Årsredovisning. Bostadsrättsföreningen PYRAMIDEN 1

Transkript

1 2015 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen PYRAMIDEN 1

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Pyramiden 1 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Förändringen av föreningens likvida medel kan utläsas under avsnittet Kassaflöde. Föreningen följer en underhållsplan som sträcker sig mellan åren 2015 och Större underhåll kommer att ske de närmaste åren. Läs mer i förvaltningsberättelsen. Medel reserveras årligen till det planerade underhållet. För att se avsättningens storlek, se fondnoten. Amortering på föreningens lån sker enligt plan. För mer information, se lånenoten. Årsavgifterna planeras vara oförändrade närmaste året. Fler detaljer och mer information om de olika delarna finns att läsa om längre fram i förvaltningsberättelsen. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag enligt inkomstskattelagen (1999:1229) och utgör därmed en äkta bostadsrättsförening. Styrelsen Kjell Joacim Philip Forselius Leif Stefan Karlsson Göran Patrik Emanuel Marklund Linda Helena Christina Saxton Matias Joaquin Ibanez Jasmina Petrovic Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Suppleant Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Matias Joaquin Ibanez, Leif Stefan Karlsson, Göran Patrik Emanuel Marklund, Jasmina Petrovic och Linda Helena Christina Saxton. Styrelsen har under året avhållit 10 protokollförda sammanträden. Revisor Jan-Ove Brandt Ordinarie Extern KPMG Sida 1 av 14

3 Valberedning Danielle Berglund Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Extra föreningsstämma hölls För att kunna ta ut avgift vid andra hands upplåtelse. Fastighetsfakta Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun PYRAMIDEN STOCKHOLM Fullvärdesförsäkring finns via Länsförsäkringar. I försäkringen ingår kollektivt bostadsrättstillägg för medlemmarna samt ansvarsförsäkring för styrelsen. Uppvärmning sker via fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheten bebyggdes 1889 och består av 1 flerbostadshus. Värdeåret är Byggnadens totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och 904 m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 33 lägenheter med bostadsrätt samt 5 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Teater 525 m² Restaurang 185 m² Bar och restaurang 158 m² Kopplingsskåp för telefoni 1 m² Restaurang 35 m² Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Teknisk status Föreningen följer en underhållsplan som upprättades 2015 och sträcker sig fram till Sida 2 av 14

4 Nedanstående underhåll har utförts eller planeras: Utfört underhåll År Målning av yttertak 2013 Fönsterrenovering 2011 Ny ventilation, Teater 2011 Renovering av undercentral 2009 Nya balkonger, 3 lägenheter 2009 Värmesystem, Teatern 2009 Rörstambyte 2000 Omputsning av fasad 2000 Nyinstallation hiss 2000 Elstambyte 2000 Nya balkonger 2000 Renovering av balkonger 2000 Omläggning av tak 1993 Planerat underhåll År Byte av värmeväxlare 2017 Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör KabelTV Ekonomisk förvaltning Teknisk förvaltning Trappstäd Sotning Leverantör Bredbandsbolaget ComHem SBC Sveriges BostadsrättsCentrum AB Fastighetsägarna, Stockholm Maries Puts&Städ Peter Sotare Föreningens ekonomi KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS BÖRJAN INBETALNINGAR Rörelseintäkter Finansiella intäkter Minskning kortfristiga fordringar Ökning av kortfristiga skulder UTBETALNINGAR Rörelsekostnader exkl avskrivningar Finansiella kostnader Ökning av kortfristiga fordringar Minskning av långfristiga skulder LIKVIDA MEDEL VID ÅRETS SLUT* ÅRETS FÖRÄNDRING AV LIKVIDA MEDEL *Likvida medel redovisas i balansräkningen under posterna Kassa och Bank samt Övriga fordringar. Sida 3 av 14

5 Fördelning av intäkter och kostnader Årsavgifter 39% Kapitalkostnader 23% Reparationer Periodiskt 4% underhåll 3% Taxebundna kostnader 22% Hyror 61% Avskrivningar 19% Övrig drift 21% Fastighetsavgift 8% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Ny hyresgäst efter det att Bulevardteatern gått i konkurs 2014, ny hyresgäst Bulevardteaterns vänner. Händelser efter året Efter verksamhetsåret har entréplan fräschas upp med slipning av marmorgolv och inläggning av ny entrématta gjorts. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 33 st Överlåtelser under året: 2 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 5 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Antal medlemmar vid räkenskapsårets början: 49 st Tillkommande medlemmar: 3 st Avgående medlemmar: 3 st Antal medlemmar vid räkenskapsårets slut: 49 st Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och 904 m² lokaler. Sida 4 av 14

6 Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat balanserat resultat före reservering till fond för yttre underhåll reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar summa balanserat resultat Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 5 av 14

7 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Nettoomsättning Not Övriga rörelseintäkter Not Summa rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Driftkostnader Not Övriga externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella poster ÅRETS RESULTAT Sida 6 av 14

8 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader och mark Not Summa materiella anläggningstillgångar FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Fordringar hos intresseföretag Not SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar Övriga fordringar inkl SBC Klientmedel Not Förutb kostnader och uppl intäkter Not Summa kortfristiga fordringar KASSA OCH BANK Kassa och bank Summa kassa och bank SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 7 av 14

9 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Medlemsinsatser Fond för yttre underhåll Not Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not Summa långfristiga skulder KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till Not kreditinstitut Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Panter och därmed jämförliga säkerheter som har ställts för egna skulder och säkerheter Fastighetsinteckningar Not Ansvarsförbindelser inga inga Sida 8 av 14

10 Tilläggsupplysningar Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med BFNAR 2009:1, Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar (K2). Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Reservering till fond för yttre underhåll enligt stadgar görs i årsbokslutet. Förslag till ianspråktagande av fond för yttre underhåll för årets periodiska underhåll lämnas i resultatdispositionen. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 100 år 100 år Elanläggning 10 år 10 år Ventilation 30 år 30 år Fönster 25 år 25 år Likvida placeringar värderas i enlighet med Årsredovisningslagen till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Not 1 NETTOOMSÄTTNING Årsavgifter Hyror lokaler momspliktiga Hyror lokaler Öresutjämning Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Övriga intäkter Sida 9 av 14

11 Not 3 DRIFTKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Mattvätt/Hyrmattor Sotning Hissbesiktning Bevakning Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Störningsjour och larm Reparationer Lokaler Tvättstuga Entré/trapphus Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Hiss Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Periodiskt underhåll Lokaler Ventilation Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Övriga driftkostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Sida 10 av 14

12 Not 4 ÖVRIGA EXTERNA KOSTNADER Kreditupplysning Tele- och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Hyresförluster Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Föreningsavgifter Bostadsrätterna Sverige Ek För Not 5 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Löner Sociala kostnader Not 6 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Sida 11 av 14

13 Not 7 BYGGNADER OCH MARK Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut I restvärdet vid årets slut ingår mark med Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Not 8 ÖVRIGA FORDRINGAR Osäkra kundfordringar Skattekonto Klientmedel hos SBC Fordringar Not 9 FORDRINGAR HOS INTRESSEFÖRETAG Insats Bostadsrätterna Sverige Not 10 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Tele- och Datakommunikation 0 0 Securitas Sida 12 av 14

14 Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat S:a ansamlad förlust S:a eget kapital Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,800 % Handelsbanken 2,880 % Handelsbanken 1,160 % Handelsbanken 2,090 % Handelsbanken 2,590 % Handelsbanken 2,540 % Handelsbanken 1,790 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Om fem år beräknas skulden till kreditinstitut uppgå till kr. Sida 13 av 14

15

16

17 Budget BUDGET Budget 2016 Utfall 2015 Budget 2015 RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter Hyror lokaler momspliktiga Hyror lokaler Öresutjämning Övriga intäkter RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Mattvätt/Hyrmattor Sotning OVK Obl. Ventilationskontroll Hissbesiktning Gemensamma utrymmen Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Störningsjour och larm Reparationer Fastighet förbättringar Lokaler Entré/trapphus Lås VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Hiss Periodiskt underhåll Byggnad Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Övriga driftskostnader Försäkring Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt Fastighetsskatt/kommunal avg Sida 1 av 2

18 Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Kreditupplysning Tele- och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Fritids- och trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Föreningsavgifter Bostadsrätterna Sverige Ek För Personalkostnader Lön - fastighetsskötsel Styrelsearvode Arbetsgivaravgifter Avskrivningar och nedskrivningar Byggnad Förbättringar SA RÖRELSENS KOSTNADER RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Ränteintäkter Dröjsmålsränta avgifter/hyror Skatteränta ej skattepliktig Låneräntor Övriga räntekostnader RESULTAT Sida 2 av 2