Delårsrapport Juli- September 2008

Transkript

1 Delårsrapport Juli- September 2008

2 DELÅRSRAPPORT För perioden juli september 2008 Ekonomiska tal i korthet KONCERNEN Nettoomsättningen uppgick till tkr (84 tkr) Periodens resultat uppgick till tkr ( ) Kassaflödet uppgick till tkr (- 2971) Soliditeten var vid rapportperiodens utgång 38% (97%) Eget kapital i koncernen per aktie uppgick vid rapportperiodens utgång till 0,85 (0,87) Eget kapital i moderbolaget per aktie uppgick vid rapportperiodens utgång till 1,18 (0,63) VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER RAPPORTPERIODEN FÖRVÄRV Överenskommelse om avtal om inkråmsöverlåtelse träffades den 29 augusti 2008 mellan Mac Scott AB och ett nybildat helägt dotterbolag till Heart of Brands, innebärande att verksamheten i Mac Scott övertogs av Heart of Brands- koncernen från september månad. VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER RAPPORTPERIODENS UTGÅNG AVVECKLING AV DOTTERFÖRETAG Dotterbolaget Mececutea AB som bildades för att bedriva verksamheten avseende varumärket Mac Scott begärde sig frivilligt i konkurs den 5 november 2008, då avtalet om inkråmsöverlåtelse ej kunde slutföras. Tingsrätten har registrerat konkursen och utsett advokat Ulf Mullo, från Advokatfirma Lindhs DLA Nordic KB som konkursförvaltare. Moderbolagets totala åtaganden i dotterbolaget uppgår till ca 240 tkr, men bolagets bedömning är att det inte kommer att uppstå någon brist i konkursboet. 2

3 Dotterbolaget beräknades omsätta drygt 40 Mkr under kalenderåret 2009 och göra ett resultat före finansiella poster på ca 4 Mkr. Dotterbolagets omsättning för 2009 beräknades uppgå till ca 40% av koncernens totala omsättning. STYRELSEFÖRÄNDRING Vid styrelsemöte den 14 oktober har Jenny Grundén, Lars Stenberg och Arnt Jakobsen begärt utträde ur styrelsen. Huvudägarens, Pangaea Invest, representant i styrelsen Björn Johansson kvarstår. Bolagets verkställande direktör, Richard Chindt, har sagt upp sin anställning, men arbetar vidare i bolaget tills dess att ny verkställande direktör har utsetts. KONTROLLBALANSRÄKNING Kontrollbalansräkning har upprättats per den 30 september som visar att det egna kapitalet inte är förbrukat. 3

4 VERKSAMHET Heart of Brands affärsidé är att förvärva och utveckla egna varumärken inom mode och konfektion och distribuera dessa både nationellt och internationellt. Målsättningen är att bli en vertikal aktör genom att äga egna varumärken och kontrollera alla led från produktion till konsument. Förutom fördelen av att kunna kontrollera alla led från produktion till konsument har egna varumärken ytterligare två stora fördelar, högre marginaler och ett marknadsvärde i varumärkena, något som inte erhålls genom att distribuera andras varumärken. AFFÄRSOMRÅDEN/DOTTERFÖRETAG Pour Bolaget Pour AB bildades 2001 av Robert Berggren, tidigare Sverigechef på Diesel och marknadschef på J Lindeberg Varumärket kännetecknas av attityd och en konsekvent rockig bohemisk stil. Visionen är att med Pour skapa ett nytt starkt svenskt varumärke med rötterna i sjuhäradsbygdens anrika tekohistoria och föra ut detta till världens huvudstäder. Tidlösa plagg där allt går att kombinera och där plaggen skall fungera oavsett miljö och situation. Pour är och skall vara ett premiumvarumärke och där visionen är att skapa ett framgångsrikt vinstgivande koncept med varumärket som hårdvaluta. Kläderna finns att köpa på de större varuhusen i Norden, som NK, Åhlens, Illum etc men även i andra länder som USA, Japan, Frankrike etc. För vårkollektionen-09 har nya kunder tillkommit i t.ex Ryssland och Japan Under perioden har Pour skor lanserats och utökat produktfamiljen som tidigare främst bestått av dam- och herrkollektioner samt smycken. Skokollektionen har fått mycket uppmärksamhet och goda recensioner i media Nettoomsättningen för perioden uppgick till tkr och resultat för perioden till 814 tkr. Tecknade order för våren-09 uppgår till ca 5,5 Mkr 4

5 Gul & Blå Genom förvärvet av Gul & Blå AB erhölls varumärkesrättigheterna via licensavtal för Gul & Blå och Puss & Kram, två varumärken som har skapat svenska jeanskultur sedan sextiotalet. Gul & Blå är en av Sveriges största framgångssagor i svensk modeindustri genom tiderna. Det är Gul & Blå som har lagt grunden för Sveriges framgångar på jeansmarknaden och är en bidragande orsak till att Sverige är världens största marknad per capita för jeans. Under förra året såldes ca 15 miljoner par jeans i Sverige Sedan förvärvet av Gul & Blå har verksamheten koncentrerats på att bygga upp en ny organisation och att utveckla produktsortimentet Arbete med att ge Gul & Blå butikerna ett nytt uttryck har inletts och den första butiken (Hötorget i Stockholm) med det nya konceptet invigdes i slutet av september. Butiken har varit stängd för renovering sedan slutet av maj, vilket har påverkat omsättningen negativt för perioden. Nettoomsättningen för perioden juli-september uppgick till tkr, varav 368 tkr inom koncernen.resultat för perioden uppgick till 722 tkr. Tecknade order för vårkollektionen V1-09 uppgick till drygt 3 Mkr Mac Scott Överenskommelse om avtal om inkråmsöverlåtelse träffades den 29 augusti 2008 mellan Mac Scott AB och ett nybildat helägt dotterbolag till Heart of Brands, innebärande att verksamheten i Mac Scott övertogs av Heart of Brands- koncernen från september månad. Då avtalet om inkråmsöverlåtelse ej kunde slutföras valde Heart of Brands att frivilligt begära dotterföretaget som namnändrats till Mececutea AB i konkurs den 5 november

6 Övriga varumärken Zetterberg Collection Zetterberg är ett nytt svenskt varumärke, skapat av designern Therese Zetterberg, som vi bedömer har en stor framtida potential, framför allt internationellt. Varumärket har trots sin korta livshistoria, fått stor uppmärksamhet i media och mycket goda recensioner från deltagande i mässor. Tecknade order för våren-09 uppgår till knappt 1 Mkr. Fruit of the Loom Fruit of the Loom bildades redan 1851 och tillhör ett av världens äldsta varumärken och är mycket etablerat och omtyckt runt om i världen. Kollektionerna består av mycket prisvärda basplagg samt underkläder för både herr och dam. Produkter som inte är så beroende av säsongens säljcyklar utan kan levereras per omgående under hela året vilket medför ett jämnare kassaflöde före bolaget. Heart of Brands har fått distributionsrättigheterna för Fruit of the Loom i detaljhandeln i Norden och varumärket kommer att säljas såväl i grossistverksamheten som genom koncernens egna butiker. 6

7 EKONOMI Perioden Nettoomsättning Under rapportperioden uppgår koncernens intäkter till tkr, varav 625 tkr i Heart of Brands, tkr i Pour och kr i Gul & Blå Investeringar Under perioden har 100 tkr investerats i nybildat dotterbolag för det tilltänkta inkråmsförvärvet av Mac Scott, samt 160 tkr i inventarier och programvaror. Likviditet Vid periodens utgång uppgick bolagets likviditet till 202 tkr, periodens kassaflöde var tkr. Eget kapital Koncernens egna kapital per den 30 september 2008 uppgick till tkr. Moderbolagets egna kapital uppgick till tkr, vilket motsvarar 1.18 SEK per aktie. Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad enlighet med RR 20, Delårsrapportering. Granskning Denna delårsrapport har ej granskats av bolagets revisor. Kommande informationstillfällen Bokslutskommuniké för kalenderåret Stockholm Richard Chindt Verkställande direktör Heart of Brands AB (publ) Org.nr: Sibyllegatan 19 Tel Stockholm 7

8 RESULTATRÄKNINGAR Koncernen Alla belopp anges i Tkr Juli-sep Juli-sep Jan-sep Jan-sep jan-dec Rörelseintäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelseintäkter Rörelsekostnader Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Periodens resultat

9 BALANSRÄKNINGAR KONCERNEN Alla belopp anges i Tkr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Goodwill Hyresrätt Materiella anläggningstillgångar Inventarier Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Kundfordringar Övriga omsättningstillgångar Kassa och Bank Summa omsättningstillgångar Summa Tillgångar

10 BALANSRÄKNINGAR KONCERNEN FORTS. Alla belopp anges i Tkr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget Kapital Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga korta räntebärande skulder Övriga korta icke räntebärande skulder Summa kortfristiga skulder Summa Eget kapital och skulder Ställda säkerheter Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut Företagsinteckningar Ansvarförbindelser Garantiförbindelser Förändring av eget kapital Belopp vid årets ingång Tillskjutet eget kapital vid årets ingång Nyemissioner avgår emissionskostnader Pågående nyemissioner Erhållna villkorade aktieägartillskott Periodens resultat Belopp vid periodens utgång

11 KASSAFLÖDESANALYS KONCERNEN Alla belopp anges i Tkr Juli-sep Juli-sep Jan-sep Jan-sep jan-dec Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Erhållna likvida medel genom företagsförvärv Likvida medel vid periodens slut Nyckeltal Rörelsemarginal neg neg neg Soliditet 38% 97% 55% Räntabilitet på eget kapital -139% -49% -119% Resultat per aktie, kronor -1,28-0,31-0,82 Eget kapital per aktie, kronor 0,85 0,87 1,14 Antal aktier vid periodens ingång Antal aktier vid periodens utgång Genomsnittligt antal aktier under perioden Börskurs per aktie vid periodens utgång 1,29 7,90 5,00 Definitioner nyckeltal Rörelsemarginal Soliditet Räntabilitet på eget kapital Resultat per aktie, kronor Eget kapital per aktie, kronor Rörelseresultat i procent av omsättningen Eget kapital i procent av balansomslutningen Resultat efter skatt dividerat med genomsnittligt eget kapital Resultat efter skatt dividerat med genomsnittligt antal aktier Eget kapital dividerat med antal utestående aktier 11

12 RESULTATRÄKNINGAR Moderbolaget Alla belopp anges i Tkr Juli-sep Juli-sep Jan-sep Jan-sep jan-dec Rörelseintäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelseintäkter Rörelsekostnader Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av anläggningstillgångar Rörelseresultat Resultat från finansiella investeringar Ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Periodens resultat

13 BALANSRÄKNINGAR MODERBOLAGET Alla belopp anges i Tkr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Goodwill Hyresrätt Materiella anläggningstillgångar Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Aktier i dotterföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Kundfordringar Övriga omsättningstillgångar Kassa och Bank Summa omsättningstillgångar Summa Tillgångar

14 BALANSRÄKNINGAR MODERBOLAGET FORTS. Alla belopp anges i Tkr EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget Kapital Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga korta räntebärande skulder Övriga korta icke räntebärande skulder Summa kortfristiga skulder Summa Eget kapital och skulder Ställda säkerheter Ställda säkerheter för skulder till kreditinstitut Företagsinteckningar Pantsatta aktier i dotterföretag Ansvarförbindelser Garantiförbindelser Förändring av eget kapital Belopp vid årets ingång Tillskjutet eget kapital vid årets ingång Nyemissioner avgår emissionskostnader Pågående nyemissioner Erhållna villkorade aktieägartillskott Periodens resultat Belopp vid periodens utgång

15 KASSAFLÖDESANALYS MODERBOLAGET Alla belopp anges i Tkr Juli-sep Juli-sep Jan-sep Jan-sep Jan-dec Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut Nyckeltal Rörelsemarginal neg neg neg Soliditet 88% 80% 65% Räntabilitet på eget kapital -83% -147% -119% Resultat per aktie, kronor -0,91-0,58-0,82 Eget kapital per aktie, kronor 1,18 0,63 1,14 Antal aktier vid periodens ingång Antal aktier vid periodens utgång Genomsnittligt antal aktier under perioden Börskurs per aktie vid periodens utgång 1,29 7,90 5,00 Definitioner nyckeltal Rörelsemarginal Soliditet Räntabilitet på eget kapital Resultat per aktie, kronor Eget kapital per aktie, kronor Rörelseresultat i % av omsättningen Eget kapital i procent av balansomslutningen Resultat efter skatt dividerat med genomsnittligt eget kapital Resultat efter skatt dividerat med genomsnittligt antal aktier Eget kapital dividerat med antal utestående aktier 15