Förstudie och design av simuleringssystem för automatisk kreditgivningsprocess

Transkript

1 Examensarbete Industriell Ekonomi ISRN: BTH-AMT-EX--2014/CIIE-08--SE Förstudie och design av simuleringssystem för automatisk kreditgivningsprocess Victor Ramström Institutionen för Maskinteknik Blekinge Tekniska Högskola Karlskrona 2014 Handledare: Göran Gustafsson och Jennie Blomqvist

2 Förstudie och design av simuleringssystem för automatisk kreditgivningsprocess Victor Ramström Blekinge Tekniska Högskola Sektionen för Ingenjörsvetenskap Industriell Ekonomi Karlskrona 2014 Följande arbete är utfört som en obligatorisk del av utbildningen på programmet Civilingenjör i Industriell Ekonomi vid Blekinge Tekniska Högskola. i samarbete med

3 Sammanfattning Arbetet har genomförts i samarbete med Amfa Bank vars primära produkt är fakturaköp utan regress. Sedan 2006 har banken ett automatiskt attesteringssystem med möjlighet att, delvis eller helt, godkänna krediter i samband med fakturaköp utan ingripande från kredithandläggare. På grund av ett strikt uppsatt internt regelverk som attesteringssystemet följer kan endast en mindre del av de fakturor som ankommer till banken attesteras automatiskt. Det finns en hög tilltro hos bankens ledning till attesteringssystemets förmåga att fatta säkra kreditbeslut men få förändringar har genomförts i systemet sedan implementationen på grund av osäkerhet kring vilket utfall förändringar kan väntas få. Detta examensarbete syftar till att genomföra en förstudie där möjligheten till simulering av attesteringssystemet undersöks samt skapa ett implementationsförslag för ett sådant system. Metoden som använts i denna studie har varit av explorativ karaktär. Detta inbegriper processbeskrivningar över företagets verksamhet relaterat till fakturaflödet, en omfattande dokumentation av processerna och funktionerna i det automatiska attesteringssystemet samt utformandet av ett implementationsförslag för ett simuleringssystem. Undersökningen visade att den automatiska attesteringsprocessen kan simuleras med rimliga utvecklingsinsatser genom tillämpa logiska delar från det befintliga attesteringssystemet. Undersökningen visade också att komplett faktura-, kredit- och reskontradata finns tillgängligt för simulering av över [sekretessbelagt] fakturor vilket ger gediget simuleringsunderlag och därmed hög reliabilitet i simuleringsresultatet. Rapporten och dess bilagor kan av banken användas som underlag för att implementera ett simuleringssystem. Resultatet från framtida simuleringar kommer ge ett omfattande men tydligt beslutsunderlag som kan användas för att optimera företagets automatiska attesteringssystem med förkortade ledtider och kostnadsbesparingar som följd. Nyckelord: Fakturaköp, Factoring, Attesteringssystem, Simulering, Förstudie, Implementationsförslag. 1

4 Abstract This master thesis has been complied in cooperation with Amfa Bank. The bank has invoice factoring without recourse as their primary service. Since 2006, the bank has an automated credit approval system with the ability to, partially or completely approve credits during the invoice purchase process, in some cases completely without intervention from any of the credit officers. Due to strict internal regulations of the credit approval system only a minor portion of the invoices that the Bank handles can be processed automatically. The managers of the bank have a high confidence in the credit approval systems ability to make correct credit decisions but few changes have been made since implementation due to uncertainty surrounding the effects of any changes. The aim of this thesis is to perform a feasibility study for simulation of the automated credit approval system and, if found feasible, create a proposal for how to properly implement such a system. The method used in this project includes process descriptions of the banks internal processes that are related to the handling of purchased invoices, an extensive documentation of the processes and functions of the automated credit approval system. The study found that the automated credit approval system could be simulated using a fair amount of developing resources, reusing large parts of the logic from the credit approval system. Complete invoice, credit and ledger data are available for simulation for over [classified] invoices, providing a solid base for simulation and thereby giving the simulation a high reliability. This report and its appendices can be used by the bank as basis on which to implement a simulation system for its credit approval system. The result from future simulations will provide a comprehensive and clear basis for decisions to optimize the company's automated credit approval system with shorter lead time and cost savings as a result. Keywords: Factoring, Factoring, Credit approval system, Simulation, Feasibility Study, Implementation Proposal. 2

5 Förord Detta examensarbete har genomförts i samarbete med Amfa Bank AB i Stockholm vars automatiska attesteringssystem har analyserats för att ta fram en simuleringsmodell av systemet. Rapporten har sammanställts under vårterminen 2014 som en avslutande del i utbildningen till Civilingenjör i Industriell Ekonomi. Jag har sedan 2007 periodvis arbetat för banken och under min tid där framförallt arbetat med de manuella kreditprocesser som beskrivs i denna rapport. Min tid där har varit mycket inspirerande, därför kontaktade jag banken under november 2013 för att efterfråga möjligheten att få utföra mitt examensarbete för dem, något de accepterade. Tillsammans med kontaktperson på banken utformades projektets syfte och mål enligt mitt önskemål att närmare få undersöka bankens automatiska attesteringssystem. Genomförandet av detta examensarbete har varit otroligt utvecklande och inspirerande. Många kunskaper från min utbildning har kommit till användning, samtidigt har jag fått god möjlighet att utveckla mina kunskaper inom det valda området, dels genom djupare teori men framförallt genom tillämpning i skarpt läge. Jag vill tacka mina handledare på Blekinge Tekniska Högskola, Göran Gustafsson och Jennie Blomqvist för deras tips på vägen och goda handledning. Jag vill också tacka hela Amfa Bank och den härliga personalen där som varit mycket hjälpsam och stöttande under hela examensarbetet. Inte minst vill jag tacka mina handledare Fredrik Bejerland och Malin Lövgren vid Amfa Bank för deras bemötande, närvarande engagemang, utvecklande frågor och nära stöd under arbetets gång. Jag vill även tacka Jan Ekström och Stefan Jansson vid bankens IT-avdelning för deras outtröttliga hjälp och stöd med att navigera i och hitta rätt information i bankens IT-miljö. Jag är oerhört tacksam för de erfarenheter och kunskaper jag tack vare ovan nämndas engagemang fått, utan dem hade detta arbete inte varit möjligt. Victor Ramström, Karlskrona,

6 Referenser Amfa Bank AB, Amfa Banks Historia. [Online] Tillgänglig via: [Använd 8 Maj 2014]. Amfa Bank AB, Fakturaköp. [Online] Tillgänglig via: [Använd 8 Maj 2014]. Amfa Bank AB, Om Amfa Bank. [Online] Tillgänglig via: [Använd 8 Maj 2014]. Banks, Handbook of simulation. New York: John Wiley & Sons, Inc. Bejerland, F., IT-chef [Intervju] (9 Mars 2014). Bråberg, M., [Intervju] ( ). Connolly, B., Database Systems. 2nd red. Harlow: Pearson Education Ltd. Ekström, J., Systemutvecklare [Intervju] (April 2014). Ghauri, G., Research metods in business studies. 4 red. Harlow: Prentice Hall. Hamlin, T., Stf. Kreditchef [Intervju] (14 Mars 2014). Ivanovic, B. B., Factoring: Alternative model of financeing. UTMS Journal of Economics, Volym 2, pp Karlsson, J., Systemutvecklare [Intervju] (11 Mars 2014). Kelton, L., Simulation modeling and analysis. Fairfield: McGraw-Hill Higher Education. 4

7 Klapper, The role of factoring for financing small and medium enterprises. Journal of Banking and Finance, Volym 30, pp Lövgren, M., Kreditchef [Intervju] (16 Februari 2014). Müller, P., Sumulation Methods. 1 red. London: Springer London. Nationalencyklopedin, Factoring. [Online] Tillgänglig via: [Använd ]. Nationalencyklopedin, Fordran. [Online] Tillgänglig via: [Använd 7 Maj 2014]. Nationalencyklopedin, GUI. [Online] Tillgänglig via: [Använd 08 Maj 2014]. Nationalencyklopedin, Mock-up. [Online] Tillgänglig via: [Använd 8 Maj 2014]. Nationalencyklopedin, Monte Carlo-metoder. [Online] Tillgänglig via: [Använd 08 Maj 2014]. Nationalencyklopedin, ne.se. [Online] Tillgänglig via: [Använd 5 Maj 2014]. Robinson, Successful simulation. Berkshire: McGraw-Hill Book Company Europe. Ruddy, M. D., Salinger on factoring. 3 red. London: Sweet & Maxwell Ltd. 5

8 Sandblad, Kort om simulering och simulatorer, Uppsala: Uppsala universitet. Sargent, Verification and valodation of simulation models. Syracuse, u.n. Soufani, K., On the determinants of factoring as a financing choice. Journal of Economics & Business, Volym 54, pp Thomas Padron-McCarthy, T. R., Databasteknik. 1:9 red. Lund: Studentlitteratur. Viforr, S., Reskontraansvarig [Intervju] (9 Mars 2014). 6

9 Institutionen för Maskinteknik Blekinge Tekniska Högskola, Campus Gräsvik Karlskrona