VD har ordet. Thomas Forsberg VD

Transkript

1 Årsredovisning 2012

2 Innehåll VD har ordet 3 Förvaltningsberättelse 4 Resultaträkning 7 Balansräkning 8 Kassaflödesanalys 10 Produktionsmix 11 Noter 12 Revisionsberättelse 16 Granskningsrapport 17 Resultaträkningar Balansräkningar Styrelse 20 Ledningsgrupp 21 Revisorer 21 Försäljning 22 Ordlistor 23

3 VD har ordet 2012 anslöt vi fler nya kunder än väntat. Ändå ökade inte leveranserna av fjärrvärme. Det beror på att våra kunder har blivit bättre på att spara, vilket är glädjande med tanke på den miljövinst som det innebär. Visserligen får vi sälja mindre fjärrvärme, men vi har samtidigt frigjort kapacitet i våra nät som kan utnyttjas av fler kunder. Och ju fler som använder fjärrvärme, desto fler delar på kostnaderna och desto bättre för klimat och miljö. Det är en positiv energispiral vi gemensamt bidrar till. Vi har alltjämt Storstockholms lägsta pris på fjärrvärme. Vi arbetar också hårt med att förbättra servicen. Flera företagskunder har t.ex. fått energirådgivning och tillgång till statistik om sin förbrukning. Vi fortsatte förberedelserna för omställning till avläsning av faktisk förbrukning på direktiv av Boverket. Tidigare har våra kunders värmeräkning baserats på preliminär förbrukning och korrigerats på efterföljande faktura. För att möta de nya kraven installerar vi fortlöpande ny apparatur och justerar våra rutiner. Under 2012 påbörjades omläggningen av stora ledningar längs blivande Södertörnsleden. Arbetet beräknas vara slutfört i juni Längs fyra vägavsnitt har vi lagt 1,5 km rörledning som moderniserar och utökar kapaciteten i nätet. Vi införde också Lean i organisationen. Med effektivare internt arbete kan vi sänka kostnaderna, hålla rätt priser och säkra kvaliteten. Vi ser över hela kedjan från leverantörer till kunder. På så sätt kan vi minska ofrivilligt slöseri med värdefulla resurser. Slutligen till ett ständigt aktuellt ämne klimatfrågan. Medeltemperaturen på jorden ökar, så även i vårt område, vilket minskar behovet av energi för uppvärmning. Samtidigt går vi mot större temperaturvariationer, med bl.a. lägre minimitemperatur som vi måste dimensionera våra anläggningar efter. Därmed blir effektbehovet oförändrat, eller större, medan energianvändningen minskar för uppvärmning av fastigheter. En utmaning i positiv bemärkelse som driver utvecklingen i rätt riktning. Thomas Forsberg VD 3

4 Förvaltningsberättelse Ägarförhållanden Södertörns Fjärrvärme är ett aktiebolag med säte i Botkyrka kommun. Företaget ägs av Södertörns Energi AB, som i sin tur ägs till hälften vardera av Botkyrka och Huddinge kommuner. Verksamheten startade 1970 med produktion, distribution och försäljning av värme till kunder i kommunerna Botkyrka, Huddinge och Salem. I början av 1990-talet förändrades verksamheten till att omfatta i huvudsak distribution och försäljning av värme och kyla. I nuläget produceras ca 5 % av värmen i egen regi. Målsättning Södertörns Fjärrvärme ska erbjuda konkurrenskraftiga, säkra och miljövänliga energilösningar för både värme och kyla. Försäljning Årets graddagar blev 3,1 % färre än normalårets. Den försålda värmemängden blev 2,5 % lägre än budget vilket innebar att GWh (990 GWh) levererades. Fjärrvärmen produceras till 99 % av bio- och returbränslen, spillvärme och värmepumpar, om torven exkluderas blir andelen 92 %. Under året har 47 nya kunder om totalt 3 MW anslutits. Därmed uppgår antalet abonnemang till st. Kylleveranserna har uppgått till 16 GWh (19 GWh) under året. Antalet abonnemang är 16 st. Värmeproduktion Under året producerades 62 GWh (59 GWh) i vår egen anläggning i Skogås. Därutöver har energiutbytet med Fortum Värme givit netto 66 GWh (65 GWh) för vår räkning. Produktionsanläggningen i Skogås är miljöcertifierad enligt ISO Av den producerade värmen i Skogås-systemet kom 79 % (73 %) från bioolja, 13 % (18 %) från deponigas samt 8 % (9 %) från olja. Fossiloljan används endast vid kall väderlek. Ekonomiskt utfall Av en total omsättning på 666 Mkr uppgick värmeförsäljningen till 615 Mkr, vilket är 1,7 % lägre än budget. Rörelsens kostnader exkl avskrivningar blev 527 Mkr, vilket överensstämmer med budget. Resultatet efter finansiella poster slutade på 104 Mkr, vilket är 1 Mkr lägre än budget. Därav har ett koncernbidrag på 100 Mkr lämnats till moderbolaget Södertörns Energi AB. Totala investeringar har under verksamhetsåret uppgått till 60 Mkr (48 Mkr). Resultat och ställning Resultat efter finansiella poster (kkr) Soliditet (%) 45,3 46,3 42,4 44,7 48,6 Tillgångarnas avkastning (%) 15,1 17,3 19,5 13,8 15,4 Eget kapitals avkastning (%) 32,6 38,4 44,4 29,4 31,2 Kassalikviditet (%) Definitioner framgår av not 21. Bolagets resultat och ställning i övrigt framgår av följande resultat- och balansräkningar med tillhörande kassaflödesanalys och noter. Värmeinköp Fjärrvärmeproducenten Söderenergi har producerat totalt GWh (2 496 GWh) vid sina anläggningar i Igelsta, Fittja, Huddinge och Geneta. Samtliga anläggningar är miljöcertifierade enligt ISO Den totala leveransen fördelas på Södertörns Fjärrvärme med GWh (933 GWh), Fortum Värme 965 GWh (804 GWh) och Telge Nät 796 GWh (759 GWh). Av Söderenergis fjärrvärmeproduktion kom 29 % (30 %) från skogsflis, 29 % (27 %) från returflis, 18 % (18 %) från bränslekross, 10 % (9 %) från trä- och barkpellets, 7 % (6 %) från torvbriketter, 0 % (3 %) från övriga biobränslen, 1 % (2 %) från bioolja, 1 % (2 %) från olja samt 3 % (2 %) från rökgaskondensering. 2 % (1 %) har levererats av Fortum Värme. 4

5 Viktiga händelser Nya fjärrvärmekunder Det hårdnande ekonomiska läget har under året gjort allt större avtryck på marknaden. Vi har sett en kraftigt avstannande utveckling inom nybyggnation och det märks en tydlig försiktighet vid beslut om större investeringar. Trots det anslöt sig fler kunder till fjärrvärme i våra kommuner än vad vi inför året hade prognostiserat. Bland de nya kunder som anslutits kan t ex nämnas ett flertal industrifastigheter i Länna, småhusfastigheter i Ängsnäs och flerbostadshus i Smista i Huddinge samt Asptuna Kriminalvårdsanstalt i Botkyrka. Fortsatt lägst pris trots måttlig höjning Södertörns Fjärrvärme har sedan flera år det lägsta fjärrvärmepriset i Stockholmsregionen och våra priser ligger under genomsnittet i landet. Inför 2013 gjorde vi en måttlig höjning på i snitt 3,5 % för privatkunder och 3,0 % för näringsidkare och gruppanslutna bostäder. Prisförändringen berodde framför allt på ökade kostnader i produktionsanläggningarna som resulterat i att våra kostnader för fjärrvärme ökat. Miljöfokus Södertörns Fjärrvärmes ambition är att miljöaspekterna ska beaktas i alla beslut som fattas. Miljöfrågan är en naturlig del av arbetet och vi jobbar aktivt med miljömedvetenheten hos våra anställda. Vi samordnar produktion och distribution med våra samarbetspartners och därmed nyttjar vi resurserna som finns tillgängliga i fjärrvärmesystemet på ett så effektivt sätt som möjligt. Vi lägger stort fokus på att ha en effektiv resursanvändning och på detta sätt minska vår påverkan på miljön. Under 2012 har vi fortsatt arbetet med att förbättra vårt ledningssystem för att minska förluster, läckage och miljöpåverkan samt för att ge våra kunder en trygg och säker leverans av värme. Kommande infrastrukturprojekt påverkar vårt nät Våra kommuner står inför ett par större infrastrukturprojekt som påverkar oss. Det är dels byggnationen av Södertörnsleden i Glömstadalen samt arbetet med Förbifart Stockholm. Ledningsomläggningar genomförs under för Södertörnsleden. För Förbifart Stockholm har vi under 2012 påbörjat projektering för ledningsomläggningar. Modern utrustning ger ökad komfort och trygghet Vi har levererat fjärrvärme till kunderna i våra ägarkommuner i mer än 40 år. Fjärrvärmen kommer till våra kunder via kulvertar och omvandlas i kundens fjärrvärmecentral till varmvatten och värme. Vi arbetar med långsiktiga underhållsplaner och moderna övervakningsmetoder för att ha ett säkert fjärrvärmenät. En del av våra kunder har haft sina fjärrvärmecentraler i många år och det börjar bli dags att ersätta dem med nya. En ny fjärrvärmecentral har många fördelar, den tar mindre plats, har en modernare reglering och drar mindre el. Under 2013 erbjöd vi kunder med äldre anläggningar att byta ut sin central till kampanjpris, något som ett åttiotal kunder tackade ja till. Genom att låta Södertörns Fjärrvärme ta hand om utbytet får kunden en korrekt installerad anläggning av god kvalité, en utförlig genomgång av dess funktion samt tillgång till vår dygnet-runt-jour under den 4:a åriga garantitiden. Personal Arbetsmiljö Vårt arbetsmiljöarbete har bedrivits aktivt och systematiskt. Vi är fortsatt certifierade enligt OHSAS Vår inriktning är främst att förebygga och eliminera risker i arbetsmiljön och några allvarliga olyckor har inte inträffat under Det Norske Veritas har genomfört revisioner med gott resultat. Vi har även regelbundna interna revisioner för att se till att verksamheten bedrivs på ett bra sätt samt att vi arbetar med ständiga förbättringar. Personalvård Vi har under året erbjudit våra medarbetare ett ambitiöst friskvårdsprogram med bl a gruppträning i eget gym, företagshälsovård och motionspeng. Vi har också via vår personalförening ordnat trivselaktiviteter såsom teaterbesök, fisketävling mm. Trygg Värme Under 2012 har vi fortsatt erbjuda Trygg Värme till samtliga kunder. Trygg Värme är ett serviceavtal som allt fler kunder väljer. Med Trygg Värme kan alla kundkategorier kontakta oss för service och kontroll av fjärrvärmecentralen. Omfattningen och antal besök regleras i avtalet med kunden. 5

6 Förvaltningsberättelse Förväntad utveckling En avvaktande marknad I kommunerna Huddinge, Botkyrka och Salem finns mark för byggnation med närhet till goda kommunikationer. Marknaden för nybyggnation har dock idag kraftigt avstannat och de stora bostadsbolagen har aviserat att deras investeringar de närmaste åren framför allt kommer att fokuseras på upprustning av nuvarande fastighetsbestånd. Samtidigt ser vi en ökad konkurrens från framför allt bergvärme. Med utgångspunkt i de planer vi för närvarande känner till, gör vi bedömningen att nyanslutningarna kommer att ligga på runt 5 10 GWh per år de närmaste åren, vilket motsvarar 0,5 1 % av vår årliga försäljning. Stabil prisutveckling och flexiblare prismodeller Vår långsiktiga strategi är att fortsatt erbjuda våra kunder trygg och miljövänlig värme och kyla till konkurrenskraftiga priser. Med de investeringar vi gjort är vår bedömning att prisutvecklingen på fjärrvärme ska vara stabil och inte överstiga de senaste årens höjningar. Vidare vill vi att kunden ska känna valfrihet när de har fjärrvärme och vi ser en ökad efterfrågan på mer flexibla prismodeller som skapar valfrihet. Vi har därför för avsikt att se över våra prismodeller och i samband med detta vill vi föra en dialog med våra kunder om deras behov och förväntningar. Förväntat resultat Bolaget förväntas år 2013 lämna 88 Mkr i koncernbidrag till Södertörns Energi och beslut om budget för 2013 har fattats utifrån dessa förväntningar. Förslag till vinstdisposition Till bolagsstämmans förfogande står följande vinstmedel: - balanserat resultat ,-- - årets vinst , ,-- Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att: - i ny räkning balanseras , ,-- Bolaget har lämnat koncernbidrag till moderbolaget med kronor. Energibesparingar I den klimatförändring som pågår behöver vi vara försiktiga med jordens resurser. Det gör att energibesparingar har påbörjats i befintliga fastigheter och energikraven skärps på nyproducerade fastigheter. Följderna blir minskad värmeförsäljning men samtidigt möjlighet att ansluta fler kunder inom samma system. Detta för att det blir utrymme över både i ledningar och produktionsapparat. Att fler kan dela på de fasta kostnaderna tjänar alla på. Framtidens energibolag Våra varor och tjänster ska utvecklas och anpassas så att de tillgodoser kundens behov av enkelhet, valfrihet och omtanke. Vi ser en framtid med fler användningsområden för fjärrvärme än enbart värme samt en större marknad för olika kringtjänster och det är av stor vikt för oss att vara med i framkant av teknikutvecklingen. Vi tittar därför nu närmare på t.ex. återvinning i flerbostadshus, fjärrvärmedrivna vitvaror samt möjligheten att effektbegränsa kundernas anläggningar enligt deras önskemål. 6

7 Resultaträkning (kkr) Rörelsens intäkter Not Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Summa rörelsens intäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatteeffekt av koncernbidrag Aktuell skatt Årets resultat

8 Balansräkning (kkr) Tillgångar 1 Not Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och markanläggningar Maskiner och tekniska anläggningar Inventarier och verktyg Ledningar Pågående nyanläggningar Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Bränslelager Nyanläggningsmaterial Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

9 Balansräkning (kkr) Eget kapital och skulder 1 Not Eget kapital 16 Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets vinst Summa eget kapital Obeskattade reserver 17 Periodiseringsfonder Ackumulerade överavskrivningar Summa obeskattade reserver Avsättningar Avsättningar för pensioner Summa avsättningar Långfristiga skulder 18 Anslutningslån Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Checkräkningskredit (beviljad kredit 100 Mkr) Leverantörsskulder Skuld till koncernföretag Skatteskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Ansvarsförbindelser Inga Inga 9

10 Kassaflödesanalys (kkr) Den löpande verksamheten Rörelseresultat före finansiella poster Avskrivningar Övriga ej likviditetspåverkande poster Erhållen ränta Erlagd ränta Betald inkomstskatt Ökning - /minskning + varulager Ökning - /minskning + kundfordringar Ökning - /minskning + övriga kortfristiga fordringar Ökning + /minskning - leverantörsskulder Ökning + /minskning - övriga kortfristiga rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Investeringar i materiella anläggningstillgångar Sålda materiella anläggningstillgångar 25 4 Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amortering av skuld Lämnat koncernbidrag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

11 Produktionsmix Värmeproduktion 2012 (%) GWh Söderenergi Södertörns Fjärrvärme Fortum FIV Fortum Skogås 87 Bränslemix 2012 (%) GWh Bränslekross Returflis Torv Bioolja Biogas, spillvärme, övrigt biobränsle Fortum Trä- och barkpellets Rökgaskondens Olja Skogsflis 11

12 Noter (kkr) Not 1 Redovisnings- och värderingsprinciper Tillämpade redovisnings- och värderingsprinciper överensstämmer med Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Principerna, som är oförändrade i jämförelse med föregående år anges nedan. Intäkter Försäljning av fjärrvärme redovisas exklusive moms. Vi fjärravläser mätarställningen per bokslutsdagen för alla våra stora kunder. Stora kunder och de flesta av våra småhuskunder har fått avläst faktura elva gånger per år. Ett mindre antal småhuskunder motsvarande någon procent av våra värmeintäkter har fått avläst faktura minst en gång och preliminär debitering högst tio gånger per år. Inkomstskatter Redovisade inkomstskatter innefattar skatt som skall betalas eller erhållas avseende aktuellt år, justeringar avseende tidigare års aktuella skatt samt förändringar i uppskjuten skatt. Värdering av samtliga skatteskulder/-fordringar sker till nominella belopp och görs enligt de skatteregler och skattesatser som är beslutade eller som är aviserade och med stor säkerhet kommer att fastställas. För poster som redovisas i resultaträkningen, redovisas även därmed sammanhängande skatteeffekter i resultaträkningen. Skatteeffekter av poster som redovisas direkt mot eget kapital, redovisas mot eget kapital. På grund av sambandet mellan redovisning och beskattning redovisar bolaget den uppskjutna skatteskulden på obeskattade reserver som en del av de obeskattade reserverna. Avskrivningar på anläggningstillgångar I resultaträkningen belastas rörelseresultatet med avskrivningar enligt plan, vilka beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och baseras på tillgångarnas bedömda ekonomiska livslängd, varvid följande procentsatser används. % Ledningar 3-10 Maskiner och andra tekniska anläggningar 5-20 Inventarier och verktyg 20 Byggnader 2-5 Anläggningstillgångar Anläggningstillgångar redovisas till det ursprungliga anskaffningsvärdet inklusive kostnader för egen personal samt räntor med avdrag för avskrivningar enligt plan. Dessa beräknas utifrån ursprungliga anskaffningsvärden och tillgångarnas bedömda ekonomiska livslängd. Pågående nyanläggningar Pågående nyanläggningar har värderats till anskaffningsvärde inklusive kostnader för egen personal samt räntor. Fordringar Fordringar upptas till det belopp som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Not 2 Övriga rörelseintäkter Anslutningsavgifter värme Kylaförsäljning Kundarbeten och vidarefakturering Försäljning Fortum o bioolja Ersättningar för ledningsinvesteringar Transiteringsersättning Hyresintäkter Övriga intäkter Summa Not 3 Ersättning till revisor Revision Öhrlings PricewaterhouseCoopers Lekmannarevisorer Andra uppdrag än revisionsuppdraget Öhrlings PricewaterhouseCoopers 0 0 Summa Not 4 Personal Medelantalet anställda Kvinnor Män Summa Sjukfrånvaro Total sjukfrånvaro 3,11% 2,99% Sjukfrånvaro > 60 dagar i % av total sjukfrånvaro 24,21% 35,63% Sjukfrånvaro män 3,72% 2,52% Sjukfrånvaro kvinnor 2,03% 3,73% Sjukfrånvaro anställda år 1,61% 1,69% Sjukfrånvaro anställda > 49 år 4,52% 2,84% Löner och ersättningar Styrelsen och verkställande direktören Övriga anställda Summa Lager Lagret är värderat till det lägsta av verkligt värde och anskaffningsvärde. 12

13 Not 4 forts Lönebikostnader Sociala kostnader exkl pensionskostnader Pensionskostnader Summa Varav pensionskostnader avseende styrelseledamöter 0 0 Varav pensionskostnader avseende nuvarande och tidigare VD:ar och vice VD:ar Styrelseledamöter Antal 6 6 Varav män 5 5 VD och ledningsgrupp Antal 7 6 Varav män 4 3 VD anställdes Anställningen gäller tillsvidare med en uppsägningstid om sex månader från VD s sida och tolv månader från SFAB s sida. Vid uppsägning från SFAB s sida är VD utöver lön under uppsägningstiden berättigad till en engångsersättning uppgående till en årslön. VD s avtal innehåller även rätt till förtida pensionering vid fyllda 60 år. Ersättning uppgår till 70 % av lönen. Från 65 års ålder utgår pension enligt gällande PA-KFS pensionsavtal. Bolagets tidigare VD uppbär efter avslutad anställning en livslång pension uppgående till 70 % av den tidigare lönen. Bonus för år 2012 beräknas utgå med kr för heltidsanställd. VD erhåller inte bonus. Not 7 Räntekostnader och liknande resultatposter Ränta på anslutningslån Övriga räntekostnader Summa Not 8 Bokslutsdispositioner Förändring av periodiseringsfond Skillnad mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan - ledningar, maskiner och inventarier Summa Not 9 Byggnader, mark och markanläggningar Ingående anskaffningsvärde Årets inköp 0 0 Utgående anskaffningsvärde Not 5 Avskrivningar i resultaträkningen Byggnader och markanläggningar enligt plan 2-5 % Maskiner enligt plan 5-20 % Inventarier enligt plan 20 % Ledningar enligt plan 3-10 % Avskrivningar motsvarande erhållna ersättningar Summa Not 6 Ränteintäkter och liknande resultatposter Ränta på likvida medel Ränta på kundfordringar Övriga räntor Överfört till nyanläggningar Summa Ingående avskrivningar enligt plan Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivningar enligt plan Restvärde enligt plan Bolagets anläggningar har av fastighetsnämnden bedömts vara skattefria och åsätts därför inget taxeringsvärde. Not 10 Maskiner och tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Årets utrangeringar 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar enligt plan Justering för avskrivning på utrangeringar 0 0 Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivningar enligt plan Restvärde enligt plan

14 Noter (kkr) Not 11 Inventarier och verktyg Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Årets utrangeringar Utgående anskaffningsvärde Not 15 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Levererad ej fakturerad värme Upplupna intäkter fjärrvärmesamarbetet Förutbetalda kostnader Summa Ingående avskrivningar enligt plan Justering för avskrivningar på utrangerade inventarier Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivningar enligt plan Restvärde enligt plan Not 12 Ledningar Not 16 Förändring av eget kapital Aktiekapitalet utgörs av 800 aktier med kvotvärdet kr. Bundna reserver Enligt balansräkning föregående år Enligt balansräkning innevarande år Ingående anskaffningsvärde Årets inköp Ersättning ledningsinvestering Årets utrangeringar 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ingående avskrivningar enligt plan Justering för avskrivningar på utrangerade ledningar 0 0 Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivningar enligt plan Restvärde enligt plan Fria reserver Enligt balansräkning föregående år Tillkommer: Koncernbidrag Skatteeffekt av koncernbidrag Årets vinst Enligt balansräkning innevarande år Summa eget kapital Not 17 Obeskattade reserver Not 13 Pågående nyanläggningar Distributionsledningar Summa Periodiseringsfonder Avsättning taxeringen Avsättning taxeringen Avsättning taxeringen Avsättning taxeringen Utgående balans Not 14 Aktier och andelar Bolagets namn Antal Andel av Nominella Värde enl. aktier/ aktie- värdet balansandelar kapital räkning EFO AB 14 7,56% Värmek, Sv Värmeverkens Ekonomiska Förening 132 1,80% Summa 130 Ackumulerade avskrivningar utöver plan Ledningar Övrigt Utgående balans Summa obeskattade reserver

15 Not 18 Långfristiga skulder Not 21 Nyckeltalsdefinitioner Av de långfristiga lånen förfaller 303 kkr till betalning under 2013 (redovisas bland övriga kortfristiga skulder). Soliditet = Eget kapital + 73,7% av obeskattade reserver Summa skulder och eget kapital Not 19 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Levererad ej fakturerad värme Upplupna semesterersättningar mm Upplupna sociala avgifter Upplupna energiskatter Upplupen löneskatt o avkastningsskatt Upplupna kostnader övrigt Summa Tillgångarnas = avkastning Eget kapitals = avkastning Kassalikviditet = Resultat efter avskrivningar + finansiella intäkter Summa tillgångar (genomsnitt) Resultat efter finansnetto Eget kapital + 73,7% av obeskattade reserver (genomsnitt) Omsättningstillgångar exkl varulager Kortfristiga skulder exkl checkkredit Not 20 Ställda säkerheter Företagsinteckning Summa Norsborg Peter Nyberg Lotta Arneson Othman Dridi Ordförande Tomas Henriksson Owe Kannberg Edip Noyan Thomas Forsberg Verkställande direktör Min revisionsberättelse har avgivits Mats Blomgren Auktoriserad revisor 15

16 Revisionsberättelse Till årsstämman i Södertörns Fjärrvärme AB, organisationsnummer Rapport om årsredovisningen Jag har utfört en revision av årsredovisningen för Södertörns Fjärrvärme AB för år Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att uttala mig om årsredovisningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att jag följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur bolaget upprättar årsredovisningen för att ge en rättvisande bild i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i bolagets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Enligt min uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av Södertörns Fjärrvärme AB:s finansiella ställning per den 31 december 2012 och av dess finansiella resultat för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Jag tillstyrker därför att årsstämman fastställer resultaträkningen och balansräkningen. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver min revision av årsredovisningen har jag även utfört en revision av förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust samt styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Södertörns Fjärrvärme AB för år Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen som har ansvaret för förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust, och det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen enligt aktiebolagslagen. Revisorns ansvar Mitt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala mig om förslaget till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust och om förvaltningen på grundval av min revision. Jag har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för mitt uttalande om styrelsens förslag till dispositioner beträffande bolagets vinst eller förlust har jag granskat om förslaget är förenligt med aktiebolagslagen. Som underlag för mitt uttalande om ansvarsfrihet har jag utöver min revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i bolaget för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören är ersättningsskyldig mot bolaget. Jag har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med aktiebolagslagen, årsredovisningslagen eller bolagsordningen. Jag anser att de revisionsbevis jag har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för mina uttalanden. Uttalanden Jag tillstyrker att årsstämman disponerar vinsten enligt förslaget i förvaltningsberättelsen och beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Fittja den 20 mars 2013 Mats Blomgren Auktoriserad revisor 16

17 Granskningsrapport Till årsstämman i Södertörns Fjärrvärme AB Organisationsnummer Granskningsrapport för år 2012 Vi har granskat bolagets verksamhet under år Granskningen har utförts enligt aktiebolagslagen och god revisionssed i kommunal verksamhet. Det innebär att vi planerat och genomfört granskningen för att i rimlig grad försäkra oss om att bolagets verksamhet sköts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll är tillräcklig. En sammanfattande redogörelse över den utförda granskningen bifogas. Vi bedömer att bolagets verksamhet skötts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt samt att bolagets interna kontroll är tillräcklig. Norsborg den 20 mars 2013 Lena Ingren Av fullmäktige i Botkyrka kommun utsedd lekmannarevisor László Dagsberg Av fullmäktige i Huddinge kommun utsedd lekmannarevisor 17

18 Resultaträkningar för åren (kkr) Rörelsens intäkter Nettoomsättning Aktiverat arbete för egen räkning Övriga rörelseintäkter Summa rörelsens intäkter Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa rörelsens kostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Koncernbidrag Aktuell skatt Årets resultat

19 Balansräkningar för åren (kkr) Tillgångar Anläggningstillgångar Byggnader, mark och markanläggning Ledningar, maskiner och inventarier Pågående nyanläggningar Aktier och andelar Omsättningstillgångar Lager Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och banktillgodohavanden Summa tillgångar Eget kapital och skulder Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Utdelning till aktieägaren Årets resultat Obeskattade reserver Periodiseringsfonder Ackumulerade överavskrivningar Avsättningar för pensioner Långfristiga skulder Anslutningslån Kortfristiga skulder Checkräkningskredit Leverantörsskulder Skuld till koncernföretag Skatteskuld Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa eget kapital och skulder

20 Styrelse Från vänster, bakre raden: Tomas Henriksson (S) Ledamot Huddinge kommun Bo Claesson (KD) Suppleant Botkyrka kommun Othman Dridi (FP) Ledamot Huddinge kommun Cecilia Avthin (Vision) Adjungerad Personalrepresentant Peter Nyberg (S) Ordförande Botkyrka kommun Sikander Butt (S) Suppleant Botkyrka kommun Nils-Bertil Carlson Estrada (TUP) Suppleant Botkyrka kommun Från vänster, främre raden: Lotta Arneson (S) Ledamot Botkyrka kommun Edip Noyan (M) Ledamot Botkyrka kommun Karin Andersson (S) Suppleant Huddinge kommun Mathias Övelius (DP) Suppleant Huddinge kommun Ej närvarande: Owe Kannberg (M) Vice ordförande Huddinge kommun Mattias Broman (Vision) Adjungerad Personalrepresentant Åke Fredriksson (S) Adjungerad Salems kommun Tomas Fredriksson (M) Suppleant Huddinge kommun Lena Seger (M) Adjungerad Salems kommun 20

21 Ledningsgrupp Från vänster, bakre raden: Johan Jansson Driftchef Sven Olsson Teknikchef Hans Andersson Affärsutvecklingschef Lillemor Ottergren Ekonomichef Från vänster, främre raden: Cecilia Bergström Marknadschef Thomas Forsberg VD Karin Lindmark Servicechef Revisorer Revisor Mats Blomgren Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Lekmannarevisorer Botkyrka kommun Lena Ingren (S) Huddinge kommun László Dagsberg (M) Revisorssuppleant Lars Wallén Öhrlings PricewaterhouseCoopers AB Lekmannarevisorssuppleanter Botkyrka kommun Margareta Midér (S) Huddinge kommun Svante Axelsson (S) 21

22 Försäljning Producerad/inköpt värmemängd Södertörns Fjärrvärme MWh Söderenergi MWh Fortum Värme MWh Summa MWh Försäljning av värme Levererat till kund MWh Levererat till Fortum Värme MWh Förluster och felmätning MWh Förluster och felmätning % 7,8 6,4 5,5 8,9 8,7 Antal abonnemang st Varav abonnemang för enskilt anslutna småhus st Antal småhus totalt st Ansluten effekt kw Avgifter kunder, exkl moms kkr Medelpris kunder öre/kwh 58,67 58,62 53,62 54,02 52,33 Graddagar (normalår = 3 633) Antal mätare 31 dec st Fjärrvärmeledningar km Försäljning av kyla Levererat MWh Antal abonnemang st Ansluten effekt kw Avgifter kunder, exkl moms kkr Antal mätare 31 dec st

23 Ordlistor Energi & Miljö Biobränslen: Förnyelsebara bränslen. Hit räknas olika former av växtmaterial som används för energiändamål, t ex tallolja, beckolja, träpellets, energiskog (salix), sågspån, skogsflis, olivkärnor. Biologisk mångfald: Att bevara den biologiska mångfalden innebär att tillse att rikedomen i arvsanlagen hos olika arter gör att dessa har möjlighet att motstå förändringar i ekosystemen samt att utveckla nya egenskaper. Vid FNs miljökonferens i Rio de Janeiro 1992 antogs en konvention om biologisk mångfald. CO 2 : Koldioxid. Se definition under Koldioxid. Effekt: Arbetskapacitet, arbete eller energi per tidsenhet. Uttrycks i watt (W). Effekt är energi per tidsenhet 1 kw (kilowatt) = W (watt) 1 MW (megawatt) = kw (kilowatt) 1 GW (gigawatt) = kw (kilowatt) 1 TW (terrawatt) = kw(kilowatt) Energi: Ett mått på det arbete som uträttas under en viss tid, produkten av effekt och tid. Energi uttrycks i wattimmar (Wh). Energi är effekt x tid. 1 kwh (kilowattimme) = 1 kw under 1 timme 1 MWh (megawattimme) = kwh 1 GWh (gigawattimme) = kwh 1 TWh (terawattimme) = kwh 1 kwh är den energi som förbrukas vid en kort dusch om 2,5 min. 1 MWh är den årsenergi som används för att värma upp ett förråd på 6 m 2. 1 GWh är den energi som går åt att värma 50 villor under ett år. 1 TWh är den energi som förbrukas vid uppvärmningen av villor under ett år. Fjärrkyla: Fjärrkyla från Södertörns Fjärrvärmes anläggningar pumpas ut till fastigheterna via ett ledningssystem. När kylan i vattnet växlats över till husets eget klimatsystem, pumpas fjärrkyle vattnet tillbaka för att kylas ned på nytt. Fjärrvärme: Fjärrvärme från Södertörns Fjärrvärmes anläggningar pumpas ut till fastigheterna via ett rörledningssystem. När värmen i vattnet växlats över till husets eget värme- och varm vattensystem, pumpas fjärrvärmevattnet tillbaka för att värmas upp på nytt. Fossila bränslen: Icke förnyelsebara bränslen som kommer från mångtusenåriga lagringar i jordens inre, t ex olja och kol. Frikyla: Kyla som hämtas från naturliga kyl alstrare som luft eller vatten. Försurning: Ökning av sura ämnen i luft, mark och vatten. Utsläpp av framför allt svavel, NOx, ammoniak och saltsyra bidrar till försurning. ISO 14001: Internationellt miljöledningssystem. ISO 9001: Internationellt kvalitetsledningssystem. Koldioxid, CO 2 : Koldioxid från fossila bränslen ger ett nettotillskott till atmosfären och ökar därmed växthuseffekten. Koldioxid från t ex biobränslen ger inget nettotillskott och bidrar därmed inte heller till växthuseffekten. Kondenskraftverk: Anläggning som producerar enbart el. Verkningsgraden är 35 45%. Resten av bränslets värmeenergi släpps ut med kylvattnet i sjön eller havet. Kraftvärmeverk: Anläggning som producerar både el och värme. Verkningsgraden är 85%. Kväveoxider, NOx : Bildas vid förbränning, bidrar till försurning, övergödning och bildning av marknära ozon. Kärnkraftverk: Anläggning för produktion av elkraft med en ångturbin. Värmeenergin i vattenångan utvinns genom klyvning av atomkärnor. Verkningsgraden är 30 35%. Megajoule, MJ: En energienhet, l MJ = 0,28 kwh. MWh: Megawattimme, l MWh = kwh. NOx: Kväveoxider. Se definition under Kväve oxider. OHSAS 18001: Ledningssystem för arbetsmiljö. Ozon: Ozon i stratosfären är ett viktigt skydd mot UV-strålning från solen. Marknära ozon är ett gift och kan bildas av kväveoxider tillsammans med kolväte och solljus och skadar t ex cellmembran i växter. Ozonskikt: Ozonskiktet i stratosfären skyddar jorden mot solens UV-strålning. En uttunning av ozonskiktet kan orsaka miljö- och hälsoproblem. Returbränslen: Restprodukt som återtagits för användning som bränsle och därmed återvinning av energi. Hit räknas returprodukter som plaster och returflis liksom diverse pellets av papper och/eller plast. SO 2 : Svaveldioxid. Se definition under Svavel. Spillenergi: Exempelvis spillvärme, spillkyla. Energi som i annat fall inte hade utnyttjats. Stoft: Bildas vid ofullständig förbränning. På stoftpartiklarna fastnar ofta miljögifter, tungmetaller, kolväten och dioxiner etc som på detta sätt sprids med rökgasutsläppen. Svavel: Utsläpp av svavel (svaveldioxid SO 2 ) omvandlas i atmosfären till svavelsyra och bidrar till försurningen. 1 kg S = 2 kg SO 2. TWh: Terawattimme, 1 TWh = GWh = 1 miljon MWh = 1 miljard kwh. Verkningsgrad: Ett mått på hur effektivt ett krafteller värmeverk fungerar. Verkningsgraden visar hur stor del av bränslet som tillförts som kan nyttig göras för el eller värme. Värmekraft: Elkraft som erhålls genom omvandling av värme till el i en ångturbin. Värmeenergin i vattenångan utvinns i sin tur ur bränslen såsom olja, kol, uran, avfall, gas, träpellets etc. Värmeverk: Verk som producerar enbart fjärrvärme. Verkningsgrad 80%. Växthuseffekt: Vissa gasers, s k växthusgasers, existens i atmos fären bidrar till att den lågfrekventa värmestrålningen från jordytan reflekteras medan inkommande högfrekvent värmestrålning från solen passerar gaserna. Detta leder till en obalans, vilket skapar en allt högre temperatur i atmosfären och på jordytan. Växthusgaser: Gaser som bidrar till växthuseffekten. De viktigaste växthusgaserna är koldioxid, metan och dikväve oxid. CFC och ozon räknas också till växthusgaserna. Återvunnen energi: Energi från bränslen som tidigare använts till andra ändamål. Exempel på återvunnen energi är avfall och spillenergi. Övergödning: Ökning av ämnen som gynnar växtlighet i mark och vatten. Effekten blir bl a minskad biologisk mångfald och exempelvis algblomning. Utsläpp av framför allt NOx och fosfor bidrar till övergödning. Ekonomi Aktiekapital: Av ägaren i bolaget insatta medel. Anläggningstillgångar: Fast och lös egendom som avses att behållas lång tid (stadigvarande). Avsatt till pensioner: Skulder till Kommunens Pensions anstalt, KPA, för framtida pensioner till anställd personal. Avskrivningar enligt plan: En planmässig värdened sätt ning av anläggningstillgångar motsvarande anläggningens ekonomiska livslängd. Fritt eget kapital: Hopsamlade vinstmedel som disponeras av årsstämman efter styrelsens förslag. Förutbetald intäkt/kostnad: Intäkt/kostnad som betalas under räkenskapsåret men som avser påföljande år. Kassaflödesanalys: Förändringen av likvida medel under året och hur detta skett. Kortfristiga skulder: Skulder som skall betalas inom 1 år. Långfristiga skulder: Skulder som skall betalas på längre tid än 1 år. Obeskattade reserver: Del av vinst som ej redo visas till beskattning. Omsättningstillgångar: Tillgångar i form av likvida medel (kassa och bank) eller tillgångar som på kort tid kan omvandlas till likvida medel. Reservfond: Lagstadgad avsättning av vinst medel. Upplupen intäkt: Intäkt som betalas efter räkenskapsårets utgång men som avser räkenskapsåret. Upplupen kostnad: Kostnad som avser räkenskapsåret men som betalas påföljande år. 23

24 Box 3073, Norsborg Besöksadress: Sjöbodavägen 5 Tel: Fax: E-post: info@sfab.se Hemsida: Org. nr: