2010 g in visn o rsred Å

Transkript

1 Årsredovisning 2010

2 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder 2-

3 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder Org nr Årsredovisning för Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder för räkenskapsåret Innehåll Sida Förvaltningsberättelse 4 Resultaträkning 7 Balansräkning 8 Kassaflödesanalys 10 Noter 12 Revisionsberättelse 17 Våra fastigheter 18 Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i kronor (kr). Uppgifter inom parentes avser föregående år. Resultaträkning, balansräkning och kassaflödesanalys redovisas i kronor medan uppgifter i noter anges i tkr om inte annat anges. Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder 3-

4 Förvaltningsberättelse Styrelsen för Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder avger härmed följande årsredovisning för räkenskapsåret Information om styrelse mm Styrelse och revisorer Tillträdande styrelse utsedd av Bollebygds kommun, är vald för tiden Ledamöter Åke Lindkvist (m) Ordförande Sune Larsson (m) Lars Afzelius (fp) Gunnel Brandt (s) V. Ordförande Ingvar Särnbratt (s) Ersättare Maj-Lis Andersson (m) Nicholas Bremell (m) Lars-Åke Larsson (kd) Jonny Svensson (s) Ralf Berntsson (s) Styrelsen har under 2010 haft följande sammansättning Ledamöter Åke Lindkvist (m) ordförande Sune Larsson (m) Bertil Frost (c) Gunnel Brandt (s) V. Ordf. Viviann Andrén (s) Ersättare Eva Svantesson (m) Rune Kennborn (m) Keijo Laine (kd) Jonny Svensson (s) Ingvar Särnbratt (s) Revisorer Ordinarie Ordinarie Jan-Åke Andersson (s) Jan-Åke Andersson (s) Ersättare Ersättare Nils-Bertil Andersson (c) Nils-Bertil Andersson (c) Auktoriserad revisor Ordinarie Kent Ivarsson Ernst & Young Ersättare Jan Lundgren Ernst & Young Ordinarie Kent Ivarsson Ernst & Young Ersättare Jan Lundgren Ernst & Young Organisationsanslutning Företaget är anslutet till Sveriges Allmännyttiga Bostadsföretag, SABO, och Fastighetsbranschens Arbetsgivarorganisation, FASTIGO samt i Husbyggnadsvaror HBV. Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder 4-

5 Stiftelsens uppdrag Ändamålet med Stiftelsens verksamhet är att inom ramen för den kommunala kompetensen främja bostadsförsörjningen i kommunen. Den kommunala kompetensen innebär bl a att verksamheten skall bedrivas utan vinstsyfte. Detta hindrar emellertid inte att Stiftelsen drivs med vinst som används till att konsolidera företaget och höja dess soliditet. Affärsidé Stiftelsen skall ha ett varierat utbud av bostäder i små områden med trivsamma gårdsmiljöer. Bostäderna skall enbart avse hyresrätter utan egen kapitalinsats. Valmöjligheter avseende standard och servicegrad ska erbjudas kunderna. Förvaltningen ska ske miljömedvetet och nära kunden. Marknaden I Bollebygds kommun finns totalt ca hushåll. Kommunen har en positiv befolkningsutveckling och efterfrågan på bostäder är stor, främst i Bollebygds tätort. Fastighetsbeståndet Totalt förvaltar Stiftelsen 307 lägenheter och 11 lokaler. Därutöver ägs och förvaltas ett äldreboende som i sin helhet hyrs av Bollebygds kommun. Den totala bostadsytan, exkl. äldreboendet uppgår till kvm och lokalytan uppgår till kvm. Äldreboendets yta uppgår till kvm. Stiftelsens fastighetsbestånd består av ett 10- tal bostadsområden med varierande antal lägenheter. Flertalet lägenheter är markbostäder, typ radhusboende. Utav beståndet finns 258 lägenheter i Bollebygd, 40 lägenheter i Olsfors och 9 lägenheter i Töllsjö. Lägenhetsfördelning Bostäder Särskilt boende Totalt 1 rok rok rok rok Summa Investering Projektering och byggnation av nyanläggning och ombyggnation påbörjades av fastighet Flässjum 3:86, Bollegårdens Äldreboende under år Under 2009 färdigställdes en ny byggnad med åtta lägenheter, Hus C samt om- och tillbyggnad av storkök. Under 2010 har ombyggnationen av Hus A och Hus B färdigställts. De färdigställda delarna redovisas under byggnad respektive inventarier. Hyresutveckling Den 1 januari 2010 höjdes hyrorna för bostäder med 1,2% och från 1 januari 2011 med i snitt 1,85% Väsentliga lokalhyreskontrakt Tre större hyreskontrakt är tecknade med Bollebygds Kommun med en total årshyra på Tkr. Uthyrning Hyresbortfall på grund av outhyrt uppgår till 120 Tkr varav 105 Tkr avser bostäder. Lägenhetsbeståndet fördelat efter byggnadsår st st st Bokfört värde Fastigheternas bokförda värde uppgick per den 31 december 2010 till Tkr. Av totalt bokfört värde hänför sig Tkr till Bollegårdens Äldreboende. Försäkring Samtliga fastigheter är försäkrade till fullvärde. Lån och finansiering Låneskulden uppgår till Tkr enligt sammanställning i not 10. Som säkerhet för lånen finns kommunal borgen. Ökning av banklån har under året gjorts med Tkr för att finansiera investeringen i fastighet. Underhåll Stiftelsens inriktning på verksamheten är att ha hög servicenivå och väl underhållna fastigheter. Företaget tillämpar hyresgäststyrt lägenhetsunderhåll (HLU). Årets underhållskostnader uppgår till totalt Tkr varav ca 3 milj kronor avser Odensväg och ca 8 milj kronor avser Bollegårdens Äldreboende. På Odensväg 18,20 och 22 har vi bl a bytt fönster och ytterdörrar. Fasaderna har målats och lägenheterna på bottenplan har fått nya uteplatser med ökad tillgänglighet. I samband med om- och tillbyggnationen av Bollegårdens äldreboende har omfattande underhållsarbeten utförts, både ut- och invändigt. Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder 5-

6 Nyproduktion På Hedeområdet i Bollebygd planeras ett nytt bostadsområde med hyreslägenheter. Stiftelsen kommer att förvärva tomten utav kommunen och igångsättning beräknas ske hösten Miljöarbete Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder är sedan 2001 certifierade enligt ISO Vi bedriver ett aktivt miljöarbete som syftar till, att ur miljösynpunkt på bästa möjliga sätt hushålla med resurser, för att bidra till en långsiktig hållbar utveckling. Miljöarbetet redovisas som särskild bilaga till årsredovisningen. Miljöfarlig verksamhet. Följande delar av företagets verksamhet är anmälningspliktiga enligt Miljöbalken. Större kyl- och frysanläggningar (Bollegårdens Äldreboende) Drift av större värmepumpar på Vinkelvägen 1-7. Ekonomi Stiftelsen har en hög skuldsättningsgrad vilket medför en hög ränterisk. Årets negativa resultat förklaras av beslutade extra stora underhållskostnader. Den genomsnittliga underhållskostnaden under den kommande femårs perioden bedöms ligga i intervallet 5-6 miljoner kronor per år. Begäran om omprövning av tidigare debiterad fastighetsskatt för Bollegårdens Äldreboende har inlämnats under Återbetalning har under året erhållits med ett belopp av 926 Tkr. Detta är förklaringen till varför fastighetsskatt redovisas med ett positivt nettoresultat i resultaträkning för år Resultat och ställning (Tkr) Nettoomsättning Res. efter fin. poster Balansomslutning Justerat eget kapital Soliditet 8,86% 11,96% 11,3% 11,6% Medeltal anställda Nyrenoverad fasad, Odensväg 18. Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder 6-

7 Resultaträkning Funktionsindelad Not Nettoomsättning Hyresintäkter Övriga rörelseintäkter Vinst avyttring byggnad/mark Summa nettoomsättning Fastighetskostnader Driftskostnad Underhållskostnad Fastighetsskatt Planenliga avskrivningar Inventarier, verktyg och installationer Byggnader Summa fastighetskostnader Bruttoresultat Centrala adminstrations- och försäljningskostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Förändring av ackumulerad överavskrivning Avsättning till periodiseringsfond Upplösning av periodiseringsfond Skatt på årets resultat Årets resultat Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder 7-

8 Balansräkning Tillgångar Not Anläggningstillgångar materiella anläggningstillgångar Byggnader Mark Pågående nybyggnad Inventarier, verktyg och installationer Finansiella anläggningstillgångar Andra långfristiga värdepappersinnehav Lämnad deposition 0 0 Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m.m. Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordran Bollebygds Kommun Skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder 8-

9 Balansräkning Eget kapital och skulder Not Eget kapital 12 Bundet eget kapital Grundfond Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Ackumulerade överavskrivningar Periodiseringsfond Summa obeskattade reserver Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Skuld till Bollebygds Kommun Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser Fastigo, ansvarsbelopp Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder 9-

10 Kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Erhållen ränta m m Erlagd ränta Skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Förändring i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning av varulager Ökning(-)/ minskning av fordringar Ökning(+)/ minskning av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Förvärv av finansiella anläggningstillgångar 0 0 Försäljning av anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Ökning(+)/ minskning av långfristiga skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Förändring av likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel inklusive kortfristiga placeringar vid årets slut Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder 10-

11 Redovisnings- och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd med undantag för BFNAR 2008:1. Hyresintäkter för förvaltningsfastigheterna redovisat linjärt i enlighet med villkoren som anges i gällande hyresavtal. Anläggningstillgångar värderas till anskaffningsvärde med avdrag för ackumulerade avskrivningar. Avskrivningarna görs enligt en systematisk plan över tillgångarnas förväntade nyttjandeperiod enligt nedanstående förteckning. Nyttjandeperioder uppgår till: Byggnader Förvaltningsfastigheter Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer år år 5-12 år 5 år De fastigheter som klassificerats som förvaltningsfastigheter utgör fastigheter som enbart innehas för att generera hyresintäkter åt företaget. Avskrivningar enligt plan på byggnader maskiner och inventarier beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och med avskrivningstider som fastställts efter bedömning av tillgångarnas ekonomiska och tekniska livslängd. Bokförda avskrivningar är summan av avskrivningar enligt plan och de justeringar därav som görs inom ramen för gällande skattelagstiftning. Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan redovisas i resultaträkningen som bokslutsdispositioner. Utgifter som har hänförts till det utvidgade reparationsbegreppet för fastigheter har i balansräkningen tagits upp som tillgång och skrivs planenligt av över den återstående nyttjandeperiod som bedömts för den fastighet på vilken åtgärderna utförts. Likvida medel omfattar kassa och tillgodohavanden hos bank samt kortfristiga placeringar med en ursprunglig löptid på högst tre månader. Fordringar upptas till det lägsta av nominellt värde och det belopp varmed de beräknas inflyta. Varulagret värderas enligt lägsta värdets princip och först in först ut metoden. Detta innebär att varulagret tas upp till det lägsta av anskaffningsvärdet och verkligt värde. Övriga tillgångar och skulder värderas till anskaffningsvärden. Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder 11-

12 NOTANTECKNINGAR (Tkr) Not 1 Hyresintäkter totalhyra Bostäder Lokaler Garage, P-platser Övriga intäkter Avgår: Hyresbortfall för outhyrt Summa hyresintäkter netto Övriga rörelseintäkter Återvunna hyresfordringar 19 0 Vinst avyttring byggnad/mark Övriga ersättningar 10 9 Summa övriga intäkter Summa intäkter Not 2 Driftskostnader Reparationer Skötselkostnader Personal Övrigt Uttagsskatt Förbrukning Vatten El Renhållning Värmekostnader Riskkostnader Försäkringskostnader Avskrivna hyresfordringar 0 0 Summa driftskostnader Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder 12-

13 Not 3 Underhållskostnader Inre underhåll Yttre och gemensamt underhåll Summa underhållskostnader Not 4 Centrala administrations- och försäljningskostnader ADMINISTRATION Personal Styrelsearvode Övriga kostnader Hyresgästföreningen Summa centrala administrationsoch försäljningskostnader Not 5 Anställda, löner och andra ersättningar, mm Antal anställda Antal anställda Varav män Antal anställda Varav män 6 27% 6 17% Lönekostnader Löner och Sociala Löner och Sociala andra kostnader andra kostnader ersättningar (varav ersättningar (varav pensions- pensionskostnader) kostnader) *(227) *(161) * I pensionskostnader ingår pensionsförsäkringspremier och särskild löneskatt. Löner och andra ersättningar fördelade mellan styrelseledamöter och övriga anställda Styrelse Övriga Styrelse Övriga anställda anställda Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder 13-

14 Not 6 Finansiella kostnader Räntekostnader, brutto Avgår: Räntebidrag Summa finansiella kostnader Not 7 Fastigheter Byggnader Ingående anskaffningsvärde Inköp Utvidgat reparationsbegrepp Avgår erhållet statligt bidrag Avyttring Utgående ack anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Avyttring Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Mark Ingående anskaffningsvärde Avyttring Utgående ack anskaffningsvärden Utgående planenligt restvärde TAXERINGSVÄRDE Byggnader Mark Taxeringsvärde totalt Stiftelsen har en vårdbyggnad, vilken ej åsatts taxeringsvärde. Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder 14-

15 Not 8 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärde Inköp Avyttringar Utgående ack anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Avyttringar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående planenligt restvärde Not 9 Fastighetslån Långivare Kapitalskuld Bundet till år Låneränta Kommuninvest Rörlig Kommuninvest Rörlig Kommuninvest Rörlig Kommuninvest Rörlig Kommuninvest Rörlig Kommuninvest Tillsvidare Rörlig Kommuninvest Tillsvidare Rörlig Kommuninvest ,80 Kommuninvest Rörlig Kommuninvest ,09 Kommuninvest ,52 Kommuninvest Rörlig Kommuninvest, kreditiv Rörlig Summa fastighetslån Lån som förfaller inom 12 månader Lån som förfaller inom månader Lån som förfaller inom 12 månader redovisas som långfristig skuld eftersom dessa ingår i ett långfristigt finansieringsbehov. Not 10 Periodiseringsfond Avsatt taxering Avsatt taxering Avsatt taxering Avsatt taxering Avsatt taxering Summa Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder 15-

16 Not 11 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Löneskulder Sociala avgifter Upplupna räntor Förutbetalda hyror Övriga poster Summa Not 12 Förändring av eget kapital Grundfond Reserv- Balanserad Årets Summa fond Vinst resultat Belopp vid årets ingång Vinstdisposition enligt styrelsens beslut Årets resultat Belopp vid årets utgång Bollebygd den 23 mars 2011 Åke Lindkvist Åke Lindkvist Sune Larsson Sune Larsson Gunnel Brandt Gunnel Brandt Lars Afzelius Lars Afzelius Ingvar Särnbratt Ingvar Särnbratt Vår revisionsberättelse har avgivits den 28 mars 2011 Kent Ivarsson Kent Ivarsson Auktoriserad revisor Jan-Åke Andersson Jan-Åke Andersson Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder 16-

17 Revisionsberättelse Till styrelsen i Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder Org.nr Vi har granskat årsredovisningen och bokföringen samt styrelsens förvaltning i Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder för år Det är styrelsen som har ansvaret för räkenskapshandlingarna och förvaltningen och för att årsredovisningslagen tillämpas vid upprättandet av årsredovisningen. Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen och förvaltningen på grundval av vår revision. Revisionen har utförts i enlighet med god revisionssed i Sverige och med iakttagande av särskilda föreskrifter i stiftelseförordnandet. Det innebär att vi planerat och genomfört revisionen för att med hög men inte absolut säkerhet försäkra oss om att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att granska ett urval av underlagen för belopp och annan information i räkenskapshandlingarna. I en revision ingår också att pröva redovisningsprinciperna och styrelsens tillämpning av dem samt att bedöma de betydelsefulla uppskattningar som styrelsen gjort när den upprättat årsredovisningen samt att utvärdera den samlade informationen i årsredovisningen. Vi har granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i stiftelsen för att kunna bedöma om styrelseledamot är ersättningsskyldig mot stiftelsen, om skäl för entledigande föreligger eller om ledamoten på annat sätt handlat i strid med stiftelselagen eller stiftelseförordnandet. Vi anser att vår revision ger oss rimlig grund för våra uttalanden nedan. Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en rättvisande bild av stiftelsens resultat och ställning i enlighet med god redovisningssed i Sverige. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Styrelseledamöterna har inte handlat i strid med stiftelselagen eller stiftelseförordnandet. Bollebygd den 28 mars 2011 Kent Ivarsson Kent Ivarsson Auktoriserad revisor Jan-Åke Andersson Jan-Åke Andersson Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder 17-

18 Våra fastigheter 31/ tkr Fastighet Nybyggnads- Area Anskaffnings- Bokfört Tax.värde år värde restvärde totalt Flässjum 3: Örlid 1: Flässjum 4: Flässjum 4: Töllsjö Stom 1: Flässjum 3: Örlid 1: Flässjum 3: Flässjum 1: Flässjum 3:86 S-hus Sprinkler C-hus och storkök A- och B hus C-hus markanläggning Kråktorp 1: Flässjum 2: / Summa Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder 18-

19 Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder 19-

20 Det lilla bostadsföretaget med det stora hjärtat Ballebovägen 4, Bollebygd Tfn: Fax: E-post: Stiftelsen Bollebygds Hyresbostäder 20-