Akademikernas ansvar Ekonomi

Transkript

1 Akademikernas ansvar Ekonomi

2 Förslag till beslut Styrelsens förslag till beslut med anledning av överskott/underskott enligt de för Saco (moderföreningen) fastställda resultat- och balansräkningarna för respektive år Punkt 12 i föredragningslistan 2009 att fastställa 2009 års resultat- och balansräkning för Saco att med från tidigare år balanserade överskott tkr (inkl ändamålsbestämda medel) samt med årets underskott tkr balansera tkr (inkl ändamålsbestämda medel) i ny räkning med disponeringen av årets underskott så att: reparationsfond, Midas 6 ianspråktages reserverade kongressmedel ianspråktages tkr tkr Punkt 14 i föredragningslistan 2010 att fastställa 2010 års resultat- och balansräkning för Saco att med från tidigare år balanserade överskott tkr (inkl ändamålsbestämda medel) samt med årets överskottsmedel tkr balansera tkr (inkl ändamålsbestämda medel) i ny räkning med disponeringen av årets överskottsmedel så att: till reparationsfond, Midas 6 avsätts 500 tkr till kongressmedel avsätts 500 tkr Punkt 16 i föredragningslistan 2011 att fastställa 2011 års resultat- och balansräkning för Saco att med från tidigare år balanserade överskott tkr (inkl ändamålsbestämda medel) samt med årets överskottsmedel tkr balansera tkr (inkl ändamålsbestämda medel) i ny räkning med disponeringen av årets överskottsmedel så att: till reparationsfond, Midas 6 avsätts 500 tkr till kongressmedel avsätts 500 tkr

3 Punkt 18 i föredragningslistan 2012 att fastställa 2012 års resultat- och balansräkning för Saco att med från tidigare år balanserade överskott tkr (inkl ändamålsbestämda medel) samt med årets överskottsmedel 234 tkr balansera tkr (inkl ändamålsbestämda medel) i ny räkning med disponeringen av årets och balanserade överskottsmedel så att: till reparationsfond, Midas 6 avsätts 500 tkr till kongressmedel avsätts 500 tkr

4 Sacos ekonomi tkr Ekonomisk period VERKSAMHETSRESULTAT Fastighetsförvaltning Resultat före finansiella poster Kapitalförvaltning (intäkt) Bokslutsdispositioner 135 Resultat Förändring Eget kapital (inkl föreslagen resultatdisposition 2012) tkr Bundet Eget kapital IB 2009 Reservfond 5778 Förändring reservfond överfört till fritt eget kapital UB 2012 Reservfond 0 Fritt eget kapital, balanserad vinst IB 2009 balanserad vinst (f.d. dispositionsfond) Förändring balanserad vinst UB 2012 balanserad vinst Fritt Eget kapital, ändamålsbestämda medel IB 2009 Reparationsfond fastigheten Midas Förändring reparationsfond UB 2012 Reparationsfond fastigheten Midas IB 2009 Kongressmedel Förändring kongressmedel UB 2012 Kongressmedel Summa UB 2012 Ändamålsbestämda medel Summa UB 2012 Eget Kapital (5)

5 Sacos ekonomi Bokslut tkr Bokslut 2012 Bokslut 2011 Bokslut 2010 Bokslut 2009 Not INTÄKTER ) PERSONALKOSTNADER ) VERKSAMHETSKOSTNADER-netto Kongress ) Organisationen och ledning ) Administration och internservice ) Kommunikation ) Studentrådet ) Samhällspolitik ) Summa verksamhetskostnader Extraordinära poster ) VERKSAMHETSRESULTAT Fastighetsförvaltning - netto ) Resultat före finansiella poster Kapitalförvaltning (intäkt) ) Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner ) RESULTAT Bokslut 2012 Bokslut 2011 Bokslut 2010 Bokslut 2009 Budgeterad resultatdisposition Reparationsfond (Saldo 2008: 1940 tkr) Avsättning reparationsfond fastighet I anspråktagande reparationsfond fastighet Kongressmedel (Saldo 2008: 1400 tkr) Avsättning kongressmedel I anspråktagande kongressmedel Överförs i ny räkning (balanserat resultat) Summa eget kapital inkl reparationsfond, kongressmedel Nyckeltal, Mkr Bokslut 2012 Bokslut 2011 Bokslut 2010 Bokslut 2009 Medlemsavgift/yrkesverks. medlem Rörelsekapital (RK)* 36,2 35,9 32,4 29,2 Rörelsekapital (RK), marknadsvärde 36,7 35,3 33,3 30,4 *RK=Oms.tillg+Värdepapper-Korta skulder alternativt =Eget kapital-anl.tillg.(exkl värdepapper) 2 (5)

6 Sacos Ekonomi Bokslut , per verksamhetsområde Bokslut 2012 Bokslut 2011 Bokslut 2010 Bokslut 2009 Not tkr INTÄKTER Årsavgifter ) Bidrag och kostnadsersättningar ) Summa intäkter PERSONALKOSTNADER Ordförande och kanslichef ) Löner, förmåner, pensionskostnader övriga ) Avräkning personalkostn. fastighetsförvaltn Personalsociala kostnader ) Försäljning/avskrivning bilar Summa personalkostnader VERKSAMHETSKOSTNADER-netto Kongress ) Organisationen och ledning Arvoden styrelse och övriga förtroendevalda (exklusive ordförandearvode) ) Chefsråd och "Akademikern som chef" Övriga verksamhetskostnader ) Summa organisationen och ledning Administration och internservice Intäkter administrativ service Intäkter service hyresgäster Hyreskostnad internhyra ) IT-stöd ) Entreprenad, konsultarvode ) Övriga verksamhetskostnader ) Avskrivningar kontors- och IT-inventarier ) Medlemsregistret ) Summa administration och internservice Kommunikation-netto 14) Webb och nya medier Övriga verksamhetskostnader Summa Kommunikation Studentrådet Ordförandearvode Verksamhetskostnader ) Summa Studentrådet Samhällspolitik Internationell verksamhet Statistikstöd netto ) Bevakningsomr, utredningar, remisser ) Summa samhällspolitik Extraordinära poster ) VERKSAMHETSRESULTAT Fastighetsförvaltning 19) Hyresintäkter Hyresintäkter internhyra Personalkostnad Entreprenad: konsultarvode Driftskostnader (inkl fastighetsskatt) Avskrivningar Skatt på fastighetsresultat Summa fastighetsförvaltning Kapitalförvaltning - nettointäkt ) Skatt på kapital Summa kapitalförvaltning Bokslutsdispositioner ) RESULTAT (5)

7 Sacos Ekonomi Bokslut Kommentarer 1) INTÄKTER: Årsavgifter Medlemsavgift per yrkesverksam medlem var 121 kr år 2009 och 2010, 122 kr år 2011 och 120 kr år Beräkningsunderlaget har ökat från ca medlemmar 2005 till knappt år ) INTÄKTER: Bidrag och kostnadsersättningar Avser bidrag från AFA och Trygghetsfonden, 2011 endast AFA och 2012 AFA samt ett statligt bidrag för nystartsjobb. 3) PERSONALKOSTNADER: Ordförande och kanslichef Under 2009 gjordes extra pensionsinbetalning för kanslichefen pga att pension betalats in på fel ålder under 1,5 år dessförinnan. Under 2011 var ordförandeposten vakant under 3 månader. 4) PERSONALKOSTNADER: Löner, förmåner och pensionskostnader övriga anställda Varit flera vakanser och tjänst-/föräldraledigheter under År 2011 anställdes två personer på tjänster inom internservice, vilka legat utlagda på entreprenad åren innan. Kansliet hade full bemanning under större delen av ) PERSONALKOSTNADER: Personalsociala kostnader Avser bl a friskvård och företagshälsovård, kansligemensamma konferenser, personalrekrytering och övrig personalvård. År 2009 hölls en retorikkurs för kanslipersonalen genomfördes flera utbildningssatsningar för enskilda personer, en HLR-kurs samt en friskvårdsaktivitet på Bosön. Under både 2011 och 2012 hade kansliet extra kostnader för personalrekrytering. År 2012 genomfördes en kansliresa till Island. 6) Kongress Ordinarie kongress hölls år Extrakongress för val av ny ordförande samt fyllnadsval till styrelsen hölls 2011 och ytterligare en extrakongress hölls 2012 vid vilken beslutades att utesluta Sveriges Fartygsbefälsförening ur Saco. 7) Organisationen och ledning: Arvoden styrelse och övriga förtroendevalda Från och med kongressperioden med början år 2010 betalas arvoden ut till styrelsen och övriga förtroendevalda organ (valberedning, ersättningskommitté, stadgekommitté, förtroendevalda revisorer). 8) Organisationen och ledning: Övriga verksamhetskostnader Här återfinns styrelsens och ordföranderådets kostnader, kostnader för ordförande och kanslichef samt vissa aktiviteter som är gemensamma för hela organisationen eller federationen. Konferenser för federationens assistenter genomfördes 2010 och År 2010 arrangerades en Saco-dag med aktiviteter kring Sacos verksamhet. Under 2011 var det färre resor och aktiviteter för ordförande i och med att ordförandeposten var vakant i tre månader. År 2012 förlades både ett styrelseinternat och ett ordföranderåd utomlands. 9) Administration och internservice: Hyreskostnad internhyra Internhyran räknas fram enligt den genomsnittliga hyra per kvadratmeter som externa hyresgäster betalar. Från och med 2012 är hyrorna för externa hyresgäster och därmed också internhyran marknadsanpassade fullt ut. 10) Administration och internservice: IT-stöd Under 2008 gjordes en omfattande IT-översyn och uppgradering av hård-och mjukvara. Det medförde högre konsultkostnader och ökade investeringskostnader även för (5)

8 Sacos Ekonomi Bokslut Kommentarer 11) Administration och internservice: Entreprenad, konsultarvode samt övriga verksamhetskostnader (inköpsarvode) Vissa funktioner inom internservice var utlagda på entreprenad t.o.m Entreprenören samordnade även inköp från ett antal leverantörer, vilket de debiterade arvode för. Från och med 2011 utförs alla funktioner inom internservice i egen regi förutom reception/växel. 12) Administration och internservice: Avskrivningar kontors- och IT-inventarier. I samband med uppfräschning av Sacos lokaler 2006 gjordes större investeringar i möbler och övriga kontorsinventarier var dessa helt avskrivna varmed avskrivningskostnaderna blev betydligt lägre än tidigare. 13) Medlemsregistret De stora kostnadsvariationerna mellan åren utgörs av utvecklingskostnader. 14) Kommunikation 2011 utvecklades en ny, extern webbsajt för Saco och 2012 utvecklades intranätet samt satsades på utveckling av arbetet med sociala medier. Till politikerveckan i Almedalen 2012 togs fram ett mobilt "hela veckans program" samt satsades på chefer bl.a. genom ett chefstest. Inspirationsdagar för chefer på olika platser i landet genomfördes för första gången under 2012 enligt liknande modell som inspirationsdagarna för företagare, vilka Saco arrangerat i ett antal år. Dessutom satsades under 2012 på utveckling av "Omstart", en webbportal för invandrade akademiker, samt på utveckling av den visuella identiteten och varumärket Saco. 15) Studentrådet: Verksamhetskostnader I enlighet med uppdrag från 2009 års kongress till styrelsen att arbeta för att stärka studenternas arbete i Saco studentråd, har vice ordförande i studentrådet deltidsarvoderats under ) Samhällspolitik: Statistikstöd Utvecklingskostnader för Lönesök under 2009 och Utveckling av statistikverktyget Mystik under År 2010 endast utvärdering och kontroll av dittills utfört utvecklingsarbete. 17) Samhällspolitik: Bevakningsområden, utredningar och remisser Inga större kostnader för projekt under ) Extraordinära poster Beloppet 2012 avser återbetald moms med anledning av en EU-dom om sänkt moms från 25% till 6% på vissa tryckeritjänster. 19) Fastighetsförvaltning Successiv anpassning av hyrorna till marknadsmässig nivå för externa hyresgäster har skett under perioden och gäller fullt ut fr.o.m Detta har inneburit en motsvarande anpassning av internhyran. Den varierande nivån för driftskostnaderna beror på olika omfattning för genomförda renoveringsarbeten. 20) Kapitalförvaltning Intäkten, direktavkastningen, på kapital placerat i värdepapper består av ränteintäkter, utdelningar samt realiserat resultat vid omplacering av värdepapper. År 2009 gjordes kontantuttag om 4 Mkr ur värdepappersdepån för att täcka Sacokansliets likviditetsbehov. 21) Extraordinära poster/bokslutsdispositioner Beloppet 2009 avser erhållet koncernbidrag från dotterbolaget Sacos studentmässor AB. 5 (5)

9 Årsredovisning 2009

10

11

12

13

14

15

16

17

18

19

20