Årsredovisning 2014 KJ-HUS 1. Bostadsrättsföreningen

Transkript

1 Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen KJ-HUS 1

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen KJ-Hus 1 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2009 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna höjdes med 5 procent Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om i förvaltningsberättelsen som följer. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens intäkter i huvudsak kommer i form av årsavgifter. Styrelsen Lena Alm Lars Björner Gullevi Gisselman Dan Henriksson Isabell Andersson Marcus Håkanson Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Isabell Andersson, Lars Björner, Gullevi Gisselman, Dan Henriksson och Marcus Håkanson. Styrelsen har under året avhållit 13 protokollförda sammanträden. Revisorer Eva Andersson Dverstorp Ordinarie Extern Folkesson Råd & Revision AB Katarina Boiwe Suppleant Extern Folkesson Råd & Revision AB Sida 1 av 16

3 Valberedning Elisabet Ek Britt-Lis Hagman Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun FÅLHAGEN 11: Uppsala Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Bostadsrätternas medlemsförsäkring. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1974 och består av 1 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och 774 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 60 lägenheter med bostadsrätt samt 2 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Redovisningsbyrå 70 m² Attendo Sverige AB 132 m² Föreningen är obligatorisk momsregistrerad för uthyrning av p-platser/garage till externa hyresgäster. Gemensamhetsutrymmen Övrigt Kommentar Garage med 46 platser Sida 2 av 16

4 Byggnadens tekniska status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2009 och sträcker sig fram till Underhållsplanen uppdaterades Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Omplantering av rabatterna 2014 Nytt kodlås till grinden mot Norrtäljegatan 2014 Installation av kemfri vattenbehandling för tappvatten- och värmesystemet 2013 Avloppsstambyte källare 2013 Installerat nytt fågelnät på vinden 2013 Tvättstugans två maskiner har försetts med nya vibrationsisolerande fundament, för att 2010 minska överföringen av störande ljud Fastighetens tre stuprör mot gården har bytts ut 2010 Radonmätning utfördes i fastigheten. Samtliga lägenheter hade mindre än 30 Becquerel per 2010 kubikmeter. 100 becquerel är genomsnitt för svenska lägenheter. Vinden har isolerats på plana ytor (ca 445 m2) med 400 mm lösullsisolering. Landgångar, 2010 luftspaltsskivor och nytt insektsnät har också monterats Injustering av hela värmeanläggningen som även innefattade byte av stamventiler i källaren, 2010 byte av cirkulationspump i UC, byte av ventiler på samtliga radiatorer i fastigheten samt nya termostater. Omläggning av bostadsfastighetens- och garagets tak. Ombyggnad och installation av nytt 2009 ventilationssystem med värmeåtervinning för bostadsdelen. Lägenheterna har försetts med nya ventilationsdon och ventilationskåpor i köket. Byte av styrutrustning i garage och undercentral. Nytt sophus. Grind och staket har monterats mot Norrtäljegatan. Trappbelysning och 2008 portbelysning har bytts ut mot energisnålare. Tvättstugans två tvättmaskiner har bytts ut mot mer effektiva. Nytt porttelefonsystem har installerats. Underhållsrenovering mellan fastigheten och garaget för att förhindra läckage från gården 2007 ner i garaget. Ombyggnad av tvättstugans ventilation med värmeåtervinning. Ommålning av fastighetens fönster Garagets väggar och pelare målades om Gårdsplanen har rustats upp med nya växter. De tre personhissarna har fått nytt 2003 frekvensstyrt styrsystem för mjuk start och stopp. Garageport med fjärrstyrning installerad. Bredband installerades i fastighetens bostäder och 2002 lokaler. Utökad källsortering. Tidigare soprum i källarplan stängda. Gemensamt soprum/cykelrum op 2001 gården. Målning av fönster och balkongdörrar mot gården Målning av fönster utvändigt mot Salagatan och Norrtäljegatan. Ommålning av tvättstuga 1998 och garage. Målning av takbeklädnad, huvar, luckor, takrännor och krönlplåtar. Byte av alla toaletter till 1997 snålspolande. Byte av skadade hängrännor. Ny värmeväxlare i UC Badrumsrenoveringar slutförda. Nya vägg- och golvmattor i samtliga bad/duschrum Sida 3 av 16

5 Planerat underhåll År Kommentar Byte av stigare 2015 underhåll kommer att genomföras i enlighet med uppdaterad underhållsplan våren 2015 Renovering av fönster 2015 underhåll kommer att genomföras i enlighet med uppdaterad underhållsplan våren 2015 Underhåll av stammar 2016 underhåll kommer att genomföras i enlighet med uppdaterad underhållsplan våren 2015 Renovering av hiss 2020 underhåll kommer att genomföras i enlighet med uppdaterad underhållsplan våren 2015 Elstambyte 2020 underhåll kommer att genomföras i enlighet med uppdaterad underhållsplan våren 2015 Omfoging fasad 2020 underhåll kommer att genomföras i enlighet med uppdaterad underhållsplan våren 2015 Renovering av balkonger 2020 underhåll kommer att genomföras i enlighet med uppdaterad underhållsplan våren 2015 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Fastighetsskötsel Hisservice Undercentral Värme/ventilationsanläggning Garageport Brandsläckare Bredband Kabel-tv Fjärrvärme El Ekonomisk förvaltning Lägenhetsförteckning Teknisk förvaltning Underhåll avlopp Leverantör Heimstaden AB Uppsala Hiss & El AB Vattenfall AB Värme Uppsala VVE-Teknik Uppsala Lyftservice AB Upplands Brandservice Bredbandsbolaget Comhem Vattenfall Vattenfall SBC SBC Heimstaden AB Avloppsteknik AB Sida 4 av 16

6 Föreningens ekonomi För att långsiktigt planera föreningens ekonomi upprättades 2015 en långtidsbudget som sträcker sig fram till Enligt styrelsens beslut höjdes årsavgifterna med 5 %. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER KASSA VID ÅRETS BÖRJAN PENGAR IN Rörelsens intäkter Finansiella intäkter Minskning långa fordringar Minskning korta fordringar Ökning av korta skulder PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Investeringar i fastigheten Ökning av långa fordringar Ökning av korta fordringar Minskning av föreningens lån Minskning av korta skulder KASSA VID ÅRETS SLUT ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN I kassan ingår föreningens klientmedel Fördelning av intäkter och kostnader Hyror 19% Avskrivningar 17% Kapitalkostnader 5% Reparationer 5% Periodiskt underhåll 15% Taxebundna kostnader 26% Årsavgifter 81% Övrig drift 28% Fastighetsavgift 4% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 5 av 16

7 Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året - Rabatterna på gården har omplanterats. - Lokalhyresgästen till lokal L61 sade upp kontraktet till Justering av ventilationen har gjorts som en följd av anmärkningar vid OVK-besiktning. - Kodlås har installerats i grinden mot Norrtäljegatan Händelser efter året - Kontrakt har tecknats med ny hyresgäst till lokal L61 från och med Underhålls arbeten, golvläggning och målning, kommer att göras i lokal L61 innan tillträde sker. - Uppdaterad underhållsplan kommer att tas fram under våren Medlemsinformation Medlemslägenheter: 60 st Överlåtelser under året: 0 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 8 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar : 79 st Förändring från föregående år: 0 Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och 774 m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserad vinst före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 16

8 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not Övriga rörelseintäkter Not RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter Nedskrivning av finansiella tillgångar Räntekostnader RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER SKATT Statlig inkomstskatt Skatt ändrad taxering ÅRETS RESULTAT Sida 7 av 16

9 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not Maskiner och inventarier Not FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not Andra långfristiga värdepappersinnehav Not SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar SBC Klientmedel i SHB Övriga fordringar Förutb kostnader och uppl intäkter Not KORTFRISTIGA PLACERINGAR Not 13 Kortfristiga placeringar KASSA OCH BANK Kassa och bank SBC klientmedel i SHB SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 16

10 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 14 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat SUMMA EGET KAPITAL AVSÄTTNINGAR Medlemmarnas reparationsfond LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Uttagna fastighetsinteckningar Not Varav i eget förvar 0 0 Ansvarsförbindelser inga inga Sida 9 av 16

11 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 67 år 67 år Fastighetsförbättringar 5 år, 10 år 5 år, 10 år Värmeanläggning 5 år, 10 år 5 år, 10 år Ventilation 10 år, 20 år 10 år, 20 år Stambyte 10 år 10 år Tak 20 år 20 år Avsättning till medlemmarnas reparationsfond görs enligt föreningens stadgar. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR Årsavgifter Hyror lokaler Hyror garage moms Hyror garage Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Parkering Öresutjämning Övriga intäkter Sida 10 av 16

12 Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Snöröjning/sandning OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Serviceavtal Förbrukningsmateriel Brandskydd Reparationer Brf Lägenheter Tvättstuga Sophantering/återvinning Entré/trapphus Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Hiss Fasad Fönster Balkonger/altaner Garage/parkering Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Periodiskt underhåll Ventilation Tele/TV/kabel-TV/porttelefon Mark/gård/utemiljö TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER Not 4 DRIFTKOSTNADER Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftkostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Sida 11 av 16

13 Not 5 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Tele och datakommunikation Inkassering avgift/hyra Hyresförluster 0 1 Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Förvaltningsarvode Administration Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har en anställd kvinna. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Löner Sociala kostnader Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Sida 12 av 16

14 Not 8 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan 0 0 Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut 0 0 Not 10 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG Insats Bostadsrätterna Sverige Sida 13 av 16

15 Not 11 ANDRA LÅNGFRISTIGA VÄRDEPAPPERSINNEHAV SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB, Omföring Bokfört värde Verkligt värde Bokfört värde Not 12 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Försäkring Kabel-TV Not 13 KORTFRISTIGA PLACERINGAR SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB, Omföring Bokfört värde Verkligt värde Bokfört värde Not 14 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat S:a fritt eget kapital S:a eget kapital Not 15 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut 0 0 Vid årets slut Sida 14 av 16

16 Not 16 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Handelsbanken 2,510 % Handelsbanken 3,310 % Handelsbanken 2,000 % Rörligt Handelsbanken 3,420 % Handelsbanken 2,120 % Rörligt Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Sida 15 av 16

17

18

19

20 Budget BUDGET Budget 2015 Utfall 2014 Budget 2014 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Hyror lokaler Hyror garage moms Hyror garage Parkering Öresutjämning Övriga intäkter RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Snöröjning/sandning Hissbesiktning Serviceavtal Förbrukningsmateriel Brandskydd Reparationer Fastighet förbättringar Brf Lägenheter Tvättstuga Sophantering/återvinning Entré/trapphus Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Hiss Fasad Fönster Balkonger/altaner Garage/parkering Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Periodiskt underhåll Entré/trapphus VVS Värmeanläggning Ventilation Elinstallationer Tele/TV/kabel-TV/porttelefon Huskropp utvändigt Fönster Mark/gård/utemiljö Sida 1 av 2

21 Budget 2015 Utfall 2014 Budget 2014 Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftskostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning Tele och datakommunikation Inkassering avgift/hyra Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Förvaltningsarvode Administration Konsultarvode Bostadsrätterna Sverige Ek För Personalkostnader Lön - lokalvård Styrelsearvode Arbetsgivaravgifter Löneskatt FORA Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad Förbättringar SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Vinst försäljn långa värdep Ränteintäkter Dröjsmålsränta avgifter/hyror Skatteränta ej skattepliktig Låneräntor Övriga räntekostnader RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER SKATT Statlig inkomstskatt RESULTAT Sida 2 av 2