RBF NORRKÖPINGSHUS NR 11 Org nr Årsredovisning. för räkenskapsåret 1 januari till 31 december 2003

Transkript

1 RBF NORRKÖPINGSHUS NR 11 Årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari till 31 december 2003

2 Innehåll Förvaltningsberättelse 1-4 Resultaträkning 5 Balansräkning 6-7 Ansvarsförbindelser 7 Ställda panter 7 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 8-14 Nyckeltal och diagram 15 Detta material är på uppdrag av styrelsen framtaget av

3 RBF NORRKÖPINGSHUS 11 Förvaltningsberättelse Styrelsen för Riksbyggens Bostadsrättsförening Norrköpingshus nr 11 för härmed avge redovisning för föreningens förvaltning för tiden till , föreningens tjugosjunde verksamhetsår. Styrelse, revisorer och övriga funktionärer Ordinarie ledamöter Knut Ekström (ordförande), Håkan Wahren (vice ordförande), Rose-Marie Karlsson (sekreterare), Lars-Johan Christiernin, Kenneth Carlsson (utsedd av Riksbyggen) Styrelsesuppleanter Jörgen Alvetoft, Bo Lennart Nilsson, Bo Redeborn och Harriet Lindgren (utsedd av Riksbyggen) I tur att avgå Ordinarie ledamöter: Knut Ekström och Håkan Wahren. Styrelsesuppleant: Jörgen Alvetoft, samt ett fyllnadsval efter Bo Redeborn. Ordinarie revisorer KPMG och Björn Berglin Revisorssuppleanter KPMG och Vivian Sandman Valberedning Björn Sahlin och Thore Berggren Firmateckning Föreningens firma tecknas av ordinarie styrelseledamöter i dess helhet eller av två i förening. Fastigheter och lägenhet/lokaluppgifter Föreningen äger fastigheten Pelikan 15 i Norrköpings kommun med 2 därpå uppförda byggnader med 65 lägenheter upplåtna med bostadsrätt och 15 lokaler med hyresrätt. Byggnaderna är uppförda och 1938 och ombyggda 1979/1980. Total produktionskostnad för byggnader och mark uppgår till tkr. Byggnadernas adress är Knäppingsborgsgatan 9-11, Hospitalsgatan i Norrköping. 1

4 RBF NORRKÖPINGSHUS 11 Föreningens fastigheter fördelar sig enligt nedan: 2 st 1 rum och kokskåp 6 st 1 rum och kokvrå 13 st 1 rum och kök 15 st 2 rum och kök 16 st 3 rum och kök 2 st 4 rum och kök 7 st 5 rum och kök 4 st 6 rum och kök 62 lägenheter är upplåtna med bostadsrätt och 3 lägenheter uthyres. Total bostadsarea kvm Totalt finns 15 st lokaler. Av dessa är 2 st outhyrda den 31 december Fastigheterna är fullvärdesförsäkrade hos Östgöta Brandstodsbolag. Förvaltning/organisationsanslutning Riksbyggens kontor i Norrköping har biträtt styrelsen med föreningens förvaltning enligt tecknat avtal. Föreningen är medlem i Riksbyggens Representantskap i Norrköping. Underhåll Utfört underhåll Föreningen har under verksamhetsåret utfört underhåll och reparationer för tkr, varav 401 tkr avser löpande underhåll och 825 tkr avser planerat underhåll. Underhållskostnaderna specificeras i not 5 och not 6 till resultaträkningen. Underhållsplan och kommande års underhåll Avsättning till underhållsfonden har skett med 500 tkr för verksamhetsåret vilket motsvarar 83 kr per kvm lägenhetsyta och år. Från föregående års resultat har överförts 200 tkr till reparationsfonden. Rekommenderad avsättning till underhållsfonden är 400 tkr. För verksamhetsåret 2004 pågår utredningar angående asfaltsbeläggning på innergården Hospitalsgatan 14 samt för gårdsmiljön Knäppingsborgsgatan 9 och 11. Verksamhet Allmänt Föreningen har under året hållit en ordinarie föreningsstämma den Styrelsen har hållit 10 protokollförda sammanträden. 2

5 RBF NORRKÖPINGSHUS 11 Föreningen har 86 st medlemmar. Ekonomi Föreningens likviditet är god. Likviditet är ett begrepp som anger föreningens förmåga att på kort sikt betala sina förfallna skulder. Relationen mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder och där nyckeltalet överstiger 100 är mycket bra. Föreningens likviditet detta verksamhetsår är 304 (f år 327). Utfallet jämfört med budget för verksamhetsåret är ca 247 tkr sämre, beroende bl a ökade kostnader för el i och med byte av hyresgäst i affärslokal. Numer ingår elkostnaden i hyran för lokalen. Under det kommande året ska tre av föreningens lån omsättas i maj och i september Den totala summan som skall omsättas är tkr. Lånen finns i dag hos Stadshypotek och SBAB. För mer information se not nr 23. Årsavgifter Föreningen förändrade årsavgifterna senast den 1 januari Då skedde en mindre justering av årsavgifterna genom att kallhyran sänktes med ca 2,39% och värmeuttaget höjdes med 12,25 per kvm lägenhetsyta och år. Efter att ha antagit budgeten för verksamhetsåret 2004 har styrelsen beslutat om en höjning av avgiften med 3,13% samt en höjning av värmeuttaget med ca 11 kr per kvadratmeter lägenhetsyta och år. Årsavgifterna utgår för närvarande i genomsnitt med 600:95 per kvm lägenhetsyta och år och inkluderar värme med 97:85 per kvm. Totalt har avgifterna under perioden 1 januari 1999 t.o.m. 31 december 2003 varit oförändrade. Överlåtelser Under verksamhetsåret har 6 st överlåtelser av bostadsrätter skett ( f år 4 st). Nyckeltal Nettoomsättning Fond för yttre underhåll Lån per kvm Avgiftsnivå Balansomslutning

6 RBF NORRKÖPINGSHUS 11 Förslag till disposition beträffande föreningens resultat Styrelsen föreslår att årets underskott kronor tillsammans med balanserat överskott kronor, totalt kronor balanseras i ny räkning. Vad beträffar föreningens resultat och ställning i övrigt, hänvisas till efterföljande resultat- och balansräkningar med tillhörande bokslutskommentarer. 4

7 Resultaträkning Belopp i kr Not Rörelsens intäkter Årsavgifter och hyror Hyres- och avgiftsbortfall Övriga avgifter Övriga förvaltningsintäkter Rörelsens kostnader Reparationer Underhåll Fastighetsskatt Driftkostnader Övriga kostnader Personalkostnader Avskrivningar av anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Årets resultat

8 Balansräkning Belopp i kr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Övriga Låneposter Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner, inventarier, fastighetsinventarier Finansiella anläggningstillgångar Bostadsrätter Långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Avgifts- och hyresfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostn. och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Specialutlåning till Riksbyggen Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

9 Balansräkning Belopp i kr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 21 Bundet eget kapital Insatser Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Föreningens underhållsfond Långfristiga skulder Fastighetslån Kortfristiga skulder Fastighetslån Leverantörsskulder Skatteskulder Medlemmarnas reparationsfond Upplupna kostn. och förutbetalda intäkter Summa skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ansvarsförbindelser Inga Inga Ställda panter Ställda panter avser fastighetslån Fastighetsinteckningar

10 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och bokföringsnämndens allmänna råd med undantag av att yttre underhållsfond redovisas som avsättning. En äkta bostadsrättsförening beskattas enligt schablon som ett privatbostadsföretag vilket innebär att det ej finns någon skillnad mellan redovisade och skattemässiga värden på tillgångar och skulder. Uppskjutna skattefordringar i underskottsavdrag redovisas endast i det mån det är sannolikt att beloppen kan utnyttjas mot framtida skattepliktiga överskott. Belopp i kr om inget annat anges Värderingsprinciper m m Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad ekonomisk livslängd. Nedskrivning sker vid bestående värdenedgång. Följande avskrivningstider tillämpas: Immateriella anläggningstillgångar Underhållslånepost Materiella anläggningstillgångar Byggnader Standardförbättringar Ombyggnad till Apotek 17 år rak 60 år 30 år 20 år rak Not 1 Årsavgifter och hyror Årsavgifter, bostäder Hyror, bostäder Hyror, lokaler Not 2 Hyres- och avgiftsbortfall Hyres- och avgiftsbortfall, lokaler Rabatter Not 3 Övriga avgifter Bränsleavgifter

11 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Not 4 Övriga förvaltningsintäkter Kabel-tv-avgifter Lagsökning Återvunna fordringar Not 5 Reparationer Bostäder Lokaler, gemensamma utrymmen VVS Ventilation Elinstallationer Hissar Huskropp Gårdar och grönanläggningar Tvättstugor Tele/TV/Porttelefon Övriga installationer Självrisker Not 6 Underhåll Avsättning till underhållsfonden Lokaler, gemensamma utrymmen VVS Huskropp Tvättstugor Avgår: uttag ur underhållsfonden Not 7 Driftkostnader Fastighetsförsäkring Arvode förvaltning, Riksbyggen Kabel-TV Juridiska kostnader Arvode auktoriserad revisor Möteskostnader Övriga förvaltningskostnader Obligatoriska besiktningar, serviceavtal Bevakningskostnader Snöröjning Förbrukningsmateriel Vatten El Uppvärmning Sophantering

12 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Not 8 Övriga kostnader Lokaltillbehör bastu Annonsering Kreditupplysningar Telefon Medlems- och föreningsavgifter Konsultarvoden Not 9 Personalkostnader Styrelsearvode Föreningsvald revisor Utbildning, förtroendevalda Summa Sociala kostnader Not 10 Avskrivningar av anläggningstillgångar Underhållslånepost Byggnader Standardförbättringar Not 11 Ränteintäkter Ränteintäkter avräkning med FSB Ränteintäkter spec. utlån till RB Avgifts- och hyresfordringar Ränta garantikapital Övrigt FSB = Föreningssparbanken RB = Riksbyggen Not 12 Räntekostnader Räntekostnader, fastighetslån Övriga finansiella kostnader Not 13 Övriga Låneposter Underhållslånepost

13 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Not 14 Byggnader och mark Anskaffningsvärden Vid årets början Byggnader Mark Standardförbättringar Årets anskaffningar Summa anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Byggnader Standardförbättringar Årets avskrivning enligt plan byggnader Årets avskrivning standardförbättringar Summa ack. avskr. enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Taxeringsvärden, byggnader Taxeringsvärden, mark Totalt taxeringsvärde Not 15 Maskiner, inventarier, fastighetsinventarier Anskaffningsvärden Vid årets början Installationer, kabel tv Summa anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Installationer Årets avskrivningar 11

14 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Summa ack. avskr. enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut 0 0 Not 16 Bostadsrätter Bostadsrätter Not 17 Långfristiga värdepappersinnehav Lån till Bostadsrättsföreningarnas Representantskap för 12 andelar i Riksbyggen Not 18 Övriga fordringar Momsfordringar Andra kortfristiga fordringar Not 19 Förutbetalda kostn. och upplupna intäkter Övriga förutbetalda driftkostnader Förskottsbetald kabel TV Ränteintäkter Fastighetsförsäkring Not 20 Kassa och bank Handkassa Avräkning med FSB Not 21 Eget kapital Insatser och Resultat uppl. avgift Vid årets början Övriga avsättningar föreg. år Årets resultat Vid årets slut Not 22 Föreningens underhållsfond Behållning vid årets början Avsättning enligt plan Uttag ur fond Avsättning enligt stämmobeslut

15 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Behållning vid årets slut Not 23 Fastighetslån Fastighetslån Avgår nästa års amortering Skuld vid årets slut Lånegivare % Skuld Omsättning Stadshypotek 6, Stadshypotek 4, Stadshypotek 6, Stadshypotek 6, Stadshypotek 6, Stadshypotek 6, Stadshypotek 6, Stadshypotek 4, Stadshypotek 4, SBAB 5, SBAB 6, SUMMA Not 24 Upplupna kostn. och förutbetalda intäkter Upplupna löner och sociala avgifter Räntekostnader Förutbetalda hyror och avgifter Upplupna drift- och underhållskostnader Övrigt Slutord Styrelsen vill avslutningsvis tacka medlemmarna för visat förtroende under det gångna verksamhetsåret. Norrköping Knut Ekström Håkan Wahren Rose-Marie Karlsson Lars-Johan Christiernin 13

16 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Kenneth Carlsson Vår revisionsberättelse har avgivits Norrköping KPMG Kerstin Holmqvist Auktoriserad revisor Björn Berglin 14

17 Nyckeltal Kostnadsfördelning Reparationer Underhåll Fastighetsskatt Driftkostnader Övriga kostnader Personalkostnader Avskrivningar av anläggningstillgångar Finansiella poster Summa kostnader Kostnadsfördelning Övrigt 7% Reparationer 8% Finansiella poster 30% Underhåll 10% Avskrivningar av anläggningstillg Driftkostnader 35% 15

18 Driftkostnadsfördelning Fastighetsförsäkring Arvode förvaltning, Riksbyggen Kabel-TV Juridiska kostnader Arvode auktoriserad revisor Möteskostnader Övriga förvaltningskostnader Obligatoriska besiktningar, serviceavtal Bevakningskostnader Snöröjning Förbrukningsmateriel Vatten El Uppvärmning Sophantering Personalkostnader Summa driftkostnader Sophantering 5% Driftkostnadsfördelning Övrigt 5% Arvode förvaltning, Riksbyggen 21% Vatten 8% Uppvärmning 41% El 20% 16

19 Nyckeltalsanalys för driftkostnader Bostadsarea (kvm): Kr / kvm Kr / kvm Fastighetsförsäkring Arvode förvaltning, Riksbyggen Kabel-TV 4 4 Juridiska kostnader 1 1 Arvode auktoriserad revisor 2 2 Möteskostnader 1 1 Övriga förvaltningskostnader 1 0 Obligatoriska besiktningar, serviceavtal 4 3 Bevakningskostnader 1 2 Snöröjning 0 1 Förbrukningsmateriel 1 2 Vatten Elkostnad i gemensamma utrymmen Uppvärmning Sophantering Summa driftkostnader