTELSER SOM INTE UPPTAGITS BLAND SKULDERNA ELLER AVSÄTTNINGARNA Ingående ansvarsförbindelse 190,8 190,1 Aktualisering -0,5-0,2 Ränteuppräkning 1,7 2,2 Basbeloppsuppräkning 3,0 5,4 Sänkning av diskonteringsräntan 11,6 0,0 Bromsen 0,0 0,0 Övrig post -0,4 0,3 Årets utbetalningar -7,3-7,1 Summa pensionsförpliktelser 198,9 190,7 Löneskatt 2,0 0,1 Utgående ansvarsförbindelser 200,9 190,8 Pensionsåtagande för visstidsanställda 0 0 Särskild ålderspension anställda 1 1 Pensioner förtroendevalda 1 2 Borgensåtaganden Småhus 0,8 0,8 Kooperativet Borgen 1,7 1,8 Ragunda Energi AB 8,7 8,8 Summa 11,2 11,4 13

14 Redovisningsprinciper Leverantörsfakturor inkomna efter årsskiftet, men hänförliga till redovisningsåret, har i huvudsak skuldbokförts och belastat årets redovisning. Utställda fakturor efter årsskiftet, men hänförliga till redovisningsåret, har i huvudsak fordringsförts och tillgodogjorts årets redovisning. Kostnadsräntor Upplupna räntor har redovisats som kortfristig skuld. Outtagna semesterdagar, ferielön och okompenserad övertid har redovisats som kortfristig skuld. Personalomkostnadspålägget har interndebiterats styrelser och nämnder med 38,46 % för kommunalt reglerad personal. Materiella anläggningstillgångar har i balansräkningen upptagits till anskaffningsvärde minus ev investeringsbidrag och efter avdrag för avskrivningar. Statsbidrag hänförda till redovisningsåret har tillgodogjorts årets redovisning. Avsättning för pensioner Intjänade fr o m 1998 redovisas som en avsättning i balansräkningen. Pensioner intjänade före 1998 redovisas som en ansvarsförbindelse i enlighet med den kommunala redovisningslagen. Den avgiftsbestämda delen av pensionsskulden har bokförts som kortfristig skuld. Beräkning har skett enligt RIPS 07 AnläggningstillgångarFast och lös egendom avsedda att stadigvarande innehas samt värdepapper, långfristiga fordringar. Leasing Samtliga leasingavtal har klassificerats som s.k. operationella leasingavtal och den årliga leasing-kostnaden redovisas som rörelsekostnad i resultat-räkningen. Avsteg från rekommendation 13:1. VA-redovisning För VA-verksamheten upprättas en separat redovisning som kan hämtas på kommunen. Lånekostnader För lånekostnader tillämpas huvudmetoden, d v s räntor belastar den period de hänförs till. Avskrivningar Avskrivning av materiella anläggningstillgångar görs för den beräknade nyttjandeperioden med linjär avskrivning baserat på anskaffningsvärdet. På tillgångar i form av mark, konst och pågående arbeten görs inga avskrivningar. Avskrivningstider som normalt tillämpas i kommunen är 3, 5, 10, 20, 33, 50 år. Byggnader och mark - Mark Obegränsad - Verksamhetsfastigheter år - Fastigheter för affärsverksamhet år - Publika fastigheter år - Fastigheter annan verksamhet år - Bostäder 50 år Maskiner och inventarier - Datorer 3-5 år - Maskiner 10 år - Övriga inventarier 5-10 år Ord och uttryck Avskrivningar Planmässig värdenedsättning av anläggningstillgångar. Balansräkning Balansräkningen visar den ekonomiska ställningen vid en viss tidpunkt. Balansräkningen visar hur kommunen har använt sitt kapital (i anläggnings- och omsättningstillgångar) respektive hur kapitalet har anskaffats (lång- och kortfristiga skulder samt eget kapital). Omsättningstillgångar Likvida medel, kortfristiga fordringar och förråd. Rörelsekapital Fritt eget kapital, utgör skillnaden mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder. Rörelsekapitalet avspeglar kommunens finansiella styrka. Anläggningskapital Anläggningskapital = Anläggningstillgångar-avsättningarlångfristiga skulder. Eget kapital Kommunens totala kapital består av summan av anläggningskapital och rörelsekapital. Kortfristiga skulder Skulder med en löptid understigande ett år. Långfristiga skulder Skulder med en löptid överstigande ett år. Avsättningar Skulder eller åtaganden där det exakta beloppet inte är känt. Likviditet Betalningsberedskap på kort sikt. Soliditet Andelen eget kapital av de totala tillgångarna, d.v.s. graden av egna finansierade tillgångar. Nettokostnader Driftkostnader efter avdrag för driftbidrag, avgifter och ersättningar. Finansieras med skattemedel. Driftredovisning Omfattar kostnader och intäkter för den löpande verksamheten under året. Ett sammandrag av verksamheternas kostnader och intäkter förs till resultaträkningen. Investeringsredovisning Investeringsredovisningen visar hur kommunens investeringar fördelar sig på olika verksamhetsområden under året. Nettoinvesteringarna förs in i betalningsflödesrapporten. 14

15 Kommunstyrelsen Ansvarig nämnd: Kommunstyrelsen Ansvarig tjänsteman: Gun Fahlander Ekonomiskt utfall - nettokostnader Verksamhet Bokslut 2012 Budget 2013 Bokslut 2013 Avvikelse ADMINISTRATION , , ,4 397,4 UTVECKLINGSAVDELNINGEN 4 602, , ,7-4,7 TEKNISKA , , , ,0 BOSTADSFÖRVALTNING , , ,3 424,3 RÄDDNINGSTJÄNST 8 816, , ,0 0,0 INDIVID- OCH FAMILJEOMSORG , , , ,3 SKOLA/BARNOMSORG , , , ,8 GYMNASIESKOLA/KOMVUX , , , ,9 VÅRD/OMSORG , , ,9-513,8 KULTURVERKSAMHET 3 684, , ,1 204,0 KÖKEN 9 855, , ,5-255,9 GENERELLT PRUTBETING 0, ,0 0, ,0 DIFFERENS PO ,0 0, , ,1 ÅTERBETALNING AFA ,6 0, , ,0 SUMMA , , , ,8 15

16 Övergripande & administration Ansvarig nämnd: Kommunstyrelsen Ansvarig tjänsteman: Gun Fahlander Ekonomiskt utfall - nettokostnader Verksamhet Bokslut 2012 Budget 2013 Bokslut 2013 Avvikelse POLITISK VERKSAMHET 2 687, , ,1 167,9 ÖVERGRIPANDE , , ,3-351,4 FÖRSÄLJNING FASTIGHETER 229, ,9 492,9 ADMINISTRATION , , ,0-783,1 SKOGSDRIFT , , ,8-411,2 TRAFIK 4 587, , ,7 1282,3 SUMMA , , ,4 397,4 Årets händelser Övergripande Årets inleddes med att upphandlingen av nya äldreboendet slutfördes och att arbetet inleddes, under året har den upprättade tidplanen hållits vilket innebär att nybygget ska slutbesiktigas i oktober 2014 och därefter påbörjas den planerade ombyggnationen av befintliga lokaler. En utredning gällande skola/förskola i Hammarstrand och Bispgården slutfördes under våren 2013 och presenterades för politiken i juni där beslut togs och uppdrag gavs till verksamheterna. Upphandling påbörjades för de planerade ombyggnationerna och slutförs i början av Kansli 2013 har varit ett år av förändringar inom kommunens kansli, Kommunsekreterartjänsten har tillsatts och under en period gick avgående och nya kommunsekreteraren parallellt vilket kan förklara stor del av underkottet på avdelningen fattades beslut om mål för kansliavdelningen med syfte att ge god service och information till allmänheten, myndigheter, anställda och förtroendevalda. Detta mål anses vara delvis uppfyllt, handlingar har lämnats ut skyndsamt, frågor besvaras inom en vecka och handlingar registerar samma dag. Vi har kommit en bit på väg vad gäller att tillgängliggöra diariet för fler. Tjänstemän och vissa politiker har på prov tilldelats inloggningsuppgifter. Kallelse och protokoll har skickats ut i tid och hanteringen har mer och mer gått över till att vara digital, idag skickas inget per brev. Ett annat mål har varit att vårda kommunens arkivbestånd samt främja arkviens tillgänglighet och dess användning i kulturell verksamhet och forskning. Här är vi långt ifrån målet, dagens arkiv är inte möjlighet att utveckla så som vi skulle vilja, en ombyggnation krävs men äskade medel har inte avsats. Personal Under våren genomfördes ledarskapsutbildning för kommunens samtliga chefer, detta utifrån resultatet av 2012 års medarbetarenkät. Utbildningen var från samtliga håll mycket uppskattad. Arbetet med att sänka kommunens sjuktal har fortsatt under 2013, flera satsningar har gjorts som t.ex möjlighet till gratis träning. Tyvärr har det arbetet inte hittills visat önskvärd effekt, sjuktalet steg under 2013 från 7,29 % till 7,92 %. Även totalt sett i riket har sjukskrivningskurvan pekat uppåt och främst är det den psykiska ohälsan som ökar. En medarbetarundersökning genomfördes under våren där svarsfrekvensen var drygt 40 %. Totalt sett är den svarsfrekvensen för låg för att kunna uttala sig statistiskt, men resultatet visar på att andelen medarbetare som uppger sig i någon utsträckning trivas på sitt arbete har ökat. Under hösten genomfördes utbildning för samtliga chefer, fackliga företrädare samt även alla medarbetare i innebörden och hantering av individuell lönesättning. En insats som mynnade i nya dokument och nytt arbetssätt inför löneöversynen

17 Administration (Ekonomiavd, Kundcenter och IT-enheten) Ekonomiavdelningen har under året genomfört en anpassning till ny kontoplan - Kommunbas 13. Det har även gjorts en utredning av kommunens gåvo-och donationsfonder då organisationsnummer måste sökas före utgången av Vidare har ekonomiavdelningen tagit fram en likviditetsbudget som har förbättrat möjligheten att få bättre kontroll av kommunens likviditet. Projektet Kundcenter har löpt på under året. På grund av för låg bemanning har inte de tänkta förändringarna i verksamheten kunnat genomföras. Dock har nya förutsättningar gjort det möjligt att under kommande år kunna få till stånd ett ändamålsenligt Kundcenter. IT-enheten märker av ett konstant ökat behov av stöd från verksamheterna. Nya möjligheter till IT-stöd utvecklas ständigt. Vi har avsatt stora resurser för att öka tillgänglighet, bandbredd och trådlös kommunikation i vår interna nätstruktur. Vi har även arbetat med övertagandet av Quadracoms ADSL-nät där avtalet med kommunen löper ut i januari Säkerhetssamordning I verksamhetplan för 2013 fastställdes ett antal mål för kommunens arbete enligt lagen om extraordinära händelser och lagen om skydd mot olyckor. Första målet var att öka krishanteringsorganisationens förmåga att hantera en kris detta mål anses som delvis uppfyllt då Krishanteringsorganisationen har genomgått Stabsmetodikutbildning med syfte att förtydliga roller och funktioner samt arbetsmetoder och övningar har skett under året. Införandet av Rakel på olika verksamheter i kommunen har betydligt ökat vår förmåga att kommunicera vid en kris, vilket visade sig under Stormen Ivar i december Kriskommunikationsplanen har inte fastställts under året, men planeras att tas under våren Andra målet var öka kunskapen om risker och konsekvenser av dessa målet anses vara delvis uppfyllt då kommunen deltagit på seminarier och arrangerat workshops vad gäller konsekvenser och förberedelser för dammbrott i Indalsälven. Vi har även tillsammans med länsstyrelse verkat för att undersöka riskerna för genombrott vid Gesundet. Första analysen som vi fått ta del av är positiv, ytterligare rapporter kommer under Tredje målet handlade om att öka kommunens förmåga till samverkan i etablerade och nya nätverk. Målet får anses som delvis uppfyllt, kommunen har deltagit aktivt i nätverket för Säkerhetssamordnare och i de aktiviteter som länsstyrelsen har anordnat. Dock har nätverk för POSOM ej utvecklats under året då ansvaret för verksamheten har varit oklart. Fjärde målet löd Öka verksamheternas riskmedvetenhet och höja förmågan att hantera kriser. Målet är inte uppfyllt, möjlighete att genomföra riktad utbildning för vissa verksamheter har inte funnits. Femte målet höja nivån på brandskyddet i kommunens fastigheter får anses vara delvis uppfyllt, larminventering och påbörjade investeringar för att förstärka brandlarmen i fastigheterna har tekniska ansvarat för, SBA arbetet fortskrider i verksamheterna och Zamzyn Z arbetssättet har tillämpats under året. Sjätte målet för säkerhetsamordning var höja säkerheten i kommunhuset Målet anses vara uppfyllt då kommunens entré numera är ombyggd och passering sker kontrollerat mot för tidigare. Ekonomiskt utfall Övergripande Efter ett antal fastighetsförsäljningar blev det en total reavinst. På plussidan finns även återbetalning moms samt en återbetalning från tillväxtverket vid avslut av projektet Kreativ turismutveckling. Driften av den Thailändska Paviljongen slutade i ett minus och vi har i slutet av året korrigerat alla verksamheters vikariekostnader under övergripande. Kansli Ekonomiska utfallet för kansliet är minus 117 tusen kronor detta till följd av dubbla lönekostander för kommunsekreterartjänsten under en övergående period. Personal Verksamheten för företagshälsovård och rehabiltering visar för 2013 ett överskott, anledningen till detta är det utdragna arbetet med upphandling av ny leverantör och under den tiden har inga nya större insatser påbörjats. Omvänt vad gäller verksamheten för övriga personalkostnader, så visar denna på ett underskott. Under året har flera åtgärder för att kvalitetssäkra våra verksamhetssystem genomförts, dessa konsultinsatser är kostsamma men ger på sikt effekt i det dagliga arbetet. Så trots delvist underskott visar personalavdelningen totalt sett positivt resultat. 17

18 Administration (Ekonomiavd, Kundcenter och IT-enheten) Administrativa avdelningen har vid årets slut ett underskott med -783,1 tkr. På ekonomiavdelningen och kundcenter har det varit ökade kostnader för sjukvikarier och semesterlöner. Vi har även haft ökade kostnader för serviceavtal på kopiatorer och kostnader för porton. En beräknad besparing gällande kommunens telefoniavtal har inte kunnat genomföras utifrån förseningar i leveranser av utrustning. Säkerhetssamordning Den ekonomiska ersättningen som erhållits från Myndigheten för samhällsskydd och beredskap för genomförande av kommunens ansvar enligt lagen om extraordinära händelser har täckt årets utgifter och kommunen har även ett ackumulerat sparande som kommer att användas för verksamheten under Framtid Övergripande Det kommer att krävas noggrann uppföljning av kommunens ekonomi under kommande år med tanke på de ekonomiska förutsättningar som kommunerna ges. Ett tidigarelagt och mera detaljerat budgetarbetet kommer att införas för att kunna möta upp kommande utmaningar. Vi kommer att formalisera arbetet med den interna kontrollen under året med att ta fram ett intern kontroll reglemente och därefter planer för det arbetet. Kansli Kommunens kansli ska under 2014 verka för att digitaliser verksamheten ytterligare. Kallelser och protokoll bör knytas tydligare till kommunens diarieverktyg, W3D3. Ytterligare användare ska under 2014 ges tillgång till att söka i diariet. Samt att vi ska påbörja att uppdatera dokumenthanteringsplaner samt på nytt utbilda chefer och handläggare i rutiner och regler för dokumenthantering och arkivering. Personal Under 2013 upphandlades nytt avtal om tjänster för företagshälsovård och kommunen har ny leverantör fr.o.m. årsskiftet. Det samarbetet kommer att utvecklas under 2014 och där målet är att arbeta mer i förebyggande och i hälsofrämjande syfte. I början av året kommer en ansvarig chef för bemanningsenheten att rekryteras, vars uppgift är att vidareutveckla bemanningsenheten vidare ut i kommunens samtliga verksamheter. Inom området för löneadministration är flera nyheter, där flera verksamhetssystem under året kommer att uppdateras. Administration (Ekonomiavd, Kundcenter och IT-enheten) Under 2014 kommer ekonomiavdelningen vara inblandad i flera införandeprojekt av nya verksamhetssystem. Vi kommer bland annat kunna erbjuda våra kunder möjlighet till Efaktura och vi kommer att kunna ta emot digitala fakturor från våra leverantörer. Budgetarbetet inför 2015 kommer att ske med ett nytt system Budget och Prognos som möjliggör en bättre samordning och kontroll. Det pågår dessutom ett ständigt arbete med att förbättra de ekonomiska rapporterna till politikerna utifrån deras önskemål. Kundcenter kommer utifrån ett samordnat resursutnyttjande under nästa år få större möjligheter att arbeta mer ändamålsenligt. IT-enheten står inför stora utmaningar. Under 2014 kommer kommunens IT-plattform att uppgraderas vilket kräver stora insatser. Ett länssamarbete pågår vad gäller moderninsering av grupplattformen Zonline för skolan. Det kommer troligtvis innebära nya arbetssätt för eleverna. Ett arbete för att höja säkerheten kring våra verksamhetssystem kommer att påbörjas. Säkerhetssamordning Dammbrottsberedskap och information till allmänheten ska spridas via hemsida och speciellt riktade utskick. Kontinuitetshantering med verksamheterna har påbörjats och under 2014 genomförs ett pilotprojekt inom hemvården. 18

19 Mål - Kansliavdelningen +100% service till medborgarna Syfte: Ge god service och infor-mation till allmänheten, myndigheter, anställda och förtroendevalda 1. Lämna ut handlingar skyndsamt 2. Besvara frågor inom en vecka. 3. Registrera inkomna handlingar samma dag 4. Öka tillgängligheten till diariet 5. Kallelser och protokoll skall skickas ut i tid. 6. Digitalisera hanteringen Expediera protokoll inom en vecka. kontroll Enkät Kontroll mot diariet Enkät Kontroll Kontroll Kontroll Detta mål anses vara delvis uppfyllt. Detta mål anses vara delvis uppfyllt, någon enkät har inte genomförts. Detta mål anses vara delvis uppfyllt. Detta mål anses vara delvis uppfyllt. Detta mål anses vara uppfyllt. Detta mål anses vara uppfyllt. Detta mål anses vara uppfyllt. +100% service till medborgarna Syfte: Vårda kommunens arkivbestånd samt främja arkivens tillgänglighet och dess användning i kulturell verksamhet och forskning. 8. Alla verksamheter ska arkivera 9. Se till att arkivplaner för alla verksamheter är aktuella 10. Bilda nytt arkiv 11. Skapa koppling ärendehanterings-system arkiv 12. Informera om arkivet Kontroll Enkät en gång/år Utbilda alla i vad som gäller för arkivering i respektive verksamhet. Ge råd i arkivfrågor Revidera arkivplaner Skapa nytt arkiv med samma uppbyggnad som ärendehanteringssystemet Digitalisera sökregister Information på intranät, hemsida, Ragundabladet 19

20 Mål - IT-avdelningen +100 i befolkningsutveckling Syfte: Attraktiv ITkommun som man vill flytta till. 1. Fiberdragning till kommunens hyreshus i samarbete med leverantör. 100% ska ha fiber år 2012 statistik Inventering Målet ej uppfyllt nya jobb Syfte: Skapa intresse för och förutsättningar för företagsetableringar och utbildning. 2. Delta i projekt för att skapa en bättre IT-infrastruktur i kommunen. statistik Målet är uppfyllt turister Syfte: Alltid möjlighet för turister att kunna söka information på Ragundas webb-plats. Hög tillgänglighet till kommunens webb-plats. 98 % tillgänglighet. Mätning av driftstopp Kundnöjdhetsenkät Målet är uppfyllt. +100% service till medborgarna Syfte: Kommunens verksamheter har alltid tillgång till sin system och kan ge bra service till medborgarna. 4. Ett väl fungerande nätverk med hög tillgänglighet, 98 % underkontorstid Mätning av driftstopp Målet är uppfyllt. 20

21 Mål - Personalavdelningen +100 nya jobb Syfte: Alla kan arbeta 100 %, men utifrån sin egen förmåga. Mål Tidiga insatser vad gäller rehabilitering för våra sjukskrivna medarbetare. Arbeta med förebyggande rehabilitering, insatser för att förhindra att medarbetare insjuknar. Indikatorer Statistik sjuktal Måluppfyllelse Sjuktal ,29% Sjuktal ,92% +100% service till medborgarna Syfte: Ett bra rykte som arbetsgivare ger även kommunen ett gott rykte. Mål 100 % tillgänglighet 100 % återkoppling Indikatorer Årlig medarbetarundersökning. Måluppfyllelse Kvalitativ analys av medarbetarundersökningen. Den 4 december 2013 firade vi Ragunda kommuns medarbetare som arbetat i 25 år. Stående: Agneta Magnusson, Undersköterska, Bispgården, Christina Backlund, Telefonist, Hammarstrand, Tomas Engström, Vaktmästare, Hammarstrand, Agneta Lövefelt, Ekonomibiträde, Hammarstrand, Ylva Siljeholm, Studieassistent Hammarstrand, Håkan Viklund, Vaktmästare, Hammarstrand, Liselotte Backlund, Vårdbiträde, Bispgården. Sittande: Eva Wängman, Lokalvårdare, Hammarstrand, Susanne Viklund, Undersköterska, Hammarstrand, Laila Degselius, Förskollärare, Hammarstrand Liza Eriksson, Specialpedagog, Hammarstrand Ej närvarande: Pia Svejgård, Personlig assistent, Hammarstrand, Cecilia Sandström, Barnskötare, Hammarstrand 21

22 Mål - Personalavdelningen forts. +100% service till medborgarna Syfte: Ett bra rykte som arbetsgivare ger även kommunen ett gott rykte. 100 % tillgänglighet 100 % återkoppling Årlig medarbetarundersökning. Upprätta och kontinuerligt se över rutiner för kontroller och bevakningar. Ansvariga chefer får löpande utskick om kommande bevakningar, samt inför lönekörning stängs lönesystemet så att viktiga kontroller kan genomföras utan störningar. Fortbilda oss så att vi håller oss ajour med förändringar och uppdateringar. Deltagande har skett vid föreläsningar kring bl.a. bemanning, pensionsavtal och nya löneavtal. Deltagande har till viss del ökat genom möjligheten till att delta via webben. Löpande informera och utbilda chefer om lagar, regler och rutiner. Uppfyllt och fungerar. Aktuell information kring riktlinjer och policies presenteras via intranät och direkta mailutskick Behålla vår tillgänglighet på telefon så våra medarbetare och medborgare kan nå oss. Fungerar. När vi behöver koppla ut telefonerna, lämna hänvisning om att ta meddelanden. Fungerar. Alltid återkoppla till berörd person. Fungerar. Hålla vår sida på den externa webben uppdaterad med aktuell information. Utveckla vårt intranät vad gäller sökbar information. Fungerar. Upprätta en A-Ö-funktion vad gäller personal och avtalsfrågor. Ej åtgärdat, pga tidsbrist och andra prioriteringar. 22

23 Mål - Ekonomiavdelningen +100 service till medborgarna Syfte: Att de ekonomiska besluten blir väl underbyggda samt minska onödiga kostnader för kommunen. 100% av ekonomiska underlag som tas fram inför beslut 1. Levereras i tid 2. Har hög kvalité 3. Halvera antalet påminnelseavgifter som kommunen betalar ut under 2011/2012 Kalkyl utfall Underlaget levererades i tid. Underlaget bedömdes vara tillräckligt för att kunna fatta beslut. Målet är uppfyllt. Målet är ej uppfyllt. Syfte: Att verksamheterna har så bra underlag som möjligt % av verksamheterna tycker att de fåt bra service och stöd i ekonomiska frågor Kundnöjdhet Målet är uppfyllt. Syfte: Månadsbokslut skall upprättas. Att ge en så korrekt bild som möjligt av det aktuella ekonomiska läget. Målet är uppfyllt. Syfte: Kunderna har förtroende för att man får rätt underlag. 9. Kommunens faktureringar ska vara korrekta och komma i rätt tid. 10. Införa elektronisk fakturering innan 2014 Kundnöjdhet Målet är uppfyllt. Målet är ej uppfyllt. 23

24 Mål - Växel/Kundcenter +100 i befolkningsutveckling Syfte: Besökare ska få god service och slussas till rätt handläggare. 100 % av alla inkomna samtal ska uppleva: 1. att de fått god service och 2. slussats till rätt handläggare. Kundnöjdhet Enkät Målet är ej uppfyllt nya jobb Syfte: Öka tillgängligheten i verksamheten. God service till företag och medborgare % av alla medarbetare ska meddela frånvaro. Tillgänglighetsanalys Medborgar-servicemätning Målet är ej uppfyllt turister Syfte: Nöjda kundersom gärna vill besöka kommunen % av turisterna känner att de fått ett serviceinriktat och professionellt bemötande Kundnöjdhet Enkät Målet är ej uppfyllt. +100% service till medborgarna Syfte: Hög och ökad tillgänglighet. 5. Besvara 97% av alla samtal inom fyra signaler. 6. Under kontorstid ska växel vara öppen alla dagar 8-16 Mätning av svarsfrekvens Målet är ej uppfyllt. Målet är uppfyllt. 24

25 Utvecklingsavdelningen Ekonomiskt utfall - nettokostnader Ansvarig nämnd: Kommunstyrelsen Ansvarig tjänsteman: Gun Fahlander Verksamhet Bokslut 2012 Budget 2013 Bokslut 2013 Avvikelse Näringsliv & Utvecklingsavdelningen 4 602, , ,7-4,7 SUMMA 4 602, , ,7-4,7 Årets händelser Näringsliv Det som hänt under året är detta: Vindkraft, en studieresa till Mörttjärnberget för företagare, politiker och tjänstemän. Vi har haft ett vindkraftseminarium i Bispgården. Vindkraftsarbetet fortsätter och det arbetet kommer öka hela tiden. Har haft starta eget info för ca 40 personer under året, grundläggande info och tips och råd hur man går vidare och hittar rätt kontakter i sin företagsstart. Omvärldsbevakning: Träffat näringslivskontoren/ utvecklingsavdelningar i Sollefteå och Bräcke. Vi har arrangerat ett antal lunch och frukostmöten med olika teman och gäster på olika platser i kommunen. Vi har ordnat en träff för kvinnliga företagare och här bildat en nätverksgrupp för fortsatta träffar. Startat upp olika sätt att genomföra företagsbesök, ibland själv och andra gånger tillsammans med kommunchef, oppositionsråd och kommunalråd. Ordnat seminarier och föreläsningar under näringslivsveckan. Det har också varit en hel del arbete i samråd med bygg & miljö samt tekniska kring industritomter, lokaler, skyltar och miljöfrågor. Startat upp ett arbete kring en serie av utbildningar för företag i samarbete med Almi och projektet gränslös tillväxt. Deltagit i en utbildning med fokus på landsbygdsutveckling. Deltar också i regionens arbete kring framtagande av regional utvecklingsstrategi och innovationsstrategi. Varit med och startat upp en nätverksgrupp för alla näringslivsutvecklare i regionen vilket skall bidra till kunskapsutbyte och nätverkande i kommuner och region. Kultur Deltagit i Kultur Z- nätverket. Medverkat tillsammans med bygg-och miljö i dialogmöten angående revidering av översiktsplanen samt i arbetet med att ta fram en ny kulturplan. Sökt och blivit beviljad bidrag från Kulturrådet till Skapande skola med temat Film!. Sökt och blivit beviljad bidrag från Kulturrådet för projektet Projektion och ljussättning som konst i våra äldreboenden tillsammans med äldreomsorgen i Ragunda kommun. Medverkat i olika nätverksträffar/företagsträffar ang. företagande och då med fokus på kreativa kulturella näringar. Samarbetat med Destination Ragundadalen i frågor kring kulturella upplevelser för att öka besöksnäringen bla. sommarproduktionen i Döda Fallet, Världsarvsansökan samt informationsträffar för åk.7-9 kring kulturella näringar och värdskap. Medverkat i planeringen av Vildhussgalan och administrerat kulturstipendierna. Fritid Fortsatt arbete med samordning av aktiviteter ex sportlovsbladet. Ett antal nya föreningar har blivit bidragsberättigade. Samverkan med SISU och Jämtland- Härjedalens idrottsförbund, deltagit på nätverksträffar Fritid Z i Jämtlands län. Leader Programperioden börjar gå mot sitt slut. Ragunda kommun har under åren gått in med 1,65mkr (330tkr/år) I omsättning i projekt som genomförts blir det 15,3mkr vilket ger en uppväxling av ingångna medel med 9,22%. Under 2014 påbörjas arbetet med strategiskrivning inför nya perioden Landsbygdsutveckling Fortsatt arbete med bredbandsutbyggnaden i vår kommun. Detta arbete har lyckats bra och vi har i dagsläget fiberföreningar och arbetsgrupper i gång som täcker hela kommunen. Beslut om att ansöka om delägarskap i ServaNet har gett kommunen ett verktyg 25