Bokslut för kemiska institutionen, KILU, 2006

Transkript

1 KEMICENTRUM Administrativa enheten Cecilia Billgren/Jan Wegner Bokslut för kemiska institutionen, KILU, 2006 Sammanfattning KILU har 2006 en omsättning om 338 Mkr (intäkter) och gör ett positivt resultat om 4,9 Mkr. Resultatet fördelar sig mellan N och LTH som följer. N LTH Totalt KILU Budget Resultat Diff budget - resultat Glädjande är att institutionen som helhet gör ett positivt resultat Baksidan är att vi inte riktigt når budget och därmed inte klarar den sparplan som lagts i den planerade takten. En utförlig uppföljning av sparplanen görs i bilaga 1. I tabell 1 görs en sammanställning av intäkter och kostnader i budget och bokslut. Uppgifterna redovisas per kostnadsställe. Här finns även uppgifter om myndighetskapital, likviditet samt upplupna och förutbetalda intäkter per siste december Ur jämförelsen mellan resultat och budgeterat resultat kan konstateras att alltför många avdelningar eller kostnadsställen inte når budget vilket bl a visar att behovet av att höja kvaliteten både i budget- och uppföljningsarbetet kvarstår. Tabell 2 visar resultat- och balansräkningen för institutionen totalt och i tabell 3 och 4 redovisas uppgifterna fakultetsvis. En redovisning av intäkter och kostnader för KILU-gemensamt ges i tabell 5. Denna verksamhet är normalt nollbudgeterad eftersom kostnaderna täcks via OH-uttag. För 2006 budgeterades dock ett överskott om 1,2 Mkr för LTHdelen och 3,6 Mkr för N-delen, totalt 4,8 Mkr. Detta motsvarar avdelningarnas återbetalning på den gemensamma skulden. Resultatet för KILU-gemensamt 2006 är 5,1 Mkr, dvs något bättre än budgeterat. I detta

2 döljer sig dock dels en hyresdebitering som är 3 Mkr högre än budget, dels en ej budgeterad hyresintäkt om 3 Mkr från N-fakultet. 2 Husstyrelsen För en fullständig bild av KILUs ekonomiska läge måste även husstyrelsen tas med i bilden. Husstyrelsens resultat 2006 är kkr. Av detta är ca hälften disponibelt och kan användas för att täcka underskott från Resterande överskott består huvudsakligen av minskad semesterlöneskuld och överrespektive underskott i samband med KCs ombyggnadsprojekt och är inte disponibla. Husstyrelsen bokslut finns på Avdelningarnas resultat Nedan kommenteras respektive avdelnings resultat kortfattat. Jämförelse görs med den budget som lämnades in i februari, se även tabell 1. Observera att detta endast är en mycket övergripande beskrivning av resultatet. För en mer fullständig bild av avdelningarnas ekonomi måste man även se till myndighetskapital, framtida avskrivningar mm. Analytisk kemi ( och ) Budget: 0,4 Mkr Resultat: - 3,3 Mkr Under året har Elisabeth Csöregis forskargrupp förts från kostnadsställe till Detta gör att budget och bokslut måste ses för de båda kostnadsställena tillsammans för att få en korrekt bild. Totalt resultat för avdelningen är - 3,3 Mkr vilket är 3,7 Mkr under budget. Förklaringen ligger både i att intäkterna är lägre och att kostnaderna är högre än budgeterat. En analys av resultatet pågår. Avdelningen har per ett myndighetskapital om - 8,3 Mkr. Diskussioner om vilka åtgärder som ska vidtas pågår. Biofysikalisk kemi (107711) Budget: 0,2 Mkr Resultat: 0 Mkr Både intäkter och kostnader ligger något under budget. Biokemi ( ) Budget: 1,1 Mkr Resultat: 1,8 Mkr Intäkterna är 1,2 Mkr högre än budget medan kostnaderna endast är 0,5 Mkr högre än budget. Biokemi-S (156728) Budget: 1,3 Mkr Resultat: 0,9 Mkr Detta är ett av två kostnadsställen för vilka N-fakulteten varaktigt satt av medel för återbetalning av det negativa myndighetskapitalet. Se redogörelse och uppföljning i bilaga 2.

3 Biomedicinsk nutrition (107718) Budget: 0 Mkr Resultat: 0,4 Mkr 3 Hela överskottet förklaras av att intäkterna är högre än budgeterat. Verksamheten som under 2006 haft ett eget kostnadsställe är fr o m 1 januari 2007 en del av tillämpad biokemi. Bioteknik (107716) Budget: 1,6 Mkr Resultat: 1,7 Mkr Avdelningen har 2 Mkr lägre intäkter än i budget men då man har motsvarande minskning på kostnadssidan påverkar detta inte resultatet negativt. Fysikalisk kemi 1 (156709) Budget: -1,5 Mkr Resultat: -0,5 Mkr Avdelningen har tidigare medvetet skapat ett positivt myndighetskapital som nu används för att finansiera ett antal doktorander i slutskedet av sin forskarutbildning. Immunteknologi (107717) Budget: 0 Mkr Resultat: 0,9 Mkr Avdelningen har lägre intäkter än budgeterat. Detta vägs dock upp av ännu lägre kostnader. Kemisk fysik (156719) Budget: 0,6 Mkr Resultat: 0,7 Mkr Både intäkter och kostnader är lägre än budget. Kemisk grundutbildning (156706) Budget: 0 Mkr Resultat: 1,7 Mkr Både intäkter och kostnader är avsevärt lägre än budgeterat. Av överskottet om 1,7 Mkr är 40 kkr medel som ska fördelas till avdelningarna för arbete i GU styrelse. Vidare utgörs överskottet av senarelagda investeringar, utbildningsuppdrag och förskjutna ersättningar enligt följande: 100 kkr som senarelagda investeringsmedel datorer, 400 kkr som budgeterats för kursen KEM101 i Helsingborg under hösten 2006 men som istället kommer att ges i Lund våren 2007, 500 kkr är medel som vikts för utveckling av nya kurser men där arbetet och kostnaden tas först 2007, 150 kkr för övertid i samband med flytten till etapp 1 men som reglerats först 2007 och slutligen 50 kkr för lön för kurstjänst som föll ut först Resterande 460 kkr är ett verkligt överskott som delvis kommer att täcka fakultetens krav på återbetalning av GU medel för år 2006.

4 Mikroskopicentrum ( ) Budget: 0 Mkr Resultat: 0 Mkr 4 Verksamheten som helhet följer budget och gör ett nollresultat. Resultatet fördelar sig på samma sätt som i budget, dvs ett överskott om 0,8 Mkr på och ett underskott om 0,8 Mkr på På ligger Reine Wallenbergs elektronmikroskopiverksamhet. På ligger dels den gemensamma biomikroskopiverksamheten, dels kryoelektronmikroskopet. KILU-styrelse har i februari 2007 fattat beslut om mikroskopicentrums framtid vad gäller organisatorisk tillhörighet och hantering av ackumulerade underskott. Biomikroskopiverksamheten samt Reine Wallenbergs verksamhet är fr o m 1 januari 2007 en del av avdelningen för polymer- och materialkemi. Kryoelektronmikroskopet kommer att flyttas till Karolinska institutet. Styrelsen har fortfarande att ta ställning till hur man ska täcka underskottet om 4 Mkr som tydliggjorts i och med beslutet. Molekylär biofysik (156716) Budget: 0 Mkr Resultat: - 0,4 Mkr Intäkterna är visserligen 0,9 Mkr högre än budget men detta äts upp av att personal- och driftskostnader är 1,3 högre än budget. De ökade kostnaderna förklaras dels av att kostnaderna för en sjukskriven person ej tagits med i budget. Dels av att avdelningen anordnat en konferens. Oorganisk kemi (156711) Budget: 700 Mkr Resultat: 558 Mkr Detta är ett av två kostnadsställen för vilka N-fakulteten varaktigt satt av medel för återbetalning av det negativa myndighetskapitalet. Se redogörelse och uppföljning i bilaga 2. Organisk kemi 1 ( och ) Budget: 0,2 Mkr Resultat: -1,7 Mkr Ser man på resultaten fakultetsvis är bilden att LTH-delen budgeterat för ett överskott om 1,1 Mkr och gjort ett resultat om 0,3 Mkr. N-delen har ett budgeterat resultat om -0,8 Mkr och ett slutligt resultat om -2 Mkr. Detta innebär en negativ avvikelse från budget med 1,2 Mkr. Intäkterna är visserligen 1,2 Mkr högre än budgeterat men kostnaderna är 2,4 Mkr högre än budget. Avvikelsen ligger på kostnaderna för drift, personal och avskrivningar. Förklaringen till avdelningens negativa resultat är huvudsakligen oförutsedda kostnader i samband med flytten till hus I. Polymer- och materialkemi ( och ) Avdelningen bildades 1 mars Eftersom detta inte var en gemensam avdelning då budgeten gjordes redovisas kostnadsställena var för sig:

5 (fd materialkemi) - Budget: -0,1 Mkr Resultat: 0 Mkr 5 Både på intäkts- och kostnadssidan håller man i stort sett budget (fd polymerteknologi) - Budget: -0,2 Mkr Resultat: 2 Mkr Förklaringen finns dels på intäktssidan där resultatet är 1,2 Mkr lägre än budget. Dels är kostnaderna 0,7 Mkr högre än budget. Jämfört med budget har en förskjutning av kostnader från externa medel till fakultetsmedel gjorts. Myndighetskapitalet är -4,6 Mkr. Även här måste en diskussion föras kring hur situationen ska lösas. Teknisk mikrobiologi (107726) Budget: 0 Mkr Resultat: -0,5 Mkr Intäkterna är 1,6 lägre än budget medan kostnaderna endast är 1,1 lägre än budget. En delförklaring till underskottet 2006 är att man 2004 av misstag resultatavräknade fyra aktiviteter som var pågående projekt. Under 2006 belastas dessa aktiviteter med kostnader om 0,3 Mkr vilket genererat ett underskott. Teoretisk kemi (156715) Budget: -0,6 Mkr Resultat: -0,4 Mkr Intäkterna är högre än budget medan kostnaderna totalt håller budget. Tillämpad biokemi (107715) Budget: 0,4 Mkr Resultat: -0,1 Mkr Avvikelsen ligger helt på kostnadssidan och det är huvudsakligen personalkostnaderna som är högre än budgeterat. Till bilden måste dock föras att avdelningen har periodiserat 1,5 Mkr på fördelningsaktiviteter. Dessa underskott måste täckas under våren 2007 och ytterligare periodiseringar av fördelningsaktiviteter får ej göras. Gemensamma funktioner I tabell 5 a redovisas budgeterade poster som är gemensamma för hela institutionen. Då budget för dessa poster alltid är noll är resultatet detsamma som avvikelse från budget. Totalt är utfallet för ,2 Mkr. I tabell 5 b redogörs för fakultetsspecifika samt ej budgeterade poster på KILUgemensamt. Kommentarer till tabell 5 a-b Prefekten Resultat -146 kkr. Detta täcks av ett överskott om 145 kkr som skapades 2005 för att finansiera överlappning vid prefektbytet.

6 Byggsamordnare hus 3 & 4 Fördjupningskurser Ränta Hyrestillskott Diff lokaler Resultat -363 kkr. Ytterligare ersättning för PLUSjobb, ca 60 kkr, avseende 2006 väntas. Lönekostnad om ca 100 kkr ska flyttas till gästbostäder. Reellt underskott blir då 200 kkr. Förklaringen till detta är att det omfattande arbetet med att tömma hus 3 och 4 har inneburit ökade kostnader. Resultat -157 kkr. Medel för fördjupningskurser som fördelats ut Motsvarande belopp kom in och redovisades som ett överskott i bokslut Ränta för KILU-N budgeterades till en kostnad om 250 kkr. KILUs nya räntefördelningsmodell innebär att räntorna fördelas så att de inte genererar varken ett överskott eller underskott på KILU-gemensamt. Således har ingen räntekostnad har lagts här 2006 vilket ger ett överskott om 250 kkr. Till KILU-N har inkommit ej budgeterade hyresintäkter om kkr se vidare stycket Hyror nedan. KILU har 2006 debiterats ca 3 Mkr mer än vi budgeterat för. Se vidare stycket Hyror nedan. 6 Hyror Hyressituationen för KILU 2006 kan översiktligt beskrivas på följande vis: Budget Bokslut Diff Hyreskostnad KILU 45,9 48,9-3 Täckning hyror KILU 45,9 45,9 0 Resultat 0-3,0-3,0 Avvikelsen om 3 Mkr består av: BMC 1,0 Plan 4 0,6 Diff budget - debitering 1,4 Totalt 3,0 Ytterligare hyresintäkter från N-fakultet Bioinformatiksal mm 0,3 Hyra för plan 4 0,3 Från lokalförsörjningsreserven 3,0 Totalt 3,6

7 Totalt har KILU alltså debiterats 3 Mkr mer än vi budgeterat för. Detta förklaras dels av att vi debiterats 1 Mkr i ökad hyra p g a immunteknologis flytt till BMC. Detta belopp utgår vi från att LTH ersätter men något beslut finns ännu inte. Dels har vi en ökad hyra om 0,6 Mkr p g a att vi inte kunde lämna plan 4 vid halvårsskiftet. Halva detta belopp, 0,3 Mkr, har vi, som överenskommet, fått ersättning för från N-fak. Diff budget - debitering 1,4 Mkr är avvikelsen mellan den information vi hade då budgeten gjordes och det som slutligen debiterats. 7 På intäktssidan har vi bl a hyra för bioinformatiksalen och en korrigering av hyresanslaget. Från N-fak har dessutom inkommit 3 Mkr som är medel från LUs lokalförsörjningsreserv. Ett beslut om hur de ökade hyreskostnaderna samt ej budgeterade intäkterna ska hanteras måste tas av styrelsen. För att kunna göra detta kommer ett utförligare beslutsunderlag kommer att tas fram.

8 KEMISKA INSTITUTIONENS BUDGET OCH RESULTAT VERKSAMHETSÅRET Tabell 1 Avdelning BUDGET (från 28/2-06) RESULTAT Diff Myndighets- Likviditet Upplupna Förutbetalda SUMMA SUMMA resultat-budget kapital intäkter intäkter Intäkter Kostnader BUDGET Intäkter Kostnader RESULTAT KILU-LTH KILU - gemensamt Biofysikalisk kemi Materialkemi Bioorganisk kemi Teknisk analytisk kemi Tillämpad biokemi Bioteknik Immunteknologi Biomed nutrition Teknisk mikrobiologi Polymerteknologi Mikroskopicentrum Summa KILU-LTH KILU-NF KILU - gemensamt Analytisk kemi Biokemi Biokemi S Fysikalisk kemi Kemisk fysik Molekylär biofysik Oorganisk kemi Organisk kemi Teoretisk kemi Växtbiokemi GU-avdelning Mikroskopicentrum Summa KILU-NF TOTALT KILU

9

10

11

12

13

14

15 TABELL 5 A Bokslut KILU 06, gemensamma funktioner Löner/ Kompensation Drift Intäkter Nettokostnad Hyra OH-kostnad Nettokostnad Budget Diff arvoden Adm enheten Prefekten Styrelsen (KI) till ff varav till förfogande varav avskrivningar Övriga lokaler Byggsamordnare hus 3 o Delsumma Tomma Lokaler Delsumma Summa TABELL 5 B Övrigt KILU-LTH Komp immunteknologi Studierektor GU LTH Fördjupningskurser Avbetalning gem skuld Avslut yt o kolloidcentrum KILU-N Komp dekanus Studierektor FU Ränta Avbetalning gem skuld Hyrestillskott GEMENSAMT Sem löneskuld Diff lokaler Diff anslag och OH Summa

16 Bilaga 1 sid 1 UTKAST Kemiska institutionen i förnyelse! Del 3 - uppföljning av sparplan efter 2006 KILU har under 2006 gjort stora ansträngningar för att hålla nere kostnaderna och årets resultat är 4,9 Mkr. Budget 2006 Utfall 2006 Intäkter 343,0 Mkr 337,9 Mkr Kostnader 334,2 Mkr 333,0 Mkr Resultat 8,8 Mkr 4,9 Mkr Detta innebär att KILU inte fullt ut följer den sparplan som lades Av de avdelningar som har ett negativt myndighetskapital är det ett fåtal som klarat att betala av på detta under Dock har samtliga avdelningar bidragit till att återbetalningen på den KILU-gemensamma skulden på N respektive LTH-sidan betalats av planenligt. En detaljerad uppföljning finns i tabell 1. Enligt sparplanen daterad skulle institutionen 2006 göra ett överskott om drygt 12 Mkr. Ser man till den budget som lämnades in i februari är det budgeterade resultatet för KILU 8,8 Mkr. Till detta kommer resultat för KILUs andel av KCs husstyrelse med 0,8 Mkr. Sammanlagt 9,6 Mkr vilket är en avvikelse mot sparplanen om nästan 3 Mkr. Avvikelsen beror på att sparplanen är otydlig på två ställen och därmed kommit att skilja sig från budgeten. Det ena är att professorspengarna (1,3 Mkr) till Molekylär biofysik och Teoretisk kemi ligger i sparplanen men inte ingick i budget eftersom något beslut om tilldelningen inte fanns. Vidare har 1,5 Mkr för GU-avdelningen i sparplanen räknats som ett positivt resultat medan de i budgeten tänkts fördelade till avdelningarna och GU-avdelningens resultat satts till 0 kkr. Totalt ger detta en avvikelse mellan sparplan och budget om 2,8 Mkr. Den gemensamma skulden som enligt bokslutet 2005 var totalt 20,5 Mkr har minskat med 5,1 Mkr vilket är något bättre än väntat. I planen 2006 redovisades följande fyra besparingsåtgärder: 1) Personalminskningar Den enda möjligheten för KILU att minska sina kostnader är en minskning av personalen. Mellan 2004 och 2005 minskade personalkostnaderna med 8,9 Mkr. Denna utveckling har fortsatt och minskningen mellan 2005 och 2006 är 10,9 Mkr. Av detta är 7,7 Mkr på N-sidan och 3,2 Mkr på LTH.

17 Bilaga 1 sid 2 2) Reduktion av gemensamma kostnader Under de senaste åren har åtskilligt gjorts för att minska KILUs gemensamma kostnader. Sedan 2003 har KILUs kostnader för gemensam personal, inklusive vår andel av KCgemensamt, sjunkit från 12 till 8,9 Mkr, en minskning med 26%. Trots detta har den gemensamma OH-kostnaden ökat från 22,4 Mkr år 2003 till 27,5 Mkr år 2006 eftersom denna numera inkluderar hyror för de lokaler som tomställts. Ur ett institutionsperspektiv innebär dock minskningen av gemensam personal och verksamhet en reell kostnadsminskning även om den i redovisningen döljs bakom kostnader för tomma lokaler. 3) Minskade lokaler och därmed minskade hyreskostnader Vad gäller de pågående omstruktureringarna och omflyttningarna har följande skett under året. Den nya avdelningen för polymer- och materialkemi har flyttat till nya lokaler i hus I. Under första delen av 2006 gjordes ett stort arbete med att planera för att lämna de 4 översta planen i hus IV och flytta in verksamheten i renoverade lokaler i hus III. Efter detta har verksamheten inom KILU krympt och vi ser att ytterligare minskning kommer att bli nödvändig. Detta har lett till att vi nu avser tömma hela hus IV. Den verksamhet som idag finns i hus IV ryms med lätthet i övriga byggnader inom KC. Kvarstår dock att lösa frågan om finansiering av ombyggnad av hus III. De lösningar som hittills diskuterats skulle för KILUs del innebära att hela den inbesparing som görs när vi lämnar hus IV tas i anspråk för hyresökningar samt ökade avskrivningskostnader. Till detta kommer flytt- och stilleståndskostnader. Under 2007 kommer etapp 2 av hus I att tas i bruk av kemisk fysik samt GU-verksamhet från båda fakulteterna. Samtidigt påbörjas ombyggnaden av etapp 3 som ska rymma uppehållsrum för studenterna, bibliotek och gemensam administration. Allt detta är naturligtvis en förutsättning för att hus IV kan tömmas. Sammantaget innebär ovanstående att trots att vi sannolikt kommer att tomställa ett helt hus om m 2 kommer detta inte att minska våra kostnader under överskådlig tid. Detta är fullständigt oacceptabelt och förödande för verksamheten. 4) Minskning av antagning av doktorander Under 2006 antogs som planerat 30 nya doktorander. Av den totala lönekostnadsminskningen om 10,9 Mkr är 5,8 Mkr minskade doktorandlöner.

18 Bilaga 1 sid 3 Reviderad ekonomisk plan för Det övergripande målet om att institutionen ska vara i ekonomisk balans vid utgången av 2010 står fast. Visserligen nådde vi inte det budgeterade resultatet för 2006, men resultatet för 2005 var bättre än beräknat och våra system för budgetplanering är inte perfekta. För 2007 budgeteras ett resultat på 6.2 Mkr, vilket är mindre än den 25 %-iga minskning som vi hade behövt göra för att följa planen. Av följande anledningar tror vi dock att det verkliga resultatet blir bättre: Kraven på inrättandet av nya doktorandtjänster/utbildningsbidrag skärps, så att inte bara ska finansieringen vara extern utan dessutom måste avdelningen ha budgeterat för en rimlig avbetalning på sin skuld. Aktiva åtgärder planeras vid de avdelningar som har störst problem, i första hand analytisk kemi. En detaljerad uppföljning av de olika kostnadsställenas kommer att ske månad för månad. Besparingarna har tidigare delats upp i fyra områden: 1. Personalminskningar. Personalen kommer att fortsätta minska, framför allt genom pensionsavgångar men även genom minskat doktorandintag och uppsägningar. I viss mån försvåras planeringen av att man har rätt att senarelägga pensioneringen till 67 års ålder, vilket oväntat många utnyttjar, men vi bedömer att besparingarna här följer planen. 2. Reduktion av gemensamma kostnader. Från och med 1/ har alla Kemicentrums gemensamma forskningsfunktioner försvunnit eller förts ut på avdelningarna, i och med att det som återstod av mikroskopicentrum knöts till avdelningen för Polymer- och materialkemi. Det underskott som den gemensamma mikrokopiverksamheten skapat får nu visserligen föras till den gemensamma skulden och avbetalas i vanlig ordning, men det kommer inte att genereras nya underskott. 3. Minskade lokaler och hyreskostnader. Detta är det stora sorgebarnet. De ursprungliga förutsättningarna för hur detta skulle ske innebar att vi redan idag skulle spara 5 Mkr per år, och detta var naturligtvis en grundbult i den ursprungliga sparplanen. I och med att förutsättningarna plötsligt ändrades så påverkades vår långsiktiga planering och vi tvingas nu acceptera en betydligt mindre fördelaktig lösning. Den innebär i praktiken att vi får betala för att få lämna 12,000 m 2. Den ryggsäck på ca 15 Mkr per år som vi tyngts av kommer alltså att behållas, och besparingarna som aviserats under denna punkt måste komma till stånd genom personal/doktorand-minskningar i stället. 4. Doktorandfinansiering. Enligt den ursprungliga planen skulle antagningen av doktorander finansierade av LU efter ett par års nedgång återgå till normal storlek Detta kommer troligen dock inte att ske, på grund av ovanstående, och man kan förutse att doktorandantagningen är tvungen att stå tillbaka fram till I vår strävan efter att effektivisera arbetet har vi velat förändra både avdelningsstrukturerna och den administrativa organisationen. Avdelningar har slagits samman till större enheter som delar på avdelningsspecifika resurser, och vi har strävat efter en central ekonomifunktion som avlastar avdelningarna med budget, uppföljning och bokslut. Nya rutiner för personalplanering har dessutom införts. Detta har resulterat i en ökad medvetenhet om och respekt för de ekonomiska realiteter som styr vår verksamhet, och det blir allt lättare att få gehör för de ekonomiska krav som hela tiden måste ställas. Organisatoriska förändringar är dock alltid förknippade med problem

19 Bilaga 1 sid 4 och ger generellt inga omedelbara ekonomiska vinster. Tyvärr visar det sig att de nya sammanslagna avdelningarna är de som idag går sämst, men det beror på att de inbyggda problemen tar tid att rätta till. Vi ser därför detta arbete som långsiktigt och nödvändigt för att den kemiska institutionen vid Lunds universitet likt fågeln Fenix i en något magrare form ska kunna resa sig ur askan efter avbetalningsperioden.

20 KEMISKA INSTITUTIONEN - uppföljning av återbetalning av skulder och mot budget Avdelning Myndighets- Budgeterat RESULTAT Diff Myndighets- Myndighets- Budgeterat Förväntat kapital resultat 2006 resultat-budget kapital kapital resultat myndighetskapital (web-budg 28/2-06) * (web-budg 28/2-07) KILU-LTH KILU - gemensamt Biofysikalisk kemi Materialkemi Bioorganisk kemi Teknisk analytisk kemi Tillämpad biokemi Bioteknik Immunteknologi* Biomed nutrition* Teknisk mikrobiologi Polymerteknologi Mikroskopicentrum Summa KILU-LTH KILU-N KILU - gemensamt Analytisk kemi Biokemi Biokemi S Fysikalisk kemi Kemisk fysik Molekylär biofysik Oorganisk kemi Organisk kemi Teoretisk kemi Växtbiokemi GU-avdelning Mikroskopicentrum Summa KILU-NF TOTALT KILU * Immunteknologi lämnar KILU fr o m 2007 vilket minskar myndighetskapitalet med 968 kkr. Biomedicinsk nutrition ingår fr o m i tillämpad biokemi

21

22

23