ÅRSREDOVISNING EKSJÖ ELNÄT AB

Transkript

1 2015 ÅRSREDOVISNING EKSJÖ ELNÄT AB

2 INNEHÅLL Förvaltningsberättelse 4 Resultaträkning 7 Balansräkning 8 Kassaflödesanalys 10 Noter 11 Underskrifter 16 Revisionsberättelse 17 Granskningsrapport 18 Styrelse 19

3 Detta är Eksjö Energi Elnät AB Eksjö Elnät AB har som mål att leverera driftsäkra och kostnadseffektiva nättjänster, med minsta möjliga miljöpåverkan. Avbrott och avbrottstider ska minimeras för våra kunder samtidigt som vi värnar om miljön. För detta ändamål ska allt material som används för elnätets uppbyggnad såsom transformatorstationer och ledningar hålla så hög kvalitet som möjligt. Vi använder oss av moderna och rationella byggmetoder och håller en hög nivå på vårt underhåll av elnätet Resultat (kkr) Omsättning (kkr) 40 Soliditet (%) Avkastning på eget kapital (%) Avkastning på totalt kapital (%) ÅRSREDOVISNING 2015

4 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE Förvaltningsberättelse Styrelsen och Verkställande direktören för Eksjö Elnät AB, får härmed avge årsredovisning för Allmänt om verksamheten Elnätsverksamheten bedrivs i eget bolag, men ingår i koncernen där Eksjö Energi AB org nr är moderbolag. Bolagen har sitt säte i Eksjö. Medelantalet anställda med fördelning på arbetstillfällen och kostnader för löner och andra ersättningar framgår av not 3. Administrativ och övrig service tillhandahålls av moderbolaget. Verksamhetens art och inriktning Eksjö Elnät AB har som mål att leverera driftsäkra och billiga nättjänster till Eksjö stads invånare, med minsta möjliga miljöpåverkan. Händelser under räkenskapsåret - Förhandsreglering med uppgifter om ålder på samtliga anläggningsdelar - Ny nätstation på ny plats på Storegårdsområdet - Rapportering till Energimyndigheten och Svensk Energi. Tariffrapport, rapport om åtgärder enligt övervakningsplanen, avbrottsrapporter, risk- och sårbarhetsanalys och åtgärdsplan. - Besiktat och utfört åtgärder på gatljusanläggningar med trästolpar - Upphandling av ny entreprenör för elnät och gatljus Utveckling och risker - Våra tre mottagningsstationer är våra viktigaste anläggningar och för att säkerställa drift och säkerhet för våra kunder kommer samtliga reläskydd att bytas ut till moderna skydd. - En mindre förstärkning av lågspänningsnätet i Långanäs kommer att utföras - Avstämning av reglerperioden En risk- och sårbarhetsanalys är upprättad och inskickad till Energimyndigheten. En av de största riskerna med allvarliga konsekvenser är sabotage eller explosion i mottagningsstation. Analysen uppdateras kontinuerligt. Eksjö Elnät AB ingår dessutom i det lokala krishanteringsrådet. Koncerninterna mellanhavanden Bolaget har ersatt Eksjö Energi AB med 435 (602) kkr som utgör ränta på det långfristiga lån som lämnades vid överförandet av elnätet till eget bolag. Vidare har ersättning för administration och service lämnats med (1 600) kkr till moderbolaget. Eksjö Energi har debiterats med (1 648) kkr för inköpta nättjänster. Investeringar Årets investeringar för Eksjö Elnät AB har uppgått till (1 303) kkr. Av årets investeringar avser största delen nätstation och högspänningsledning. ÅRSREDOVISNING

5 Kundunderlag Högspänning Lågspänning Nyckeltal Eksjö Elnät AB Omsättning (kkr) Resultat efter finansiella poster (kkr) Balansomslutning (kkr) Soliditet (%) 29,2 27,7 26,2 26,8 26,8 Avkastning på totalt kapital (%) 9 9,2 7,8 7,2 5,6 Avkastning på eget kapital (%) 26,3 27,0 23,4 19,8 13,2 Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Avkastning på totalt kapital Avkastning på eget kapital Justerat eget kapital i förhållande till balansomslutning Rörelseresultat + finansiella intäkter i förhållande till balansomslutning Resultat efter finansiella poster i förhållande till eget justerat kapital Resultat Bolaget visar en vinst med (2 561) kkr efter finansiella poster. Beträffande bolagets resultat och ställning för verksamhetsåret 2015, för bolagets finansiering och kapitalanvändning under verksamhetsåret, hänvisas till följande resultat och balansräkning samt kassaflödesanalys jämte till dessa hörande noter. Disposition av bolagets vinst Balanserat resultat Årets resultat - Totalt Överföring till balanserat resultat Totalt Eksjö Elnät AB har lämnat (2 560) kkr i koncernbidrag till Eksjö Energi AB. 5 ÅRSREDOVISNING 2015

6 Nya nätstationen på Storegårdsområdet Leverans av nätstationen. Enbart taket väger 10 ton. Här ser vi hur nätstationen lyfts av för att sättas på plats. ÅRSREDOVISNING

7 RESULTATRÄKNING 1 januari - 31 december Eksjö Elnät AB Belopp i kkr Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter 11 9 Summa rörelseintäkter Rörelsens kostnader Inköp el för nätförluster Transiteringsavgifter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande intäkter Räntekostnader och liknande kostnader Resultat efter finansiella poster Koncernbidrag Skatt på årets resultat ÅRETS RESULTAT ÅRSREDOVISNING 2015

8 BALANSRÄKNING 1 januari - 31 december Eksjö Elnät AB Belopp i kkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Ledningsnät och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Summa anläggningstillgångar OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR Kortfristiga fordringar Kundfordringar Fordran hos koncernbolag Övriga fordringar Skattefordran Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR ÅRSREDOVISNING

9 1 januari - 31 december Eksjö Elnät AB Belopp i kkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 10 Bundet eget kapital Aktiekapital antal aktier Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserad vinst Årets resultat - - Summa eget kapital Obeskattade reserver Långfristiga skulder Skulder till koncernföretag Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter och ansvarsförbindelser Inga Inga 9 ÅRSREDOVISNING 2015

10 KASSAFLÖDESANALYS 1 januari - 31 december Eksjö Elnät AB Belopp i kkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Avskrivningar Betald skatt -1-1 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning (-)/Minskning (+) av rörelsefordringar Ökning (+)/Minskning (-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Förändring av låneskulder Lämnade koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut ÅRSREDOVISNING

11 NOTER Not 1 Redovisningsprinciper Belopp i kkr om inget annat anges. Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd BFNAR 2012:1 Årsredovisning och koncernredovisning (K3). Värderingsprinciper mm Tillgångar, avsättningar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om inget annat anges nedan. Intäkter Försäljning redovisas vid leverans av produkter och tjänster till kunden, i enlighet med försäljningsvillkoren. Försäljning redovisas netto efter avdrag för moms och rabatter. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärde minskat med ackumulerade avskrivningar och nedskrivningar. I anskaffningsvärdet ingår förutom inköpspriset även utgifter som är direkt hänförliga till förvärvet. När en komponent i en anläggningstillgång byts ut, utrangeras eventuell kvarvarande del av den gamla komponenten och den nya komponentens anskaffningsvärde aktiveras. Tillkommande utgifter som avser tillgångar som inte delas upp i komponenter läggs till anskaffningsvärdet om de beräknas ge företaget framtida ekonomiska fördelar, till den del tillgångens prestanda ökar i förhållande till tillgångens värde vid anskaffningstidpunkten. Utgifter för löpande reparation och underhåll redovisas som kostnader. Avskrivningar Avskrivning sker linjärt över tillgångens beräknade nyttjandeperiod eftersom det återspeglar den förväntade förbrukningen av tillgångens framtida ekonomiska fördelar. Avskrivningen redovisas som kostnad i resultaträkningen. Följande avskrivningstid har tillämpats, varvid hänsyn tagits till innehavstiden för under året förvärvade och avyttrade tillgångar. Materiella anläggningstillgångar Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer 5 Datorutrustning 5 År Skillnaden mellan ovan nämnda avskrivningar och skattemässigt gjorda avskrivningar redovisas som ackumulerade överavskrivningar, vilka ingår i obeskattade reserver. 11 ÅRSREDOVISNING 2015

12 Aktuell skatt Aktuella skatter värderas utifrån de skattesatser och skatteregler som gäller på balansdagen. Skatt på årets resultat i resultaträkningen består av aktuell skatt och uppskjuten skatt. Aktuell skatt är inkomstskatt för innevarande räkenskapsår som avser årets skattepliktiga resultat och den del av tidigare räkenskapsårs inkomstskatt som ännu inte har redovisats. Uppskjuten skatt är inkomstskatt för skattepliktigt resultat avseende framtida räkenskapsår till följd av tidigare transaktioner eller händelser. Uppskjuten skatteskuld redovisas för alla skattepliktiga temporära skillnader, dock inte för temporära skillnader som härrör från första redovisningen av goodwill. Uppskjuten skattefordran redovisas för avdragsgilla temporära skillnader och för möjligheten att i framtiden använda skattemässiga underskottsavdrag. Värderingen baseras på hur det redovisade värdet för motsvarande tillgång eller skuld förväntas återvinnas respektive regleras. Beloppen baseras på de skattesatser och skatteregler som är beslutade före balansdagen och har inte nuvärdeberäknats. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år samt justeringar avseende tidigare års aktuella skatt. Skatteskulder/-fordringar värderas till vad som enligt företagets bedömning skall erläggas till eller erhållas från skatteverket. Fordringar Fordringar med Förfallodag mer än 12 månader efter balansdagen redovisas som anläggningstillgångar, övriga som omsättningstillgångar. Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Not 2 Nettoomsättning och rörelseresultat per rörelsegren Belopp i kkr Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter 11 9 Rörelsens kostnader Finansiella poster Vid årets slut Transitering från överliggande nät har under året uppgått till (9 552) kkr. ÅRSREDOVISNING

13 Not 3 Anställda och personalkostnader Medelantalet anställda Män 1 1 Kvinnor - - Totalt 1 1 Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Löner och andra ersättningar Sociala kostnader Summa (varav pensionskostnader) Kostnad för styrelse och VD ingår i den serviceersättning som utbetalas till moderbolaget. Könsfördelning Andel kvinnor Styrelsen 14,3% 14,3 Företagsledning 11,1% 12,5 Not 4 Ränteintäkter och liknande intäkter Ränteintäkter, övriga 1 4 Vid årets slut 1 4 Not 5 Räntekostnader och liknande kostnader Räntekostnader, koncernföretag Räntekostnader övriga - - Totalt Not 6 Ledningsnät och andra tekniska anläggningar Ackumulerade anskaffningsvärden: Vid årets början Nyanskaffningar Avyttringar och utrangeringar Ackumulerade avskrivningar: Vid årets början Avyttringar och utrangeringar - justering Årets avskrivning Redovisat värde vid årets slut ÅRSREDOVISNING 2015

14 Not 7 Inventarier, verktyg och installationer Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Avyttringar och utrangeringar Ackumulerade avskrivningar Vid årets början Avyttringar och utrangeringar - justering Årets avskrivning - -1 Redovisat värde vid årets slut - - Not 8 Arvode och kostnadsersättning till revisorer Deloitte AB Revisionsarvode Totalt Ersättning för revision ingår i den serviceersättning som utbetalas till moderbolaget. Not 9 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Supportavtal Försäkringspremier Upplupen intäkt 8 - Vid årets slut Not 10 Eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Belopp vid årets ingång Årets resultat - Vid årets slut ÅRSREDOVISNING 2015

15 Not 11 Obeskattade reserver Skillnaden mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan Vid årets slut Not 12 Övriga skulder, lång- och kortfristiga Förfallotidpunkt, inom ett år från balansdagen Förfallotidpunkt, 1-5 år från balansdagen Förfallotidpunkt, senare än fem år från balansdagen Vid årets slut Not 13 Skatt på årets resultat Årets redovisade skatt - 1 Summa - 1 Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner - 2 Upplupna sociala avgifter Förskottsdebiterad fast avgift för kvartal Eon transitering kvartal Övriga kostnader - 14 Summa ÅRSREDOVISNING 2015

16 ÅRSREDOVISNING

17 17 ÅRSREDOVISNING 2015

18 ÅRSREDOVISNING

19 Styrelsen Emeli Olaison Styrelseordförande Jan Lindholm Vice ordförande Johan Starck Ledamot Ingegerd Axell Ledamot Lennart Nilsson Ledamot Kent Björk Ledamot Mikael Lindström Ledamot Annelie Widén Arbetstagarrepresentant Christoffer Dahlskog Arbetstagarrepresentant Mårten Hermansson Verkställande direktör 19 ÅRSREDOVISNING 2015

20 Eksjö Elnät AB Telegatan Eksjö info@eksjoenergi.se org.nr Eksjö Elnät AB Telegatan Eksjö info@eksjoenergi.se org.nr