NGS Group AB (publ) Rapport andra kvartalet 2008

Transkript

1 NGS Group AB (publ) Rapport andra kvartalet 2008 Omsättningen uppgick under andra kvartalet till 21,1 MSEK (3,8 MSEK) en ökning med 455 % jämfört med samma kvartal föregående år. Omsättningen för halvåret uppgick till 34,6 MSEK en ökning med 434% jämfört med samma period föregående år. Resultatet efter skatt för andra kvartalet uppgick till 0,5 MSEK (-0,1 MSEK). För halvåret uppgick resultatet efter skatt till 1,7 MSEK (0,0 MSEK). Rörelseresultatet uppgick under andra kvartalet till 0,8 MSEK (-0,1 MSEK). För halvåret uppgick rörelseresultatet till 2,1 MSEK (0,0 MSEK). Resultatet per aktie uppgår till SEK 0,11. Bolagets likvida medel uppgick vid periodens utgång till 4,3 MSEK (0,4 MSEK). NGS har förvärvat Psykiatria, ett nischat bemanningsföretag som hyr ut läkare med Psykiatri som specialitet. Psykiatrika omsätter cirka 25 MSEK på årsbasis. NGS har också förvärvat ett bemanningsbolag inom sjukvården som heter Resurs Care, som är namnändrat till First Care i Sverige AB. Företaget omsätter cirka 20 MSEK på årsbasis. NGS Group förväntar sig ett positivt resultat för Koncernens soliditet uppgår till 42%.

2 Vision och strategi NGS skall utveckla onoterade bolag med stark tillväxt inom tjänstesektorn. Ägarandelen skall vara av den storleken att NGS är huvudägare. Expansionen skall ske genom förvärv och organisk tillväxt. Varje dotterbolag skall ha en omsättning på minst 10 MSEK. Omsättning och resultat Koncernens omsättning under det andra kvartalet uppgick till 21,1 MSEK (3,8 MSEK). Resultatet för det andra kvartalet uppgick till 0,5 MSEK (-0,1 MSEK). Avskrivning av materiella anläggningstillgångar andra kvartalet uppgick till 0,09 MSEK (0,05 MSEK). Resultatet per aktie uppgick till SEK 0,11 och efter utspädning av konvertibeln till SEK 0,09. Investeringar Koncernens investeringar i materiella anläggningstillgångar under andra kvartalet uppgick till 716 TSEK (134 TSEK). Koncernens investeringar i immateriella anläggningstillgångar under andra kvartalet uppgick till 680 TSEK (0 TSEK). Teckningsoptioner NGS har inga utestående teckningsoptioner. Likviditet Vid periodens utgång uppgick likvida medel till 4,3 MSEK (0,4 MSEK). Aktien Aktien noteras på NGM Equitys lista (Nordic Growth Market). Antalet utestående aktier uppgick vid periodens utgång till st. Kursen per den 30 juni 2008 var SEK 1,58. Aktiekapitalet Det egna kapitalet i moderbolaget uppgår per den 30 juni till TSEK varav aktiekapitalet utgör TSEK. NGS är indelat i följande affärsområden. Vikariepoolen ett bemanningsbolag inom förskola och skola samt vård&omsorg. Call X Marketing telemarketing och säljstöd med inriktning på läkemedel. UniMed Care resurs åt företag för hantering av korttidsfrånvaro. Psykiatrika bemanningsbolag som hyr ut läkare. First Care ett bemanningsbolag med fokus på sjukvården. Redovisningsprinciper NGS Groups första kvartalsrapport för 2008 är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering. Moderbolaget tillämpar RFR 2 Redovisning för juridiska personer, som är tillämplig för svenska juridiska personer som är moderbolag i koncerner som tillämpar IFRS. Redovisningsprinciperna för delårsrapporten stämmer i övrigt med den årsredovisning som NGS gav ut avseende år De förändringar i IFRS som gäller sedan årsskiftet påverkar inte NGS redovisning. Affärsläge för respektive affärsområde Vikariepoolen Vikariepoolen erbjuder vikarier till förskola och skola. Huvuddelen av omsättningen kommer ifrån denna del och merparten är upphandlad enligt lagen om offentlig upphandling. Kunderna är enheter inom den kommunala skolan främst i Storstockholm. Vikariepoolen har utvecklats mycket positivt under andra kvartalet jämfört med samma period förra året. Omsättningen har ökat med 40%. Resultat är något sämre än i förra perioden beroende på kostnader i samband med förvärvet och en genomförd flytt. Vikariepoolens största kund Stockholms Stad har gjort en upphandling av befintligt avtal och Vikariepoolen finns med bland de leverantörer som får leverera i ytterligare tre år. 2

3 Affärsområdet förskola och skola står för 90% av omsättningen och har utvecklats mycket positivt under våren. Omsättningen är dock aningen lägre än första kvartalet på grund av lov och att skolorna slutar i mitten på juni. Detta är en normal tendens och sker varje år. Under andra kvartalet har Vikariepoolen även blivit leverantör av vårdtjänster till Sollentuna kommun. Omsättningen och antalet uthyrda timmar inom vården ökade under kvartalet med 40% Omsättningen uppgick under andra kvartalet till 7,3 MSEK och 18,1 MSEK för halvåret. Resultatet för andra kvartalet uppgick till 0,7 MSEK och för halvåret till 3,3 MSEK. UniMed Care UniMed är i slutskedet av utvecklingen av den nya IT plattformen. Det beräknas tas i bruk under augusti månad. Första halvåret har gått enligt plan där fokus har varit att anpassa produktionen och flöden inför det nya systemet. Det kommer att bli en unik plattform och det finns redan ett antal kunder som vill koppla på sitt företag till plattformen. Antal nya affärer följer prognos och UniMed räknar med ett mindre plusresultat för helåret. Organisationen förstärks med ytterligare säljresurser för att möta behoven i marknaden. Omsättningen uppgick till 1,6 MSEK under andra kvartalet och 3,5 MSEK för halvåret. Resultatet uppgick till -0,2 MSEK för andra kvartalet och till -1,0 för halvåret. Call X Marketing Utfallet andra kvartalet har varit något bättre än första kvartalet och Call X har gjort några personalförändringar för att anpassa verksamheten till nuvarande volym. Call X har en viktig utestående offert för besöksbokning och avvaktar besked som beräknas komma inom kort. Besöksbokning och marknadsundersökningar följer plan. Samarbetet har varit bra. Omsättningen under andra kvartalet har dock varit lägre på grund av rådande väderleksförhållanden. Omsättningen uppgick till 0,5 MSEK för andra kvartalet. NGS Group AB Omsättningen uppgick under andra kvartalet till 0,2 MSEK och rörelseresultatet var -1,0 MSEK. Psykiatrika Omsättningen uppgick under andra kvartalet till 10,0 MSEK och för halvåret till 18,1 MSEK. Det är en ökning med 55% jämfört med samma period föregående år. Resultatet uppgick till 1,4 MSEK för andra kvartalet. Psykiatrika konsolideras från och med april. Det har varit en stark efterfrågan på läkare med Psykiatri som specialitet under 2008 vilket lett till ökad omsättning för Psykiatrika. Behovet av Psykiatriker ökar och det finns en stor andel pensionsavgångar för psykiatriker som kan leda till läkarbrist. Landstinget, som är största kund, kommer att ha behov av inhyrda läkare i framtiden för att lösa detta problem. Utsikterna för hösten 2008 är mycket bra med fokus på ny organisation och att övertagandet sker med kvalitet och effektivitet. First Care NGS Group förvärvade Resurs Care den 19 maj och har därefter namnändrat till First Care i Sverige AB. Omsättning och resultat konsolideras från och med juni månad. First Care hyr främst ut sjuksköterskor med specialitet. Kunderna är främst Landstinget med upphandlade avtal och där kunderna finns i hela landet. Verksamheten kompletterar övriga bolag i koncernen på ett mycket bra sätt och det finns betydande synergier både på kund, personal och inom administration. Efterfrågan på sjuksköterskor har varit hög under hela perioden och det råder brist på nya kandidater. Inför hösten kommer stort fokus att vara på att finna rät organisation och struktur för att möta kommande efterfrågan. Omsättningen uppgick under andra kvartalet till 1,5 MSEK och resultatet uppgick till 0,0 MSEK 3

4 Närstående transaktioner Ingen av styrelseledamöterna eller de ledande befattningshavarna har eller har haft någon direkt eller indirekt delaktighet av i affärstransaktion med Bolaget, som är eller har varit av onormal till sin karaktär. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer UniMed Care har under lång tid varit en av de ledande aktörerna för Sjuk- och friskanmälan. Det finns konkurrerande företag som utvecklar denna tjänst. För att behålla detta försprång är det viktigt att UniMeds lönsamhet kan täcka de investeringar som krävs för att utveckla en ny plattform. Detta kombinerat med att öka tillförseln av nya kunder är helt avgörande för UniMeds framtid. I Call X är verksamheten för liten i dagsläget och omsättningen måste ökas genom förvärv eller tillsättandet av en bättre säljorganisation för att kunna ingå i NGS. Förvärvet av Vikariepoolen är gjort för att stärka koncernen. Det finns en risk att NGS inte lyckas bibehålla och integrera verksamheten med bibehållen resultatnivå. Förvärvet av Psykiatrika har genomförts för att öka omsättningen och resultatet i NGS Group. Integreringen av denna verksamhet är förenad med en affärsrisk där det är viktigt att kunna bibehålla resultatnivåer och personal. Förvärvet av First Care är gjort för att det finns tydliga synergier med övriga bolag. Det är viktigt att NGS group kan utvinna dessa fördelar så att lönsamhet uppstår. Sammantaget har NGS en stor andel bemanningsföretag och det finns en risk att marknaden för uthyrning minskar och att detta påverkar NGS Group som koncern. Rapporttillfällen NGS avger rapporter avseende ekonomisk information vid följande tidpunkt: 24 oktober 2008 Q3 20 februari Bokslutskommuniké 2008 Stockholm 20 augusti NGS Group AB (publ) Lästmakargatan 10, SE Stockholm. Tel Fax Revisorernas granskningsrapport Denna andra kvartalsrapport för 2008 har inte varit föremål för granskning av bolagets revisorer. Styrelsen och verkställande direktören försäkrar att denna halvårsrapport ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som företaget och de företag som ingår i koncernen står inför. Per Odgren Styrelseordförande Peter Näslund Orvar Pantzar Hans-Åke Åbinger Bertil Haglund Verkställande direktör Denna rapport är information som NGS Group AB (publ) är skyldigt att offentliggöra enligt lagen om värdepappersmarknaden och/eller lagen om handel med finansiella instrument. Informationen lämnades till media för offentliggörande den 20 augusti 2008 kl 09:00. 4

5 Koncernens resultaträkning Apr-Jun 2008 Apr-Jun 2007 Jan-Jun 2008 Jan-Jun 2007 Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Rörelsens kostnader Tjänster och handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivning materiella anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Finansiella intäkter Finasiella kostnader Resultat efter fin. poster Inkomstskatter Periodens resultat Moderbolagets resultaträkning Apr-Jun 2008 Apr-Jun 2007 Jan-Jun 2008 Jan-Jun 2007 Not Rörelsens intäkter Nettoomsättning Rörelsens kostnader Tjänster och varor Övriga kostnader Personalkostnader Avskrivning inventarier Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Finansiella intäkter Finansiella kostnader Nedskrivning aktier dotterbolag Resultat efter finansiella poster Inkomstskatter Periodens resultat Resultat per aktie (avser koncern) Jan-Jun 2008 Jan-Jun 2007 Resultat per aktie efter skatt före utspädning 0,11 0,00 Resultat per aktie efter skatt och efter utspädning 0,09 0,00 5

6 Koncernens balansräkning Not Anläggningstillgångar Goodwill Balanserade utgifter Inventarier Uppskjuten skattefordran Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Lager inkl värdepapper Kundfordringar Övriga fordringar Interimsfordringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Upparbetat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Konvertibla skuldebrev Erhållna lån Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Checkkrediter Leverantörsskulder Övriga skulder Skuld tillkommande köpeskilling Interimsskulder Summa kortfristiga skulder Summa skulder och eget kapital

7 Förändring av koncernens Eget kapital Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Upparbetat resultat inklusive periodens resultat Eget kapital hänförligt till moderbolagets aktieägare Eget kapital 1 januari Periodens resultat -48 Summa redovisade intäkter och kostnader Nyemission Eget kapital 30 juni Eget kapital 1 januari Periodens resultat Summa redovisade intäkter och kostnader Eget kapital 30 juni

8 Moderbolagets balansräkning Not Anläggningstillgångar Inventarier Andelar i koncernföretag Uppskjuten skattefordran Summa anläggn.tillgångar Omsättningstillgångar Lager inkl värdepapper Kundfordringar Fordringar hos koncernbolag 0 0 Skattefordran 11 0 Övriga fordringar Interimsfordringar Likvida medel Summa omsättn. tillgångar Summa tillgångar Eget kapital Aktiekapital Överkursfond Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Konvertibla skuldebrev Erhållna lån Summa långfr skulder Kortfristiga skulder Checkräkningskredit Leverantörsskulder Skulder till koncernbolag Övriga skulder Skuld tillkommande köpeskilling Interimsskulder Summa kortfristiga skulder Summa skulder och eget kapital

9 Koncernens kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Resultat före finansiella poster Avskrivningar Erhållen ränta 11 0 Erlagd ränta Övriga ej likviditetspåverkande poster 0 0 Betald skatt Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag Förvärv av immateriella tillgångar Avyttring av dotterföretag 0 0 Avyttring av immateriella tillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Avyttring av materiella anläggningstillgångar 0 0 Investeringar i finansiella tillgångar 0 0 Avyttring/minskning av finansiella tillgångar 0 0 Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nyemission Upptagna lån Amortering av låneskulder Lämnande aktieägartillskott/koncernbidrag 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalysen Specifikation likvida medel Tillgodohavande bankmedel

10 Not 1 - Omsättning och resultat Omsättning per affärsområde Apr-Jun 2008 Apr-Jun 2007 Jan-Jun 2008 Jan-Jun 2007 Telemarketing Sjukanmälan Personaluthyrning Värdepappershandel Övrigt Resultat per affärsområde Apr-Jun 2008 Apr-Jun 2007 Jan-Jun 2008 Jan-Jun 2007 Telemarketing Sjuk- och friskanmälan Personaluthyrning Värdepappershandel Övrigt Not 2 - Rörelseförvärv Per 1 april 2008 förvärvades 100 % av aktiekapitalet i Psykiatrika AB, ett framgångsrikt och lönsamt bemanningsföretag som hyr ut läkare till Landstinget, främst psykiatriker. Köpeskillingen uppgår till 10 MSEK. Utöver detta tillkommer en tilläggsköpeskilling som skall bestämmas som en funktion av Bolagets omsättning och vinst bestämd med tillämpning av resultatmåttet vinst före räntor och skatt ( EBIT ) under en period om 12 månader med början den 1 januari 2008 och med slut den 31 december Per 19 maj 2008 förvärvades 100 % av aktiekapitalet i Resurs Care AB (namnändrat till First Care), ett framgångsrikt bemanningsföretag som huvudsakligen hyr ut sjuksköterskor till Landstinget. Köpeskillingen uppgår till 4 MSEK. Resurs Care AB har tillfört en nettoomsättning om 1,5 MSEK och ett rörelseresultat om 0,0 MSEK för perioden fr.o.m. förvärvsdagen t.o.m. 30 juni Om ovan förvärv hade ingått i koncernen fr.o.m. 1 januari 2008 hade den konsoliderade omsättningen varit 49,1 MSEK och det konsoliderade rörelseresultatet hade uppgått till 1,8 MSEK. Not 3 Goodwill Per 31 december 2007 Ingående redovisat värde Förvärv Redovisat värde Per 31 mars 2008 Ingående redovisat värde Redovisat värde Per 30 juni 2008 Ingående redovisat värde Förvärv Psykiatrika Förvärv First Care Redovisat värde Den goodwill som uppstått i samband med förvärvet av First Care och Psykiatrika kommer att analyseras under hösten. Bilagd förvärvskalkyl är således preliminär och kan komma att korrigeras när den är färdigställd, vilket beräknas göras under tredje kvartalet. Eventuella immateriella tillgångar som identifieras och som kan åsättas ett värde på ett tillförlitligt sätt kommer att brytas ut från goodwill. 10

11 Förvärvade tillgångar och skulder MSEK Psykiatrika First Care Verkligt (preliminärt fastställda värden) värde Bokfört Verkligt Bokfört värde värde värde Kundfordringar 3,3 3,3 1,9 1,9 Likvida medel 1,1 1,1 - - Övriga tillgångar 1,4 1,4 0,4 0,4 Summa tillgångar 5,8 5,8 2,3 2,3 Leverantörsskulder 1,1 1,1 0,4 0,4 Upplupna kostnader 0,2 0,2 1,5 1,5 Övriga skulder 4 4 0,3 0,3 Verkligt värde på nettotillgångar 0,5 0,5 0,1 0,1 Goodwill 20,1 4,1 Total 20,6 4,2 Köpeskilling Konvertibelt skuldebrev 5,3 - Kontant reglerad del 4,7 4 Förvärvskostnader 0,6 0,2 Avsättning för tilläggsköpeskilling 10,0 - Total köpeskilling 20,6 4,2 Not 4 Uppskjuten skatt Styrelsen bedömer att bolaget kommer att göra vinster väl i nivå med de förlustavdrag som ligger till grund för beräkningen. 11