Budget. flerårsplan PERSTORPS KOMMUN

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "Budget. flerårsplan PERSTORPS KOMMUN"

Transkript

1 Budget 2013 flerårsplan PERSTORPS KOMMUN

2 INNEHÅLLSFÖRTECKNING Inledning 1 Ekonomisk prognos för åren Resultatbudget 15 Balansbudget 16 Finansiella mål 17 Finansieringsbudget 18 Investeringsbudget 19 Budget på verksamheter 23 Kommunfullmäktige och revision 32 Kommunstyrelsen 34 Räddningsnämnden 39 Byggnadsnämnden 40 Barn- och utbildningsnämnden 42 Socialnämnden 45 Kultur- och fritidsnämnden 51

3 BUDGETFÖRSLAG 2013 OCH FLERÅRSPLAN Budgetpropositionen för år 2013 I Budgetpropositionen för 2013 föreslår regeringen inga generella tillskott till anslaget för kommunalekonomisk utjämning. Det innebär en oförändrad nivå på anslaget med undantag för enstaka regleringar enligt finansieringsprincipen eller för minskningar av skatteunderlag till följd av andra förslag från regeringen. Under år 2013 läggs inte sparbetinget för GY11 ut på kommunernas gymnasieskolor, vilket innebär att verksamheten inte behöver spara 895 miljoner kronor som sparbetinget var för nästa år. Regeringen har sedan tidigare i prop. 2008/09:199 Högre krav och kvalitet i den nya gymnasieskolan gjort bedömningen att förslaget skulle leda till en effektivisering och minskat anslaget för kommunalekonomisk utjämning med 675 miljoner kronor 2012, 895 miljoner 2013, miljoner 2014 samt miljoner fr.o.m Regeringen bedömer i Budgetpropositionen för 2013 att kommunerna bör kompenseras för det sparbeting som förelåg 2013 på så sätt att anslaget ökas med 895 miljoner. Från 2014 fortsätter besparingen på gymnasieskolan med full kraft enligt Budgetpropositionen för Regeringen föreslår i budgetproposition sänkt kommunal fastighetsavgift för hyreshusenheter från den 1 januari 2013, vilket beräknas påverka kommunernas intäkter negativt. För att neutralisera effekten av förslaget föreslås en höjning av de generella statsbidragen med 550 miljoner kronor fr.o.m Övriga regleringar som föreslås av regeringen i budgetpropositionen avser beslut som påverkar det kommunala skatteunderlaget. Regeringen föreslår en fortsatt sänkning av skatten för pensionärer genom ett förhöjt grundavdrag motsvarande 717 miljoner kronors effekt på kommunernas skatteintäkter. Kommunala resultatutjämningsreserver Regeringen har nu lagt propositionen Kommunala resultatutjämnings-reserver (prop. 2011/12:172). Riksdagen förväntas fatta beslut om förändrad lagstiftning i höst så att de nya lagreglerna blir tillämpliga från och med 1 januari De tidigare lagreglerna om God ekonomisk hushållning är i stor utsträckning alltjämt tillämpliga, de nya reglerna är ett komplement och en vidareutveckling av befintliga regelverk. Syftet med de nya reglerna är att förbättra möjligheterna för kommuner och landsting att kunna utjämna intäkter över tid och därigenom på ett bättre sätt kunna möta effekterna av konjunkturvariationer. 1

4 Kortfattat innebär förslaget att kommuner och landsting under vissa förutsättningar ges en möjlighet att inom ramen för sin balanskravsutredning och det egna kapitalet kunna bygga upp så kallade resultatutjämningsreserver. Dessa reserver gör det möjligt att reservera en del av ett överskott i goda tider och sedan använda medlen för att täcka underskott som kan uppstå till följd av en lågkonjunktur. Reserveringen till en resultatutjämningsreserv får göras med ett belopp som motsvarar det lägsta av antingen den del av årets resultat eller den del av årets resultat efter balanskravsjusteringar som överstiger 1 procent av skatteintäkter, generella statsbidrag och kommunalekonomisk utjämning. Om det egna kapitalet är negativt, inklusive ansvarsförbindelsen för pensionsförpliktelser, ska gränsen för när reservering får ske i stället uppgå till 2 procent. De kommuner och landsting som väljer att använda sig av resultatutjämningsreserver ska besluta om lokala riktlinjer för hanteringen av dessa reserver. En möjlighet införs även att reservera överskott som är upparbetade i boksluten för åren 2010, 2011 och Beslut om sådana överskott måste dock tas under år I SOU 2011:59 Spara i goda tider fanns ett förslag att också införa en statlig kommunstabiliseringsfond, i propositionen görs nu bedömningen att en sådan fond inte bör införas. Det kommunala skatteunderlaget Den högre ökningstakten år 2012 förklaras främst av oväntat stark utveckling på arbetsmarknaden under första halvåret. Stämningen på arbetsmarknaden tyder dock på en försvagning under andra halvåret och SKL (Sveriges Kommuner och Landsting), räknar med att det dröjer en bra bit in på 2013 innan sysselsättningen vänder upp, vilket även väntas leda till lägre löneökningar nästa år. Detta är huvudförklaringen till att SKL har reviderat ner utvecklingen av skatteunderlaget år Regeringen föreslår i budgetpropositionen att grundavdraget för personer som fyllt 65 år ska höjas i ytterligare ett steg från och med år Detta beräknas hålla tillbaka skatteunderlaget motsvarande 0,2 procent. Förslaget beräknas medföra en minskning av kommunernas skatteintäkter med 717 miljoner kronor, vilket regleras genom en höjning av bidraget Kommunalekonomisk utjämning med dessa belopp. 2

5 Utveckling av skatteunderlaget (skatteunderlagsprognoser) Procentuell förändring Kommunprognos, oktober ,1 3,9 3,2 3,7 4,4 Kommunprognos, maj ,2 3,7 3,8 3,7 4,3 1 Till grund för beslut i kommunstyrelsen den 20 juni 2012, gällande ekonomiska ramar under åren Prognos för slutavräkningen år 2013 beräknas bli negativ med -420 kronor per invånare, vilket motsvarar 3,0 mkr. Befolkningsprognos Förslag till budget 2013 och flerårsplan , bygger på en prognostiserad marginell positiv befolkningsutveckling enligt nedan; utfall utfall utfall prognos 2013 års skatter och statsbidrag prognos 2014 års skatter och statsbidrag prognos 2015 års skatter och statsbidrag 2 Till grund för beslut i kommunstyrelsen den 20 juni 2012, gällande ekonomiska ramar under åren Den negativa prognostiserade befolkningsutvecklingen medför minskade intäkter med 30 invånare * kronor = kronor, jämfört med förutsättningarna till grund för beslut i kommunstyrelsen den 20 juni 2012 avseende fördelning av ekonomiska ramar under åren Aktieutdelning från Perstorps Fjärrvärme AB Med anledning av beslut om att bygga en egen biopanna, kan detta medföra en minskad aktieutdelning under de kommande åren enligt nedan, År aktieutdelning kronor utfall kronor prognos kronor prognos kronor prognos Långsiktig årlig avsättning till pensionsskulden Pensionsskulden beräknas till 149,4 miljoner per den 31 december 2012 (inklusive särskild löneskatt), och ökar årligen med ränte- och basbeloppsuppräkning, samt minskar med gamla utbetalningar enligt nedan; Mkr Mkr Mkr Mkr 149,4 147,7 144,7 144,7 3

6 För att de ständigt ökande kostnaderna inte ska tränga ut annan kommunal verksamhet, har kommunfullmäktige beslutat om en lång-siktig årlig avsättning i balansräkningen med början från och med budgetåret 2007 enligt nedan; Långsiktig årlig avsättning Budget (kronor) År kronor kronor År kronor kronor År kronor kronor År kronor kronor År kronor kronor År kronor kronor År kronor kronor År kronor kronor År kronor kronor År kronor År kronor /år År kronor År kronor År kronor De beräkningar som gjorts utgår från att pengarna växer med ca 3,50 % varje år. Perstorps kommun beräknas vid kommande årsskifte ha avsatt ca 32,0 mkr till pensionsskulden. Kraftig utökad investeringsbudget Förslag till investeringsbudget under åren omfattar en investeringsvolym på 114,7 miljoner kronor, vilket fördelas enligt nedan, År Mkr , , ,5 Nybyggnationer/ombyggnation av förskole- och grundskolelokaler Rosenhills och Trollbackens förskolor flyttar till nybyggda lokaler öster om Parkskolan. Investeringskostnaden beräknas till 17,0 mkr Pärlans förskola i Oderljunga flyttar till nybyggda lokaler vid Oderljunga skola. Investeringskostnaden beräknas till 13,5 mkr Nytt centralkök, delar av handikappomsorgen samt Hökens och Sjumilaskogens förskolor, flyttar till ombyggda lokaler på Rosenhill. Investeringskostnaden för Perstorps Bostäder AB beräknas till 52,0 mkr (exkl. moms). Tidigare planerad inflyttning den 1 september 2013, är ändrad till den 1 januari 2014, vilket medför att beräknade hyreskostnader och återställningskostnad för Hökens förskola utgår i den av kommunstyrelsen beslutade ekonomiska nettoramen, och att nya beräkningar tas fram inför beslut om ekonomiska nettoramar

7 I övrigt omfattar investeringsbudgeten ombyggnation på Ugglebadet och skollokaler, förnyelse av gatubelysning, asfaltbeläggning på gator och vägar, utbyggnation av vanätet och gator i bostadsområden, GC-vägar mm. Ökad upplåning Med anledning av en kraftig utökad investeringsvolym krävs en ökad upplåning med 105,9 miljoner kronor. Driftsbudget Kommunstyrelsen beslöt den 20 juni 2012 om ekonomiska nettoramar för åren Justering har verkställts utifrån budgetram år 2013, med uppräkning för bedömd löneutveckling och uppräkning enligt indexklausuler avseende tecknade hyres- och lokalvårdsavtal, och uppräkningar under budgetåret 2013 av anslagen för aktieägartillskott till Perstorp Näringslivs AB ( kronor), bidrag till FK Boken och Hembygdsföreningen ( respektive kronor), utredning eventuell ny idrottshall ( kronor), lokalhyror nya förskolor ( kronor), interkommunal ersättning ( kronor), ökat behov inom förskoleverksamheten ( kronor), ökat behov inom skolbarnsomsorgen ( kronor), förebyggande insatser ( kronor), kulturhus/biograf ( kronor) mm. Kommunens ekonomi och likviditet Kommunens likvida medel prognostiseras vid årsskiftet 2012 till 20 mkr. Om likvida medel relateras till externa utgifter är då betalnings-beredskapen 20 dagar. Betalningsberedskapen bör uppgå till minst 30 dagar och likviditeten till minst 30 mkr. För att klara kommunens ekonomi är de föreslagna resultatnivåerna för åren 2013, 2014 och 2015 om 2,2 mkr, 5,1 mkr respektive 10,7 mkr ett absolut minimum, vilket för nettokostnadernas andel av skatte-intäkter, finansnetto, statsbidrag och utjämning motsvarar 99,3, 98,5 respektive 97,0 procent. 5

8 Mkr Likviditetsutvecklingen under åren År 2005 År 2006 År 2007 År 2008 År 2009 År 2010 År 2011 År 2012 År 2013 År 2014 År 2015 Förslag till nytt utjämningssystem Enligt beslut i Finansutskottet ska en proposition läggas fram under hösten 2012, med en förhoppning om att ett nytt utjämningssystem kommer att genomföras från och med år Syftet med ett nytt kostnadsutjämningssystem är att ge kommunerna likvärdiga ekonomiska förutsättningar. Förslaget till förändrad kommunal utjämning, innebär att Perstorps kommun erhåller en förändring på plus kronor per invånare, vilket medför ett utökat årligt tillägg från och med år 2014 med 11,8 mkr. Förslag till budget 2013 och flerårsplan , utgår ifrån ett eventuellt beslut om införandet av ett nytt utjämningssystem från och med budgetåret 2014 och ett årligt ökat bidrag med 8,2 mkr, vilket i annat fall motsvarar en höjning av den kommunala skattesatsen med 72 öre. En ekonomi i balans För att åstadkomma en fortsatt positiv ekonomisk utveckling i Perstorps kommun, är det av största vikt att nämnderna upprätthåller en stark budgetdisciplin. Om negativa ekonomiska avvikelser mot budget redovisas, skall respektive nämnd omgående besluta om en åtgärdsplan för en ekonomi i balans. De ekonomiska förutsättningarna ställer krav på god budgetföljsamhet, vilket i annat fall äventyrar den föreslagna drifts- och investerings-budgeten samt ökar risken för besparingar eller en höjning av den kommunala skattesatsen. 6

9 Den totala kostnadsuppräkningen i driftsbudgeten för åren är kronor, och fördelas mellan åren med respektive kronor, kronor och kronor. En eventuell fortsatt kostnadsutveckling utöver budgeterad, kommer att medföra ett eventuellt beslut om höjning av den kommunala skattesatsen, eller behov av kraftiga besparings- och effektivi-seringsåtgärder. Anders Ottosson Ekonomichef 7

10 EKONOMISK PROGNOS Kommunfullmäktige, revision tkr Nettoram Kostnader för arvoden (justering) 10 Prognos nettoram Prognos nettoram Kostnader för arvoden (justering) 10 Prognos nettoram Prognos nettoram Kostnader för arvoden (justering) 10 Prognos nettoram

11 EKONOMISK PROGNOS Kommunstyrelsen tkr Nettoram Personalkostnader (löneökning) 690 Lokalhyra, lokalvård 80 Interna datakostnader 30 Interna datakostnader, IT-chef (beredning ) 29 Utredning eventuell ny idrottshall 100 Perstorp Näringslivs AB (aktieägartillskott) 500 Perstorp Näringslivs AB, öppethållande turistinf./plastens hus (beredning ) 43 FK Boken, bidrag till USM och kartbidrag 100 Hembygdsföreningen, Ebbarpshus 50 Prognos nettoram Prognos nettoram Personalkostnader (löneökning) 710 Lokalhyra, lokalvård 85 Interna datakostnader 20 FK Boken, bidrag till USM och kartbidrag -100 Hembygdsföreningen, Ebbarpshus -50 Dalshults vägsamfällighetsförening 120 Prognos nettoram Prognos nettoram Personalkostnader (löneökning) 730 Lokalhyra, lokalvård 90 Interna datakostnader 20 Dalshults vägsamfällighetsförening -120 Prognos nettoram

12 EKONOMISK PROGNOS Räddningsnämnden tkr Nettoram Personalkostnader (löneökning) 130 Lokalhyra, lokalvård 30 Interna datakostnader, IT-chef (beredning ) 4 Prognos nettoram Prognos nettoram Personalkostnader (löneökning) 135 Lokalhyra, lokalvård 35 Prognos nettoram Prognos nettoram Personalkostnader (löneökning) 140 Lokalhyra, lokalvård 35 Prognos nettoram

13 EKONOMISK PROGNOS Byggnadsnämnden tkr Nettoram Personalkostnader (löneökning) 80 Lokalhyra, lokalvård 10 Interna datakostnader, IT-chef (beredning ) 4 Prognos nettoram Prognos nettoram Personalkostnader (löneökning) 80 Lokalhyra, lokalvård 10 Prognos nettoram Prognos nettoram Personalkostnader (löneökning) 85 Lokalhyra, lokalvård 10 Prognos nettoram

14 EKONOMISK PROGNOS Barn- och utbildningsnämnden tkr Nettoram Personalkostnader (löneökning) Lokalhyra, lokalvård 900 Interna datakostnader 115 Interna datakostnader, IT-chef (beredning ) 79 Förskolor öster om Parkskolan, Rosenhill, Oderljunga skola 400 Förskolor Rosenhill (beredning ) 220 Återställningskostnad Hökens förskola Återställningskostnad Hökens förskola (beredning ) Interkommunal ersättning 900 Ökat behov inom förskoleverksamheten 900 Ökat behov inom skolbarnsoms.verksamh. 600 Ökat behov av förebyggande insatser Läraravtalet, klart (3,6% till 4,2%) (beredning ) 500 Ökad personalkostnad ny skolchef 55 Prognos nettoram Prognos nettoram Personalkostnader (löneökning) Lokalhyra, lokalvård 940 Interna datakostnader 70 Förskolor öster om Parkskolan, Rosenhill, Oderljunga skola 470 Nybyggnation Centralskolan Interkommunal ersättning Prognos nettoram Prognos nettoram Personalkostnader (löneökning) Lokalhyra, lokalvård 975 Interna datakostnader 70 Nybyggnation Centralskolan Interkommunal ersättning 300 Prognos nettoram

15 EKONOMISK PROGNOS Socialnämnden tkr Nettoram Personalkostnader (löneökning) Lokalhyra, lokalvård 410 Interna datakostnader 60 Interna datakostnader, IT-chef (beredning ) 55 Handikappomsorgen, Rosenhill 90 Centralkök på Rosenhill 370 Centralkök på Rosenhill (beredning ) -370 Anhörigstöd lagts in i det generella statsbidraget (beredning ) 220 Prognos nettoram Prognos nettoram Personalkostnader (löneökning) Lokalhyra, lokalvård 430 Interna datakostnader 40 Handikappomsorgen, Rosenhill 170 Centralkök på Rosenhill 730 Prognos nettoram Prognos nettoram Personalkostnader (löneökning) Lokalhyra, lokalvård 450 Interna datakostnader 40 Prognos nettoram

16 EKONOMISK PROGNOS Kultur- och fritidsnämnden tkr Nettoram Personalkostnader (löneökning) 180 Övriga personalkostnader 790 Lokalhyra, lokalvård 325 Interna datakostnader 10 Interna datakostnader, IT-chef (beredning ) 9 Musikskolan, utökad verksamhet 20 Fritidsgården Ozwald, personalkostnad 130 Konstinköp 25 Kulturhus/biograf 200 Värmekostnad Plastens hus (beredning ) 60 Prognos nettoram Prognos nettoram Personalkostnader (löneökning) 185 Lokalhyra, lokalvård 335 Interna datakostnader 10 Prognos nettoram Prognos nettoram Personalkostnader (löneökning) 190 Lokalhyra, lokalvård 350 Interna datakostnader 10 Prognos nettoram

17 RESULTATBUDGET Budget Prognos Budget Mkr Driftsresultat -288,5-291,4-302,7-312,1-320,0 Avskrivningar -11,5-11,5-12,6-13,6-14,6 Internränta, kapitalkostnad -8,5-8,0-7,5-8,2-8,5 NETTORAM -308,5-310,9-322,8-333,9-343,1 Utbetalda pensioner och premiekostnader -6,9-6,9-6,9-7,1-7,2 Kalkylerada pensioner 10,8 10,8 12,3 12,6 12,9 Betalda personalomkostnader -47,7-42,1-47,0-48,3-49,6 Kalkylerade personalomkostnader 47,7 47,7 47,0 48,3 49,6 Internränta, kapitalkostnad 8,4 7,6 7,5 8,2 8,5 Ökning semesterlöneskuld -0,1-0,1-0,4-0,4-0,4 Särskild löneskatt -3,3-3,4-3,6-3,7-3,8 Pensionskostnader individuell del PFA98-6,6-7,0-7,3-7,5-7,7 Nedskrivningar 0,0-4,5 0,0 0,0 0,0 Strukturell lönesatsning -0,4-0,4 0,0 0,0 0,0 Oklar kostnadsbärare (återställningskostnad) 0,0 0,0 0,0-2,5 0,0 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNAD -306,6-309,2-321,2-334,3-340,8 Skatteintäkter 223,6 222,8 232,2 239,2 246,7 Slutavräkning 1,3 2,3-3,0 0,0 0,0 Statsbidrag, kvalitetssäkring 0,3 0,3 0,3 0,3 0,3 Statsbidrag, maxtaxa barnomsorg 1,9 1,9 1,9 1,9 1,9 Utjämningsbidrag för inkomstutjämning 85,8 86,1 88,2 88,9 91,3 Utjämningsavgift / bidrag för kostnadsutjämning -4,6-3,4 0,2 0,2 4,7 Eventuellt nytt kostnadsutjämningssystem 0,0 0,0 0,0 8,2 8,2 Regleringsavgift / bidrag 3,6 3,5 3,3 1,4-0,9 Avgift till LSS-utjämningssystemet -10,8-10,8-11,0-11,1-11,1 Kommunal fastighetsavgift 12,0 11,4 11,4 11,4 11,4 Finansiella intäkter 6,4 7,2 7,3 7,3 7,5 Finansiella kostnader -6,8-6,8-7,4-8,3-8,5 TOTALA INTÄKTER 312,7 314,5 323,4 339,4 351,5 RESULTAT EFTER SKATTEINTÄKTER OCH FINANSNETTO 6,1 5,3 2,2 5,1 10,7 FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL 6,1 5,3 2,2 5,1 10,7 Nettokostnaderna plus finansnettot som andel av skatteintäkter,statsbidrag och utjämning 98,0 98,3 99,3 98,5 97,0 Antal kommuninvånare utfall prognos prognos prognos 15

18 BALANSBUDGET, Mkr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar mark, byggnader och tekniska anläggningar 189,5 217,7 227,2 maskiner och inventarier 9,5 9,3 9,1 finansiella anläggningstillgångar 1 40,0 45,0 50,0 finasiella anläggningstillgångar, internbank 193,8 191,7 189,6 Summa anläggningstillgångar 432,8 463,7 475,9 Omsättningstillgångar fordringar 13,2 13,2 13,2 kassa och bank 24,5 24,8 25,1 Summa omsättningstillgångar 37,7 38,0 38,3 Summa tillgångar 470,5 501,7 514,2 1 Varav avsättning till pensionsskuld 37,0 42,0 47,0 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 157,5 162,6 173,3 därav årets resultat 2,2 5,1 10,7 Avsättningar pensioner och liknande förpliktelser 4,7 5,3 5,9 Summa avsättningar 4,7 5,3 5,9 Skulder långfristiga skulder, kommun 83,6 113,6 116,6 långfristiga skulder, internbank 193,8 191,7 189,6 kortfristiga skulder 30,9 28,5 28,8 Summa skulder 308,3 333,8 335,0 Summa eget kapital, avsättningar och skulder 470,5 501,7 514,2 Ansvarsförbindelser Pensionsskuld intjänad t o m ,7 144,7 144,7 Borgens och övriga ansvarsförbindelser 2 120,0 120,0 120,0 Summa ansvarsförbindelser 267,7 264,7 264,7 2 Borgens och övriga ansvarsförbindelser Byggnadsföreningen Framtiden 4,8 4,8 4,8 Nårab 16,4 16,4 16,4 Perstorps Bostäder AB 95,1 95,1 95,1 Perstorps Golfklubb 3,0 3,0 3,0 Övriga 0,8 0,8 0,8 Summa 120,1 120,1 120,1 16

19 FINANSIELLA MÅL Nettokostnaderna + finansnettot som andel av skatteintäkter, statsbidrag och utjämning skall högst uppgå till, % 99,3 98,5 97,0 Årets resultat skall uppgå till minst, mkr 2,2 5,1 10,7 Årets investeringar skall högst uppgå till, mkr 50,7 40,5 23,5 Årets investeringar skall finansieras med egna medel till, % 0,0 0,0 36,0 Låneskulden skall högst uppgå till, kommun, mkr 83,6 113,6 116,6 Nya lån skall högst uppgå till, mkr 50,6 40,3 15,0 Låneskulden skall minskas med minst, mkr 10,0 11,0 12,0 Finansnettot skall minst/högst uppgå till, mkr -0,1-1,0-1,0 Kostnadstäckning för vatten och avloppsverket, % 100,0 100,0 100,0 Årlig avsättning till pensionsskuld ( intjänad t o m ) 5,0 5,0 5,0 Soliditeten skall uppgå till minst, % 56,9 52,5 53,4 (exklusive internbank och pensionsskuld ) 17

20 FINANSIERINGSBUDGET Mkr TILLFÖRDA MEDEL Resultat före extraordinära poster 2,2 5,1 10,7 Ej rörelsekapitalpåverkande poster 13,4 14,4 15,1 Nya lån skall högst uppgå till, mkr 50,6 40,3 15,0 Försäljning av anläggningstillgångar 0,0 0,0 0,0 SUMMA TILLFÖRDA MEDEL 66,2 59,8 40,8 ANVÄNDA MEDEL Nettoinvesteringar -50,7-40,5-23,5 Avsatt till pensionsskuld -5,0-5,0-5,0 Ökning av långfristiga fordringar 0,0 0,0 0,0 Minskning av långfristiga skulder -10,0-11,0-12,0 Extraordinära kostnader 0,0 0,0 0,0 SUMMA ANVÄNDA MEDEL -65,7-56,5-40,5 FÖRÄNDRING AV RÖRELSEKAPITALET 0,5 3,3 0,3 18

21 INVESTERINGSBUDGET KOMMUNSTYRELSEN KOMMUNLEDNINGSKONTOR LEDNINGS- OCH EKONOMIKONTOR kkr kkr kkr Uppgradering av datastöd, ekonomikontor, lönekontor IT-verksamhet Summa TEKNISKA KONTORET ADMINISTRATION Datautrustning Summa ALLMÄN MARKRESERV Markundersökningar utbyggn.bostadsomr Ny skogsbruksplan Restaurering karpdamm Linjevägen Naturreservat, Mulleskogen (bord, stolar, inf.tavla mm) Restaurering karpdammar, norr om Duvstigen Summa GATOR OCH VÄGAR Mindre anläggn.arbeten, trafiksäkerhetsåtgärder Förnyelse av gatubelysning Asfalt Midgårdsområdet Gator Zodiaken Torget vid ICA Asfaltbeläggning Parkeringsplats vid kommunhuset, Posten (centrumgruppen) Försköning Hantverkaregatan (centrumgruppen) Digitala skyltar vid RV 21 (två stycken) Snickaregatan (trottoar) Utbyggnad gator bostadsområde Linjevägen, öster Busshållsplats vid Norra Lyckan skolan Björstorpsvägen (beläggning) Norregårdsvägen (beläggning) Komplettering belysning GC-vägar Hjullastare Redskapsbärare Rondell rv 21 (utsmyckning molekyl, totalkostnad = 600 kkr) Blinkande passage överg.ställen, Hökv., Trastv. Oderlj. Stockh.v Trafiksäkerhetshöjande åtgärder synskade, taktila plattor Trafiksäkerhetshöjande åtgärder däckslar Trafiksäkerhetsh. åtg. säker skolväg ny förskola, Oderljunga Trafiksäkerhetsh. åtg. säker skolväg Fasanv-Badv., Spjuts.v- badv Summa

22 INVESTERINGSBUDGET PARK kkr kkr kkr Mindre anläggningsarbeten Utb. GC-väg rondell, Björkhaga Utb. GC-väg, Linjevägen (öster, väster) Utbyte maskiner Lekplatser Jeans damm, gångbana mm Stadsparken, lekplats (centrumgruppen) Stadsparken, (centrumgruppen) GC-väg till Bälinge Summa VATTENVERK kkr kkr kkr Mindre anläggningsarbeten Utbyggnad Zodiakenområdet Ny vattenborra Perstorps vattenverk Ny borra Toarp Framtagning av beslutsunderlag "Framtida vatten" Byte av pumputrustning Isolering av brandposter Utbyggnad bostadsområde Linjevägen, öster Byte ledningsnät Hantverkaregatan Byte ledningsnät Ingenjörsvägen Toarps vattenverk (UV-ljus) Toarps vattenverk (täckning av bassänger) Byte ventiler AVLOPPSVERK Mindre anläggningsarbeten Utbyggnad Zodiakenområdet Byte av panna Byte av pumputrustning Utbyggnad bostadsområde Linjevägen, öster Byte ledningsnät Hantrverkaregatan Pumpstation Ybbarps idrottsplats Gasgenerator Sandfång för brunnstömning Summa

23 INVESTERINGSBUDGET FASTIGHETS- OCH STÄDFÖRVALTNING kkr kkr kkr Mindre byggnadsarbeten Ny uppvärmningsanläggning Oderljunga skola och förskola Utbyte larm Ny ventilation Oderljunga skola Sanering av PCB (Ybbåsen) Byte fönster Centralskolan Byte fönster Östra skolan Allaktivitetshus Kök, Folkets Park (köksutredning) Kök, Norra Lyckkan skolan (köksutredning) Ny förskola, Oderljunga Omläggning av tak och ventilationsanläggning på Ugglebadet Duschutrymme, Ugglebadet Byte fönster tekniska kontoret (Boken 1) Tvättmaskiner Dränering, centralskolan Norra Lyckan skolan, nya undertak Ny ventilation, idrottshallen Yttre miljön, centralskolan Vattenborra Bälingebadet Ny hiss Östra skolan Rivning Enen 17 (Flamingo och Ekens lokal) Sanering asbest i ventilation, aulan o idrottshall Uyttre miljö Ybbåsen Yttre miljö Österbo Köksutrymme Ybbåsen Centralskola byggnad M, balkong Ybbåsen, balkonger och pelare Toaletter I-byggnad Toaletter Österbo Ny bil mattransporter Renovering ny lokal pensionärsföreningen Eken, tekniska kontoret Omklädningsrum, dam, tekniska kontoret Byte fönster, Ybbåsen Ombyggnation/nybyggnation skollokaler Summa Summa tekniskt kontor SUMMA KOMMUNSTYRELSEN

24 INVESTERINGSBUDGET RÄDDNINGSNÄMNDEN kkr kkr kkr Inventarier SUMMA BYGGNADSNÄMNDEN Inventarier ADB-utrustning Transportmedel (bilar) SUMMA BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN Inventarier ADB-utrustning SUMMA KULTUR-Och FRITIDSNÄMNDEN Inventarier Digital utrustning till kulturhus Ugglebadet SUMMA SOCIALNÄMNDEN Inventarier ADB-utrustning, larm SUMMA SUMMA INVESTERINGAR

25 23 BUDGET PÅ VERKSAMHETER 2013 samt FLERÅRSPLAN Ansvar Kostnader Intäkter Netto Kostnader Intäkter Netto Netto Netto 1 POLITISK VERKSAMHET 10 Nämnds- o styrelseverksamhet 101 Kommunfullmäktige o revision Kommunstyrelsen Byggnadsnämnd Räddningsnämnd Barn- och utbildningsnämnd Socialnämnd Kultur- och fritidsnämnd Stöd till politiska partier 111 Partistöd Övrig verksamhet inkl övergripande administration 131 Ledningskontor Allmänna val Borgerliga förrättningar Överförmyndarverksamhet Rehabiliteringsverksamhet Företagshälsovård, mm Avgift till kommunförbund Summa politisk verksamhet INFRASTRUKTUR, SKYDD MM Fysisk och teknisk planering 201 Planverksamhet Bygglov MBK-verksamhet Allmän markreserv

26 Bostadsförbättring Ansvar Kostnader Intäkter Netto Kostnader Intäkter Netto Netto Netto 213 Stöd till bostadsföretag Näringslivsfrämjande åtgärder 221 Information och marknadsföring Webb-redaktion Näringslivsutveckling Konsumentupplysning Turistverksamhet 231 Turistverksamhet Gator och vägar 241 Gator, vägar och industrispår Kommunal parkering Parker 251 Parkverksamhet Miljö- och hälsoskydd 269 Övr. hälsoskydd Söderåsens miljöförbund

27 Ansvar Kostnader Intäkter Netto Kostnader Intäkter Netto Netto Netto 27 Räddningstjänst, totalförsvar och samhällsskydd 271 Räddningstjänst Civilförsvar Summa infrastruktur, skydd mm FRITID OCH KULTUR 30 Allmän fritidsverksamhet 301 Lotterihantering Bidrag till ungdomsorganisationer Bidrag till övriga organisationer Bidrag till övriga organisationer Bidrag till Folkets Park Allmän kulturverksamhet 311 Stöd till studieorganisationer Allmän kulturverksamhet, övrigt Plastens hus Kulturhus/biograf Bibliotek 321 Bibliotek Musikskola/kulturskola 331 Musikskola

28 26 35 Fritidsgårdar 351 Fritidsgårdar Summa fritid och kultur Ansvar Kostnader Intäkter Netto Kostnader Intäkter Netto Netto Netto 34 Idrotts- o fritidsanläggningar 341 Idrottsplatser och bollplaner Isbanor Motionsspår Idrottshall Bowlinghall Koloniträdgårdsanläggning Ugglebadet Bälingebadet

29 Ansvar Kostnader Intäkter Netto Kostnader Intäkter Netto Netto Netto 4 PEDAGOGISK VERKSAMHET 40 Förskola 401 Öppen förskola Barn i behov av särskilt stöd Familjedaghem Förskola Förskoleklass Skolbarnsomsorg 413 Fritidshem Barn- o ungdomsutbildning Obligatoriska skolväsendet 44 Grundskola 441 Rektorsexpedition Skolhälsovård Obligatorisk särskola Skolmåltider Skolskjutsar Särskilda insatser Undervisning Interkom. ers. o frist. skolor

30 28 47 Vuxenutbildning 471 Grundläggande vuxenutbildning Gymn. vuxenutb. o påbyggn Särvux Svenska för invandrare Summa pedagogisk verksamhet Ansvar Kostnader Intäkter Netto Kostnader Intäkter Netto Netto Netto Frivilliga skolväsendet 45 Gymnasieskola 451 Skolskjutsar gymnasieelever Program Gymnasiesärskola Resor gymnasieelever Inackorderingstillägg Interkom. ers. o frist. skolor

31 VÅRD OCH OMSORG Ansvar Kostnader Intäkter Netto Kostnader Intäkter Netto Netto Netto 51 Hemtjänst/hemsjukvård 511 Hemtjänst/hemsjukvård Bostadsanpassningsbidrag Tekniska hjälpmedel Externa platsköp äldreomsorg /52 Övrig vård, behandling och service 510 SOL LSS Färdtjänst 531 Kommunal färdtjänst Riksfärdtjänst Individ- och familjeomsorg 55 Vård och boende 552 Institutionsvård för vuxna Institutionsvård för barn och ungdom Fam.hemsvård för barn och ungd Öppen vård och behandling 558 Öppen vård och behandling Rådgivning, enskilt bistånd 575 Enskilt bistånd Rådgivning Summa vård och omsorg

32 SÄRSKILT RIKTADE INSATSER Ansvar Kostnader Intäkter Netto Kostnader Intäkter Netto Netto Netto 60 Introduktionsersättning 601 Administration Schablonersättning Svenska för invandrare Arbetsmarknadsåtgärder 619 Andra sysselsättn.skap. åtgärder Summa särskilt riktade insatser Kommunikationer 831 Kommunikationer Energi, vatten och avfall 862 Vattenförsörjning Avloppshantering Summa affärsverksamhet AFFÄRSVERKSAMHET Näringsliv och bostäder 80 Arbetsområden och lokaler 802 Driftbidrag hotellverksamhet Bostadsverksamhet 822 Uthyrning av bostäder

33 Ansvar Kostnader Intäkter Netto Kostnader Intäkter Netto Netto Netto 9 GEMENSAM ADMINISTRATIV VERKSAMHET 90 Fastighetsförvaltning, kostnader att fördela 901 Gemensam fastighetsförvaltning Fast.förv., drift Ugglebadet Fast.förv., verksamhetsservice Städorganisation Gemensam verksamhet att fördela 912 Ekonomikontor Lönekontor Ekonomikontor, kontorsmaterial Ekonomikontor ( växel, reception ) IT-verksamhet Facklig verksamhet Tekniskt kontor Fritidskontor Förvaltningskansli BUN Förvaltningskansli vård- och omsorg Förvaltningskansli IFO Områdeschefer vård- och omsorg Byggnadskontor Summa gemensam verksamhet SUMMA BUDGETERAT

34 Kommunfullmäktige och revision Ordförande, kommunfullmäktige Ordförande, revisionen Bengt Marntell Jan Lindberg RESULTATBUDGET Bokslut Budget Budget Budget Budget KSEK Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Kapitaltjänst Verksamhetens nettokostnad Kommunbidrag Nämndens resultat Omdisponerat över- / underskott Resultat efter omdisponeringar Nettoinvesteringar Verksamhetsmål (kommunfullmäktige) Ekonomi i balans Det är viktigt att bygga upp en hållfast ekonomi, för att skaffa ett framtida ekonomiskt handlingsutrymme för kommande generationer. Genom långsiktighet ska kommunen uppnå en uthållig ekonomisk ställning, präglad av god ekonomisk hushållning. Detta kan endast uppnås genom att låta ekonomin sätta gränsen för verksamheternas omfattning. För att åstadkomma en fortsatt positiv ekonomisk utveckling i Perstorps kommun, är det av största vikt att nämnder och styrelser upprätthåller en stark budgetdisciplin, och att fortsätta arbetet med att långsiktigt planera för framtiden. Positiv befolkningsutveckling Målsättningen är att kommunen skall upplevas så attraktiv att vi får en befolkningsökning. För att detta skall lyckas måste ett varierat bostadsbyggande sättas igång. Antalet kommuninvånare skall växa och omfatta minst 7 130, respektive invånare för åren 2013, 2014 och Avsättning till pensionsskulden För att finansiera framtida ökade pensionsutbetalningar, och för att detta inte ska tränga ut annan kommunal verksamhet, ska en fortsatt långsiktig årlig avsättning till pensionsskulden budgeteras, och tillskapa medel för detta i egen balansräkning. Under åren skall årligen avsättning ske med 5,0 mkr. Kommunens ekonomi och likviditet Kommunens likvida medel prognostiseras vid årsskiftet 2013 till 24,5 mkr. Om likvida medel relateras till externa utgifter är betalningsberedskapen 25 dagar. Betalningsberedskapen bör uppgå till minst 30 dagar och likviditeten till minst 30 mkr. För att förstärka likviditeten och långsiktigt klara ett kommande stor investeringsvolym, måste nettokostnadernas andel av skatteintäkter, statsbidrag och utjämning från och med budgetåret 2015 uppgå till högst 97 procent. För att klara kommunens ekonomi är de föreslagna resultatnivåerna för åren 2013, 2014 och 2015 om 2,2 mkr, 5,1 mkr respektive 10,7 mkr ett absolut minimum, vilket för nettokostnadernas andel av skatteintäkter, finansnetto, statsbidrag och utjämning motsvarar 99,3, 98,5 respektive 97,0 procent och en likviditet som 32

35 ligger under behovet, för att klara en betalningsberedskap på 30 dagar. Verksamhetsmål (revisionen) Revisorernas uppgift är att enligt god revisionssed årligen granska all verksamhet som bedrivs inom nämndernas och dotterbolagens verksamhetsområden. Revisorerna prövar om verksamheten sköts på ett ändamålsenligt och från ekonomisk synpunkt tillfredsställande sätt. De prövar också om räkenskaperna är rättvisande och om den interna kontrollen som görs inom nämnderna är tillräcklig. Revisorerna arbetar för varje år fram en revisionsplan utifrån väsentlighet och risk. Denna skall också ha som mål, att revisorerna informerar sig om de olika verksamheternas organisation och verksamhet. Revisorerna planerar för två djupgranskningar varje år. Utveckling och framtid (revisionen) Revisionsarbetet skall utvecklas och tillsammans med styrelser och nämnder utgöra även förebyggande och utvecklande uppgifter. 33

36 Kommunstyrelsen Ordförande Arnold Andréasson Förvaltningschef Per Almström RESULTATBUDGET Bokslut Budget Budget Budget Budget KSEK Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Kapitaltkostnad Verksamhetens nettokostnad Kommunbidrag Nämndens resultat Omdisponerat över- / underskott Resultat efter omdisponeringar Nettoinvesteringar Den 1 januari 2012 överförs verksamheten vid Ugglebadet från kommunstyrelsen till kultur- och fritidsnämnden. Den 1 januari 2012 överförs integrationsenheten från kommunstyrelsen till socialnämnden. Verksamhetsmål Näringsliv, arbetsmarknad, kommunikationer Kommunens näringslivsinsatser sker med syfte, att stödja utvecklingen av befintliga företag och främja nyetableringar. Kommunen ska verka för att antalet arbetstillfällen ökar och att anslutnings- och resemöjligheter förbättras till och från Malmö/Lundområdet. Personalpolitiken En viktig uppgift för den centrala ledningen är att fortsätta arbetet för att göra kommunen till en ännu mer attraktivare arbetsgivare. Detta kan åstadkommas genom en mängd samverkande insatser. Bland dessa kan nämnas: aktivt ledarskap, aktivt medarbetarskap, kompetensutveckling, lönepolitik, strukturell lönesättning, god arbetsmiljö och arbete med frågor rörande jämställdhet och mångfald. Ledningskontoret Ledningskontoret skall verkställa och följa upp så att kommunstyrelsens beslut och intentioner genomförs på ett avsett sätt i förvaltningsorganisationen. Ekonomikontoret Lämna kommunens förvaltningar, nämnder och politiker god ekonomisk service och utbildning i ekonomiska frågor och i frågor om ekonomisystemet och dess möjligheter samt utbildning i rapportuttag. Förvaltning och placering av kommunens likvida medel enligt gällande finansierings- och placeringsreglemente skall ske till högsta möjliga avkastning. Månadsrapport lämnas till kommunstyrelsen avseende ekonomiskt läge samt prognos inför årsskiftet. Rapporten lämnas februari - juni samt september - december. Även övrig ekonomisk information av intresse redovisas vid dessa tillfällen. Halvårsbokslut presenteras vid kommunstyrelsens sammanträde i augusti och i kommunfullmäktige vid september månads sammanträde. Preliminärt bokslut presenteras för kommunstyrelsen vid februari månads sammanträde. Komplett bokslut skall föreligga för beslut i kommunfullmäktige vid maj månads sammanträde. IT-verksamheten Ansvara för drift, support och underhåll av kommunens gemensamma IT-verksamhet till fasta priser enligt redovisade nyckeltal. Uppnå en genomsnittlig tillgänglighet i datanät och system, som är bättre än 98,5 % mätt på årsbasis. 34

37 Följa och bevaka utvecklingen inom ITområdet, för att uppnå en långsiktig strategi och målsättning som följer industri- o defactostandarder. Stödja verksamheterna med förslag på utveckling och användning av IT, som ett medel att rationalisera och effektivisera. Vattenverk Till hushåll, Perstorp Industripark och övriga industrier samt andra verksamheter tillhandahålla konsumtionsvatten som uppfyller kravet enligt Statens Livsmedelsverks kungörelse om dricksvatten. Verksamheten skall vara självfinansierad. Avloppsverk Att omhänderta och rena spillvatten. Rening och omhändertagande skall ske så att de krav som anges i Länsstyrelsens tillstånd enligt miljöskyddslagen uppfylls. Verksamheten skall vara självfinansierad. Gator, vägar och parker Vår, sommar och höst Gator skall sopas minst två gånger per år, vår och höst eller efter behov. Ogräsbekämpning på gator och GC-vägar skall ske kontinuerligt. Slamsugning av rännstensbrunnar skall utföras två gånger per år, vår och höst. Gatubelysningen skall hållas i bra skick samt följa de miljökrav som ställs. Vinter Vid snöfall mer än tre centimeter skall snöröjning ske av centrumgator, stationsområdet samt GC-vägar klass A. GC-vägar klass B snöröjs enbart under ordinarie arbetstid. Vid ett snödjup över åtta centimeter skall samtliga gator och GC-vägar snöröjas. Snöröjning skall ske efter priolista, med start från centrum. Halkbekämpning av vägar och gc-vägar skall huvudsakligen ske med grus. Prio vägar och vid extrem halka kan salt användas. Vinterberedskapsperioden infaller från mitten av dec till mitten av mars. Parker o gräsytor Drift och underhåll av parker skall hålla en sådan god standard att de upplevs som attraktiva och välskötta av våra medborgare. Fastighets- och städförvaltning Tillhandahålla funktionella lokaler till de primära verksamheterna. Verksamhetens lokalbehov skall tillgodoses genom tekniska kontoret. I första hand skall egna lokaler användas till verksamheterna, och i andra hand skall externa inhyrningar ske. Alla externa inhyrningar hanteras av Tekniska kontoret. Alla externa inhyrningar skall godkännas av kommunstyrelsen. Drifts- och underhållskostnaderna skall täckas av hyresintäkterna. Lokalvården skall ge god lokalvård till de primära verksamheterna. Verksamheten skall vara självfinansierad. Fastighetsförvaltning / Verksamhetsservice Verksamheten skall ge kommunens olika verksamheter service enligt gemensamt uppgjord service lista. Beställningar därutöver faktureras. Verksamheten skall vara själv finansierad. Överförmyndarnämnden Verksamheten regleras av bestämmelser i föräldrabalken, men berör även andra rättsområden. Med stöd av 19 kap 14 föräldrabalken har överförmyndarnämnden delegerat beslutanderätten i vissa ärende-grupper till tjänstemän. Verksamheten är huvudsakligen inriktad på att bevaka skyddslösa människors rätt att förvalta deras egendom. Överförmyndarnämndens uppgift är att utöva tillsyn över tre olika slags ställföreträdarskap: - Godmanskap - Förvaltarskap - Förmyndarskap Gemensamt för de olika formerna av ställföreträdarskap är att den person som omfattas av ställföreträdarskapet helt eller delvis saknar förmåga att själv tillvarata sina intressen och föra sin talan. Anledningen till detta kan vara att personen i fråga är omyndig eller att personen på grund av sjukdom, psykiskt funktionshinder eller hög ålder inte kan bevaka sina rättigheter, förvalta sin egendom eller sörja för sina personliga behov och sitt välbefinnande. Vissa ställföreträdande följer av lag, andra förordnas av domstol eller beslutas av överförmyndarnämnden. Det åligger överförmyndarens verksamhet att vid behov hos tingsrätten ansöka om förordnande av gode män eller förvaltare för gamla, sjuka och förståndshandikappade med flera. 35

38 Antalet förordnande styrs av de behov som finns i samhället. Eftersom antalet äldre människor ökar blir följden att också behov av gode män ökar. Överförmyndarens verksamhet skall även vid behov förordna gode män för att tillvarata bortovarandes rätt vid boutredningar, förordna gode män eller förmyndare för barn som saknar rättslig företrädare och förordna gode män för omyndiga vid rättshandling med vårdnadshavare samt utföra förvaltarfrihetsbevis. Godmanskap/förvaltarskap skall stå under löpande tillsyn och en gång per år omprövas förvaltarskapet. Överförmyndarverksamheten innebär mycket personliga kontakter och vår verksamhet strävar efter att alltid bemöta människor på ett professionellt sätt. Valnämnden Nämnden står för det praktiska genomförandet av valen, och ska bland annat utrusta och bemanna lokalerna där valen sker, sköta den preliminära sammanräkningen av rösterna och rapportera resultaten. Regional valmyndighet är Länsstyrelsen och det övergripande ansvaret har den centrala statliga Valmyndigheten, som exempelvis upprättar röstlängder och skickar ut röstkort. Utveckling och framtid Ekonomi Stor vikt måste läggas på att vidtaga de åtgärder, för att de av regeringen aviserade balanskravet i kommunen skall vara uppfyllt. En förutsättning för detta är dock en långsiktig god ekonomi. IT-verksamhet Kommuncheferna i 6K har givit ITcheferna/ansvariga uppdrag att utreda möjligheterna till fördjupad samverkan på ITområdet. Utredningen innebär bl.a. förstudier gällande kommunikationsarkitektur, samdrift av system samt att undanröja de hinder som finns för samverkan på IT-området. Bjuv och Svalöv kommer att anslutas till det befintliga 4K-nätet. Arbetet med att strukturera och effektivisera IT-verksamheten kommer fortsätta. Arbetet innebär utvärdering och dokumentation av bl.a. befintliga arbetsrutiner, policys och strategier samt omarbetning, framställning och införande av dessa. Vidare dialog med verksamheterna kommer att fortsätta, för att bland annat skapa en gemensam förståelse för roll- och ansvarsfördelning, mellan IT avdelning och kommunens verksamheter. Arbete med att migrera från Novell till Microsoft som plattform kommer att påbörjas. Kommunens IT-avdelning kommer fr.o.m att stärkas upp med en IT-chef. Då tidigare IT-samordnare avslutat sin tjänst hösten 2012 väljer man att ersätta denna tjänst med en IT-chef. Arbete med att införa trådlöst nätverk i verksamheterna kommer påbörjas. Boende Nya boendeområden med olika boendeformer skall tillskapas och tillgodose behovet för boende. Kommunen skall därför genom att ta fram detaljplaner och ha en hög planberedskap, tillskapa nya attraktiva områden med olika boendeformer i syfte att nå en ökad inflyttning. Gator, vägar och parker Skötselplanen skall vara ett levande dokument och revideras efter förändringar i anläggningsmassan. Trafiksäkerhet Utredning gällande Rätt fart i Staden kommer att genomföras under året. En översyn av farliga korsningar är prioriterad. Omledning av den tunga trafiken ifrån Oderljungavägen till 108:an är en av de viktigaste frågorna. Trafiksäkerheten vid våra skolor är ett prioriterat område. Fler övergångsställe med blixtljus skall sättas upp. Underhålls asfaltering skall fortsätta. Gatubelysning: utbyte från kvicksilverlampor till LED lampor, samt mätning av elförbrukningen skall påbörjas. Handikappsanpassning Under de kommande åren skall översyn och enkla hinder för funktionshindrade åtgärdas både gällande kommunens fastigheter och allmänna platser. Vattenverket Under år 2013 följa upp investeringar på vattenverket i Perstorp och vattenkvaliteten. Under 2013 påbörja ytterligare grundvattenundersökningar för att säkra en god framtida vattenförsörjning. Påbörja utbyte av åldrade vattenledningar i gatorna. 36

BUDGET FLERÅRSPLAN PERSTORPS KOMMUN

BUDGET FLERÅRSPLAN PERSTORPS KOMMUN BUDGET 2014 FLERÅRSPLAN 2015-2016 PERSTORPS KOMMUN INNEHÅLLSFÖRTECKNING Inledning 1 Ekonomisk prognos för åren 2014-2016 4 Resultatbudget 11 Balansbudget 12 Finansiella mål 13 Finansieringsbudget 14 Investeringsbudget

Läs mer

Budget. flerårsplan PERSTORPS KOMMUN

Budget. flerårsplan PERSTORPS KOMMUN Budget 2012 flerårsplan 2013-2014 PERSTORPS KOMMUN INNEHÅLLSFÖRTECKNING Inledning 1 Bilaga 1 ( Ekonomisk prognos för åren 2012-2014) 7 Resultatbudget 10 Balansbudget 11 Finansiella mål 12 Finansieringsbudget

Läs mer

30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN

30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN 30 APRIL 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION

Läs mer

BUDGET FLERÅRSPLAN PERSTORPS KOMMUN

BUDGET FLERÅRSPLAN PERSTORPS KOMMUN BUDGET 2016 FLERÅRSPLAN 2017 2018 PERSTORPS KOMMUN INNEHÅLLSFÖRTECKNING Inledning 1 Ekonomisk prognos för åren 2016-2018 4 Resultatbudget 11 Balansbudget 12 Finansiella mål 13 Finansieringsbudget 14 Investeringsbudget

Läs mer

Månadsuppföljning januari juli 2015

Månadsuppföljning januari juli 2015 Resultatet uppgår till 47 Mkr för juli månad. Nettokostnaderna har t.o.m. juli tagit i anspråk 57 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 58 %. Hittills under året har kommunen investerat för 103 Mkr. Fyra av

Läs mer

Månadsuppföljning januari mars 2018

Månadsuppföljning januari mars 2018 Resultatet uppgår till 24 mkr för mars månad. Nettokostnaderna har t.o.m. mars tagit i anspråk 24 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 25 %. Hittills under året har kommunen investerat för 46 mkr. Samtliga

Läs mer

BUDGET FLERÅRSPLAN BUDGET BUDGET FLERÅRSPLAN FLERÅRSPLAN PERSTORPS KOMMUN PERSTORPS KOMMUN PERSTORPS KOMMUN

BUDGET FLERÅRSPLAN BUDGET BUDGET FLERÅRSPLAN FLERÅRSPLAN PERSTORPS KOMMUN PERSTORPS KOMMUN PERSTORPS KOMMUN BUDGET 2017 FLERÅRSPLAN 2018 2019 BUDGET 2015 2015 FLERÅRSPLAN FLERÅRSPLAN 2016 2017 2016 2017 BUDGET PERSTORPS KOMMUN PERSTORPS KOMMUN PERSTORPS 1 KOMMUN INNEHÅLLSFÖRTECKNING Inledning 1 Ekonomisk prognos

Läs mer

Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08)

Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08) Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08) LANDSTINGET KRONOBERG 2005-10-28 2 (7) 1 Finansiella ramar Finansiering av tidigare beslutade driftkostnadsramar föreslås grundat

Läs mer

Finansförvaltning under kommunstyrelsen

Finansförvaltning under kommunstyrelsen Finansförvaltning under kommunstyrelsen INTÄKTER Kommunalskatt* 948 878 1 006 388 1 074 592 1 122 403 Inkomstutjämning 69 997 58 437 48 932 73 614 Kostnadsutjämning 68 612 51 346 66 939 87 082 Regleringsavgift/strukturbidrag

Läs mer

Information om preliminär bokslutrapport 2017

Information om preliminär bokslutrapport 2017 Kommunstyrelsens arbetsutskott SAMMANTRÄDESPROTOKOLL 2018-01-29 16 Information om preliminär bokslutrapport 2017 KS 2018/3 Beslut Kommunstyrelsen noterar informationen. Sammanfattning av ärendet Ekonomikontoret

Läs mer

Delårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige

Delårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige Delårsrapport April Kommunfullmäktige Förvaltningsberättelse Delårsbokslut Resultatanalys Periodens resultat uppgår till 25,2 mkr, vilket även var resultatet motsvarande period föregående år. Verksamhetens

Läs mer

31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN

31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN 31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KS 2014-10-01 KOMMUNINFORMATION

Läs mer

För att förbättra service och tillgänglighet i plan- bygg och miljöfrågor inrättas en särskild reception på samhällsbyggnadsförvaltningen.

För att förbättra service och tillgänglighet i plan- bygg och miljöfrågor inrättas en särskild reception på samhällsbyggnadsförvaltningen. BUDGETEN I SAMMANDRAG Resultat Det budgeterade resultatet uppgår till 8,8 mkr varav 3,8 mkr avser intäkter från exploateringsverksamheten. Resultatet är tillräckligt för att nå kommunens övergripande ekonomiska

Läs mer

Delår april Kommunfullmäktige KF

Delår april Kommunfullmäktige KF Delår april Kommunfullmäktige KF -06-11 Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 3 Delårsbokslut... 3 Ekonomiska rapporter... 9 Kommunfullmäktige, Delår april 2(10) Förvaltningsberättelse Delårsbokslut

Läs mer

Budgetrapport 2013-2015

Budgetrapport 2013-2015 1 (6) Budgetrapport 2013-2015 Innehållsförteckning Inledning...2 Arbetsgruppen och dess arbete...2 Resursfördelning 2013-2015...2 Skatteintäkter och statsbidrag...2 Besparingar och effektiviseringar 2012-2015...2

Läs mer

BUDGET FLERÅRSPLAN BUDGET 2015 FLERÅRSPLAN BUDGET FLERÅRSPLAN PERSTORPS KOMMUN PERSTORPS KOMMUN PERSTORPS KOMMUN

BUDGET FLERÅRSPLAN BUDGET 2015 FLERÅRSPLAN BUDGET FLERÅRSPLAN PERSTORPS KOMMUN PERSTORPS KOMMUN PERSTORPS KOMMUN BUDGET 2015 FLERÅRSPLAN 2016 2017 BUDGET 2015 BUDGET 2015 FLERÅRSPLAN 2016 2017 FLERÅRSPLAN 2016 2017 PERSTORPS KOMMUN PERSTORPS PERSTORPS KOMMUN KOMMUN INNEHÅLLSFÖRTECKNING Inledning 1 Ekonomisk prognos

Läs mer

Budget. flerårsplan PERSTORPS KOMMUN

Budget. flerårsplan PERSTORPS KOMMUN Budget 2009 flerårsplan 2010-2011 PERSTORPS KOMMUN INNEHÅLLSFÖRTECKNING Inledning 1 Förslag till budgetramar 2009 6 Sammanställning över förslag till förstärkningar och besparingar 7 Resultatbudget 9 Balansbudget

Läs mer

Finansiella ramar Invånarantalet i kommunen som ligger till grund för de finansiella ramarna är 6720.

Finansiella ramar Invånarantalet i kommunen som ligger till grund för de finansiella ramarna är 6720. Dnr 9016/129.109 Budget 2017 och plan 2018 2019 Utdebitering Skattesatsen för år 2017 fastställs till kronor 23:15 per skattekrona God ekonomisk hushållning Finansiella mål Att de löpande intäkterna täcker

Läs mer

Preliminär Bokslutsrapport December 2016

Preliminär Bokslutsrapport December 2016 Preliminär Bokslutsrapport December 2016 Resultatet uppgår till 59 mkr Nämndernas resultat är sammanlagt 22 mkr bättre än budget Kommunen har investerat för 175 mkr. Samtliga fyra finansiella mål nås.

Läs mer

Budget. flerårsplan ADRESS. Torget Perstorp PERSTORPS KOMMUN TELEFON FAX E-POST

Budget. flerårsplan ADRESS. Torget Perstorp PERSTORPS KOMMUN TELEFON FAX E-POST Budget 2011 flerårsplan 2012-2013 ADRESS TELEFON FAX E-POST Torget 1 284 85 Perstorp 0435-390 00 0435-355 51 kommunhuset@perstorp.se PERSTORPS KOMMUN INNEHÅLLSFÖRTECKNING Inledning 1 Bilaga 1 ( Ekonomisk

Läs mer

Budget 2018 och plan

Budget 2018 och plan Budget 2018 och plan 2019 2021 7.1 OFÖRÄNDRAD SKATTESATS Verksamhetsplanen 2018 2021 bygger på en oförändrad skattesats på 21:87 kr. 7.2 SKATTEPROGNOS FÖR ALE KOMMUN Ale kommuns skatteprognos för åren

Läs mer

DRIFTREDOVISNING Budget Bokslut Bokslut Tkr 2005 2005 2004

DRIFTREDOVISNING Budget Bokslut Bokslut Tkr 2005 2005 2004 DRIFTREDOVISNING Budget Bokslut Bokslut Tkr 2005 2005 2004 KOMMUNSTYRELSE Intäkter -1 898-2 419-2 026 Kostnader 36 984 37 273 35 497 Nettokostnader 35 086 34 854 33 471 SERVICEAVDELNING Intäkter -7 945-8

Läs mer

Resultatbudget. Årets resultat 56 543 20 661 13 725 11 539 15 368. Nödvändigt resultat 22 526 23 150 24 694 25 529 26 328 enl. finansiellt mål (2%)

Resultatbudget. Årets resultat 56 543 20 661 13 725 11 539 15 368. Nödvändigt resultat 22 526 23 150 24 694 25 529 26 328 enl. finansiellt mål (2%) Resultatbudget Vänsterpartiet Verksamhetens intäkter 469 727 500 000 520 000 520 000 520 000 Verksamhetens kostnader -1 480 608-1 587 503-1 690 228-1 733 438-1 768 561 Avskrivningar - 54 759-43 000-46

Läs mer

Boksluts- kommuniké 2007

Boksluts- kommuniké 2007 s- kommuniké Sammantaget blev det ekonomiska resultatet i Södertälje kommun och Telgekoncernen positivt, enligt det preliminära bokslutet. År var målet för god ekonomisk hushållning i kommunen ett positivt

Läs mer

KELP Bilaga till Strategi- och budgetplan Kommunfullmäktiges beslut

KELP Bilaga till Strategi- och budgetplan Kommunfullmäktiges beslut KELP 2010 2012 Bilaga till Strategi- och budgetplan 2010 Kommunfullmäktiges beslut 2009-11-18 Innehållsförteckning KELP 2010 2012 2 Bilagor Bilaga 1 Driftbudget på anslagsnivå Bilaga 2 Finansförvaltning

Läs mer

Ekonomisk rapport april 2019

Ekonomisk rapport april 2019 TJÄNSTESKRIVELSE Tyresö kommun 2019-04-24 Kommunstyrelseförvaltningen 1 (3) Torstein Tysklind Ekonomichef 08-578 29730 torstein.tysklind@tyreso.se Diarienummer 2019/KS 0022 001 Kommunledningsutskottet

Läs mer

Moderaterna i Forshaga-Ullerud

Moderaterna i Forshaga-Ullerud Moderaterna i Forshaga-Ullerud Budgetförslag 2019 Budget 2019 2(13) Moderaterna i Forshaga-Ullerud anser att den budget som majoriteten föreslår för 2019 är ett förslag som på många sätt är bra. Dock ser

Läs mer

Vad har dina skattepengar använts till?

Vad har dina skattepengar använts till? Vad har dina skattepengar använts till? Jan Bohman (s) kommunstyrelsens ordförande Åsa Granat kommundirektör Kommunens organisation Kommunfullmäktige Värdegrundsberedning Barn och bildningsnämnd Fritidsnämnd

Läs mer

Rolf Lundberg, kommundirektör Anders Ottosson, ekonomichef Marianne Zackrisson, ej tjänstgörande ersättare. Bernt Franzén. Kommunkontoret

Rolf Lundberg, kommundirektör Anders Ottosson, ekonomichef Marianne Zackrisson, ej tjänstgörande ersättare. Bernt Franzén. Kommunkontoret Plats och tid Beslutande PERSTORPS 1 (10) Kommunkontoret, sammanträdesrummet Karpen, kl 15.00 15. 20 och 15.23 16.30. Arnold Andréasson, ordförande Lars Svensson, 1:e vice ordförande Kaj Seger, 2:e vice

Läs mer

Riktlinjer för resultatutjämningsreserv. Avsättning för åren 2010-2012

Riktlinjer för resultatutjämningsreserv. Avsättning för åren 2010-2012 FÖRFATTNINGSSAMLING (8.1.23) Riktlinjer för resultatutjämningsreserv Avsättning för åren 2010-2012 Dokumenttyp Riktlinjer Ämnesområde Ekonomi - Resultatutjämningsreserv Ägare/ansvarig Elisabet Persson

Läs mer

Budget 2016, ram för 2017och plan 2018; Del I finansiering och resultat

Budget 2016, ram för 2017och plan 2018; Del I finansiering och resultat Datum 2015-09-29 Handläggare Jan Öhlin Direkttelefon 0380-51 88 61 E-postadress jan.ohlin@nassjo.se Kommunstyrelsen Budget 2016, ram för 2017och plan 2018; Del I finansiering och resultat Sammanfattning

Läs mer

BUDGET FLERÅRSPLAN PERSTORPS KOMMUN

BUDGET FLERÅRSPLAN PERSTORPS KOMMUN BUDGET 2010 FLERÅRSPLAN 2011-2012 PERSTORPS KOMMUN INNEHÅLLSFÖRTECKNING BUDGETFÖRSLAG 2010 OCH FLERÅRSPLAN 2011-2012 Budgetpropositionen för år 2010 Den 21 september presenterade regeringen 2010 års budgetproposition.

Läs mer

Majoritetens förslag till Driftbudget 2016

Majoritetens förslag till Driftbudget 2016 Majoritetens förslag till Driftbudget 2016 Kompl. Budget 2015 pris/lön Just. Volym Verks.för. Budget 2016 Kommunstyrelsen -46 186-1 198 1 580-45 804 Tekniska nämnden -27 587-921 750-27 758 Miljö- och byggnadsnämnden

Läs mer

INNEHÅLLSFÖRTECKNING

INNEHÅLLSFÖRTECKNING Budget 2014 Flerårsplan 2015-2016 INNEHÅLLSFÖRTECKNING Tilläggsbudget 3 Tilläggsbudget sammanställning 6 Lönepotten 2014-2016 7 Driftbudget 2014-2016 8 Resultatbudget 2014-2016 9 Balansbudget 2014-2016

Läs mer

Bilaga C. Radnummer 275 i RS

Bilaga C. Radnummer 275 i RS Bilaga C Verksamhetsindelning för kommuner Om en anställning utgör resurs för flera olika verksamheter och någon fördelning inte är möjlig förs den till den verksamhet där anställningen har sin huvudsakliga

Läs mer

290 Övrigt inom infrastruktur och skydd Hit räknas personal som arbetar inom följande verksamheter; Fysisk och teknisk planering och

290 Övrigt inom infrastruktur och skydd Hit räknas personal som arbetar inom följande verksamheter; Fysisk och teknisk planering och 1 (8) Bilaga C Verksamhetsindelning för kommuner Om en anställning utgör resurs för flera olika verksamheter och någon fördelning inte är möjlig förs den till den verksamhet där anställningen har sin huvudsakliga

Läs mer

BOKSLUTSINFORMATION - PRELIMINÄRT RESULTAT FÖR ÅR 2018

BOKSLUTSINFORMATION - PRELIMINÄRT RESULTAT FÖR ÅR 2018 BOKSLUTSINFORMATION - PRELIMINÄRT RESULTAT FÖR ÅR 2018 Inledning Revisionen kommer att granska det färdiga bokslutet samt årsredovisning och koncernredovisning under mars månad. Ekonomiavdelningen bedömer

Läs mer

(antal) M 8 C 5 FP 2 KD 2 MP 2 400

(antal) M 8 C 5 FP 2 KD 2 MP 2 400 Kommunfakta Antal invånare 1 januari (antal) 12000 Antal äldre, historik och prognos (antal) 3000 11900 2500 11800 11700 2000 1500 1000 80 år- 65-79 år 11600 500 11500 20022003200420052006200720082009201020112012

Läs mer

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning Riktlinjer för god ekonomisk hushållning Fastställd av landstingsfullmäktige 2013-11-25 Reviderad av regionfullmäktige 2015-04-29 Ett utskrivet dokuments giltighet kan ej garanteras Utskriftsdatum: 2015-04-22

Läs mer

Kommunstyrelsens förslag Budget

Kommunstyrelsens förslag Budget 2013-12-02 Kommunstyrelsens förslag Budget 2014-2016 Resultatbudget 2013 2014 2015 2016 Verksamhetens nettokostnader, ink löneök -488 797-312 -512 496-522 572 Avskrivningar -23 931-23 931-23 931-23 931

Läs mer

31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN

31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN 31 AUGUSTI 2015 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KOMMUNINFORMATION

Läs mer

Budget 2019, plan KF

Budget 2019, plan KF 2019, plan 2020-2022 KF 2018-11-26 Innehållsförteckning Inledning... 3 Finansiella nyckeltal... 6 Drift- och investeringsramar... 7 Resultat- och balansbudget... 10 2 Inledning Kommunfullmäktige beslutade

Läs mer

Bokslutsprognos 2013-10-31

Bokslutsprognos 2013-10-31 1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell/Maria Åhström Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2013-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt mål och budget för år 2013

Läs mer

Finansiell analys kommunen

Finansiell analys kommunen Finansiell analys kommunen Årets resultat budgeteras till 1, mkr och nettoinvesteringarna uppgår till 15,9 mkr varav ombudgetering 59,8 mkr. Årets resultat motsvarar 1,4 procent av skatteintäkter och generella

Läs mer

Budgetprocessen Okt 2016 direktiv Feb 2017 ram presenteras Apr 2017 dialogdagar Jun beslut

Budgetprocessen Okt 2016 direktiv Feb 2017 ram presenteras Apr 2017 dialogdagar Jun beslut 1 Budgetprocessen Okt 2016 direktiv Feb 2017 ram presenteras Apr 2017 dialogdagar Jun 2017 - beslut 2 Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges 2015 2016 2017 2018 2019

Läs mer

Uppdrag till kommunstyrelsen och nämnderna att lägga fram underlag till direktiv för budget 2020 och plan 2021

Uppdrag till kommunstyrelsen och nämnderna att lägga fram underlag till direktiv för budget 2020 och plan 2021 DANDERYDS KOMMUN Majoritetsförslag 1 (7) Kommunstyrelsen Uppdrag till kommunstyrelsen och nämnderna att lägga fram underlag till direktiv för budget 2020 och plan 2021 Majoriteten har tagit fram ett inriktningsförslag

Läs mer

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning samt hantering av markeringar och resultatutjämningsreserv

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning samt hantering av markeringar och resultatutjämningsreserv 1 (10) Kommunledningskontoret 2013-04-10 Dnr Ks 2013- Ekonomiavdelningen Birgitta Hammar Kommunfullmäktige Riktlinjer för god ekonomisk hushållning samt hantering av markeringar och resultatutjämningsreserv

Läs mer

Ekonomikontoret Datum: Lars Hustoft D.nr: Beslut KF , 55

Ekonomikontoret Datum: Lars Hustoft D.nr: Beslut KF , 55 Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och hantering av resultatutjämningsreserv Bakgrund Från och med den 1 januari 2013 finns det i kommunallagen en möjlighet att under vissa villkor reservera delar

Läs mer

Finansiell analys kommunen

Finansiell analys kommunen Finansiell analys kommunen Budget 2010, plan 2011-2013 Årets resultat 2010 budgeteras till 19,3 mkr och nettoinvesteringarna inklusive beräknad ombudgetering uppgår till 123,6 mkr. Årets resultat motsvarar

Läs mer

UPPFÖLJNING. Per 31 oktober Svalövs kommun. Till KS

UPPFÖLJNING. Per 31 oktober Svalövs kommun. Till KS UPPFÖLJNING Per 3 oktober 26 Svalövs kommun. Till KS 625 2 Innehållsförteckning Inledning 2. Kommunens ekonomi. Utfall per 3 oktober 2 2. Kommunens ekonomi. Prognos för helår 2 3. Integrationsprojekt 6

Läs mer

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning. Riktlinjer för god ekonomisk

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning. Riktlinjer för god ekonomisk Riktlinjer för god ekonomisk hushållning Innehållsförteckning Riktlinjer för god ekonomisk hushållning... 3 Bakgrund 3 God ekonomisk hushållning 3 Självfinansieringsnivå för nya investeringar 5 Resultatutjämningsreserv

Läs mer

Alliansen i Söderhamns budget för 2019

Alliansen i Söderhamns budget för 2019 Alliansen i Söderhamns budget för 2019 1 Yrkanden till Alliansbudget 2019 för Söderhamns kommun Centerpartiet, Moderata Samlingspartiet, Kristdemokraterna och Liberalerna yrkar att kommunstyrelsen föreslår

Läs mer

Resultatbudget 2016, opposition

Resultatbudget 2016, opposition Resultatbudget 2016, opposition ver 5 5 Verksamhetens intäkter 459 967 520 000 520 000 520 000 520 000 Verksamhetens kostnader -1 570 505-1 664 288-1 723 844-1 775 083-1 813 338 Avskrivningar - 47 440-46

Läs mer

Delårsrapport. Vilhelmina. Tertial Kommunstyrelsen, VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel:

Delårsrapport. Vilhelmina. Tertial Kommunstyrelsen, VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: Tertial 2 2018 Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 Innehållsförteckning 1 Kommuninformation... 3 2 Ekonomi... 3 2.1 Redovisningsprinciper...

Läs mer

Bokslutskommuniké 2014

Bokslutskommuniké 2014 Bokslutskommuniké 2014 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2014 års utfall. Förändringar kan komma att ske i den slutliga årsredovisningen, som fastställs

Läs mer

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv (RUR)

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv (RUR) TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning Urban Sparre 2013-11-21 KS 2013/0865 Kommunfullmäktige Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv (RUR) Förslag till beslut

Läs mer

BUDGET 2012 EKONOMISK PLAN

BUDGET 2012 EKONOMISK PLAN KALIX KOMMUN BUDGET 2012 EKONOMISK PLAN 2013 2014 Mål och riktlinjer för god ekonomisk hushållning i kommunen Politisk programförklaring Vision Strategiska områden Medborgar- och brukarperspektiv Tillväxt-

Läs mer

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och hantering av resultatutjämningsreserv KS-2013/421

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och hantering av resultatutjämningsreserv KS-2013/421 Göran Nilsson Ordförandens förslag Diarienummer Kommunstyrelsens ordförande Datum KS-2013/421 2013-05-27 Kommunstyrelsen Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och hantering av resultatutjämningsreserv

Läs mer

Förslag till landstingsfullmäktiges

Förslag till landstingsfullmäktiges Ledningsenheten 2004-11-09 1 (7) Förslag till landstingsfullmäktiges finansplan 2005 (07) LANDSTINGET KRONOBERG 2004-11-09 2 (7) 1 Finansiella ramar Finansiering av tidigare beslutade driftkostnadsramarna

Läs mer

Fastställd av landstingsfullmäktige Dnr 2013-036 2013-11-26

Fastställd av landstingsfullmäktige Dnr 2013-036 2013-11-26 Fastställd av landstingsfullmäktige Dnr 2013-036 2013-11-26 Finansplan 2014 2016 Tjänstemannaförslag 2013 10 21 Innehåll 1. Inledning 2 2. Ekonomi 2 3. Utdebitering 2 4. Balanskrav 2 5. Ekonomiska förutsättningar

Läs mer

Månadsuppföljning. Maj 2012

Månadsuppföljning. Maj 2012 A Månadsuppföljning Maj 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 31 maj 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för 2011

Läs mer

Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April

Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April 2015 Ekonomi l Resultat januari april 37 mnkr (67mnkr) l Nettokostnadsökning 8,1 % (1,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,7 % (4,9 %) l Helårsprognos 170 mnkr

Läs mer

Verksamhetsplan 2015-2017. Förslag från Socialdemokraterna

Verksamhetsplan 2015-2017. Förslag från Socialdemokraterna Färgelanda kommun Verksamhetsplan 2015-2017 Förslag från Socialdemokraterna INNEHÅLLSFÖRTECKNING - ÖVERGRIPANDE MÅL SID 3-7 - EKONOMISKA FÖRUTSÄTTNINGAR, MÅL OCH KOMMUNBIDRAG SID 8-10 2 Vision, mål och

Läs mer

Övergripande verksamhetsplan för Färgelanda Kommun

Övergripande verksamhetsplan för Färgelanda Kommun 1 1. 2009-11-24 Övergripande verksamhetsplan för Färgelanda Kommun 2010-2012 Vision, inriktningsmål och ekonomiska mål för verksamhetsplan 2010-2012 Fastställd av fullmäktige 2009-11-18 Dnr 5/2009 U:\Ekonomiavdelningen\Ekonomichef\VP\VP

Läs mer

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning 1(1) Gäller från Diarienummer 2013-01-01 2013/586 040 Antagen: kommunstyrelsen 2013-11-18 139. Riktlinjer för god ekonomisk hushållning Se bilaga 1(5) Datum 2013-05-29 Riktlinjer för god ekonomisk hushållning

Läs mer

Resultatutjämningsreserv införande i Eslövs kommun

Resultatutjämningsreserv införande i Eslövs kommun KS.2013.0361 2013-08-16 Tomas Nilsson Kommunfullmäktige Resultatutjämningsreserv införande i Eslövs kommun Ärendebeskrivning Riksdagen har beslutat, prop.2011/12:172, att ge möjlighet för kommuner och

Läs mer

Tertialrapport 1/1 30/4. Fastställt av : Kommunfullmäktige Datum: 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042

Tertialrapport 1/1 30/4. Fastställt av : Kommunfullmäktige Datum: 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042 Tertialrapport 1/1 30/4 2015 Fastställt av : Kommunfullmäktige : 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042 TERTIALRAPPORT Sida 3(15) Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 5 Resultat och balans...

Läs mer

Delårsrapport april Kommunfullmäktige

Delårsrapport april Kommunfullmäktige Delårsrapport april Kommunfullmäktige Förvaltningsberättelse Delårsbokslut Vara kommun redovisar per sista april ett resultat enligt fullfonderingsmodellen på 14 mkr, vilket motsvarar 4,9 % av skatteintäkter

Läs mer

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv samt avsättning till resultatutjämningsreserv för åren 2010-2012

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv samt avsättning till resultatutjämningsreserv för åren 2010-2012 4 november 2013 KS-2013/1409.189 1 (9) HANDLÄGGARE Ralph Strandqvist 08-535 302 59 ralph.strandqvist@huddinge.se Kommunstyrelsen Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv samt

Läs mer

Revisionsrapport. Delårsrapport Smedjebackens kommun. Oktober Robert Heed

Revisionsrapport. Delårsrapport Smedjebackens kommun. Oktober Robert Heed Revisionsrapport Delårsrapport 2009 Smedjebackens kommun Oktober 2009 Robert Heed Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...2 2 Inledning...3 2.1 Bakgrund...3 2.2 Syfte, revisionsfråga och avgränsning...3

Läs mer

OBS! Tiden. KALLELSE. Kommunstyrelsens ledningsutskott. Kommunkontoret i Bergsjö. Tid: Torsdag 1 oktober 2015 kl. 13:00. 1. Val av justerare.

OBS! Tiden. KALLELSE. Kommunstyrelsens ledningsutskott. Kommunkontoret i Bergsjö. Tid: Torsdag 1 oktober 2015 kl. 13:00. 1. Val av justerare. NORDANSTIGS KOMMUN Kommunstyrelsens ledningsutskott KALLELSE Till ledamöter Ersättare och övriga får kallelsen för kännedom. OBS! Tiden. Plats: Kommunkontoret i Bergsjö. Utskottens presidier och företrädare

Läs mer

Strategisk plan

Strategisk plan Strategisk plan 2017-2019 Budget 2017 Dokumentnamn Strategisk plan 2017-2019 Dokumentansvarig/processägare Ekonomichef Dokumenttyp Plan Version Ver 4 Fastställd/upprättad 2016-09-19/KS 2016/484 Senast

Läs mer

Budget 2005. Resultaträkning Budget 2005 Budget 2004 Bokslut 2003 Verksamhetens nettokostnader -435,0-432,1-421,0

Budget 2005. Resultaträkning Budget 2005 Budget 2004 Bokslut 2003 Verksamhetens nettokostnader -435,0-432,1-421,0 Budget 2005 De senaste årens goda tillväxt avseende kommunens skatteintäkter har avstannat. Bidragen från kostnadsutjämningssytemen har minskat, dock har de statliga bidragen ökat. Samtidigt har kommunens

Läs mer

bokslutskommuniké 2011

bokslutskommuniké 2011 bokslutskommuniké 2011 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2011 års utfall. Förändringar kan komma att ske gentemot slutligt fastställd årsredovisning. Kommunikén

Läs mer

Delårsrapport tertial 1 2014

Delårsrapport tertial 1 2014 Delårsrapport tertial 1 Dals-Eds kommun Kommunstyrelsen -05-28 Innehållsförteckning 1 DRIFTBUDGET... 3 2 KOMMENTARER TILL PROGNOS TERTIAL 1... 4 3 KOMMUNCHEFSDIALOG... 5 4 INVESTERINGSBUDGET... 6 5 RESULTATBUDGET...

Läs mer

RESULTATBUDGET. Budgetberedningens förslag. Prognos Utgifts- Sammanst Sammanst Sammanst tak besl. juni

RESULTATBUDGET. Budgetberedningens förslag. Prognos Utgifts- Sammanst Sammanst Sammanst tak besl. juni RESULTATBUDGET tak 2019 2018 besl. juni 2018 2019 2020 2021 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -3 347,0-3 507,3-3 512,9-3 688,9-3 819,5 Avskrivningar -206,0-205,0-215,0-228,0-240,0 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER

Läs mer

RESULTATBUDGET. Förslag till Budget/plan (M)(L)(C)(MP)(KD)

RESULTATBUDGET. Förslag till Budget/plan (M)(L)(C)(MP)(KD) RESULTATBUDGET tak 2019 2018 besl. juni 2018 2019 2020 2021 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -3 347,0-3 507,3-3 507,2-3 660,5-3 784,4 Avskrivningar -206,0-205,0-215,0-228,0-240,0 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER

Läs mer

Ekonomiska ramar budget 2016, plan 2016-2019 KF 2015-06-15

Ekonomiska ramar budget 2016, plan 2016-2019 KF 2015-06-15 Ekonomiska ramar budget 2016, plan 2016-2019 KF 2015-06-15 förutsättningar för åren 2016 2019 Ekonomin i kommuner och landsting har under ett antal år hållits uppe av engångsintäkter. År 2015 är sista

Läs mer

Ekonomi. -KS-dagar 28/1 2015-

Ekonomi. -KS-dagar 28/1 2015- Ekonomi -KS-dagar 28/1 2015- Innehåll Resultat och balansräkning Budgetuppföljning Bokslut Investeringar i anläggningstillgångar Resultat och balans INTÄKTER Värdet av varuleveranser och utförda tjänster

Läs mer

100 % välkomna! GÖTEBORG HYLTE KÖPENHAMN MALMÖ

100 % välkomna! GÖTEBORG HYLTE KÖPENHAMN MALMÖ 100 % välkomna! GÖTEBORG HYLTE KÖPENHAMN MALMÖ DAGENS HÅLLPUNKTER EKONOMI KVALITET UPPHANDLING STYRNING & LEDNING Traineeprogrammet 22 november 2017 EKONOMI SYFTE En ekonom är en man som förklarar det

Läs mer

Riktlinjer för God ekonomisk hushållning

Riktlinjer för God ekonomisk hushållning Riktlinjer för God ekonomisk hushållning Antagna av KF 2013-11-19 107 2016-11-15 xx Maria Åhström 2016-10-20 Kommunstyrelsens förvaltning Bakgrund Enligt kommunallagen 8 kap 1 ska kommunfullmäktige besluta

Läs mer

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL LEDNINGSUTSKOTIET. Sammanträdesdatum Riktlinjer för god ekonomisk hushållning i Sala kommun

SAMMANTRÄDESPROTOKOLL LEDNINGSUTSKOTIET. Sammanträdesdatum Riktlinjer för god ekonomisk hushållning i Sala kommun 'ii sala r;; KOMMUN SAMMANTRÄDESPROTOKOLL LEDNINGSUTSKOTIET Sammanträdesdatum 2013-09-03 11 (24) 208 Riktlinjer för god ekonomisk hushållning i Sala kommun Dnr 2013(330 INLEDNING Från och med 1 januari

Läs mer

Delårsbokslut 2010 Januari - juni med helårsprognos

Delårsbokslut 2010 Januari - juni med helårsprognos 2010-08-24 Delårsbokslut 2010 Januari - juni med helårsprognos 2 Förvaltningsberättelse Sammanfattning Delårsbokslutet är en uppföljning av resultatet under januari-juni 2010 med helårsprognos. Kommunens

Läs mer

Vi sammanfattar... BUDGET Lomma kommun

Vi sammanfattar... BUDGET Lomma kommun Vi sammanfattar... BUDGET 217 Lomma kommun VART GÅR SKATTEPENGARNA? SÅ HÄR FÅR KOMMUNEN SINA PENGAR: Övriga avgifter och ersättningar Finansiella intäkter,1% 78,8 % av kommunens intäkter kommer från skatteintäkter,

Läs mer

Kommunfakta. 1 Kils kommuns organisation... 2 Ekonomisk översikt 3 Resultatbudget 4 Finansieringsbudget 4 Sammandrag per nämnd/styrelse 5

Kommunfakta. 1 Kils kommuns organisation... 2 Ekonomisk översikt 3 Resultatbudget 4 Finansieringsbudget 4 Sammandrag per nämnd/styrelse 5 Innehållsförteckning Innehållsförteckning Kommunfakta. 1 Kils kommuns organisation.... 2 Ekonomisk översikt 3 Resultatbudget 4 Finansieringsbudget 4 Sammandrag per nämnd/styrelse 5 Nämndernas budgetar

Läs mer

RESULTATBUDGET Prognos Utgifts- Sammanst Sammanst Sammanst tak juni 2015 2015 2016 2017 2018

RESULTATBUDGET Prognos Utgifts- Sammanst Sammanst Sammanst tak juni 2015 2015 2016 2017 2018 RESULTATBUDGET 2015 2015 2016 2017 2018 NÄMNDERNAS NETTOKOSTNADER -2 794,6-3 091,6-3 080,5-3 169,8-3 285,6 Avskrivningar -155,0-162,4-161,0-167,0-174,0 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER -2 949,6-3 254,0-3 241,5-3

Läs mer

Tjänsteskrivelse Resultatutjämningsreserv (RUR)

Tjänsteskrivelse Resultatutjämningsreserv (RUR) VALLENTUNA KOMMUN TJÄNSTESKRIVELSE KOMMUNLEDNINGSKONTORET 2013-10-04 DNR KS 2013.392 MARIE WALLIN SID 1/2 REDOVISNINGSANSVARIG 08-58785032 MARIE.WALLIN@VALLENTUNA.SE KOMMUNSTYRELSEN Tjänsteskrivelse Resultatutjämningsreserv

Läs mer

God ekonomisk hushållning och hantering av resultatutjämningsreserv

God ekonomisk hushållning och hantering av resultatutjämningsreserv RIKTLINJER FÖR God ekonomisk hushållning och hantering av resultatutjämningsreserv Antaget av Kommunfullmäktige Antaget 2019-02-25 8 Giltighetstid Dokumentansvarig Fyra år efter antagandet Ekonomichef

Läs mer

Tekniska nämnden UPPDRAG MÅLBESKRIVNING NÄMNDSPECIFIKA MÅL

Tekniska nämnden UPPDRAG MÅLBESKRIVNING NÄMNDSPECIFIKA MÅL Tekniska nämnden UPPDRAG Tekniska nämndens uppdrag är att fullfölja och genomföra kommunens åtagande och ansvar avseende: allmänna VA-anläggningar, allmänna gator och vägar inkl. GC-vägar, skötsel av statsbidragsberättigade

Läs mer

BUDGET Kommunstyrelsens budgetberednings förslag

BUDGET Kommunstyrelsens budgetberednings förslag Kommunledningskontoret 2005-05-04 BUDGET 2006 Komplement Kommunstyrelsens budgetberednings förslag Driftbudget 2006 Investeringsbudget 2006-2010 BESLUTSORDNING Kommunstyrelsen 2005-05-31 Kommunfullmäktige

Läs mer

Uppföljning per 2006-03-31

Uppföljning per 2006-03-31 Uppföljning per -03-31 Ekonomisk rapport Det budgeterade resultatet för år uppgår till +20 849. Uppföljningen per den 31 mars prognostiserar ett helårsresultat på +32 677. Nämnderna rapporterar totalt

Läs mer

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och hantering av resultatutjämningsreserv

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och hantering av resultatutjämningsreserv TJÄNSTESKRIVELSE 1(7) Kommunstyrelsens förvaltning Ekonomienheten Vipul Vithlani, Ekonomichef 0171-527 16 Vipul.Vithlani@habo.se Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och hantering av resultatutjämningsreserv

Läs mer

Nothänvisningar NOT 1 VERKSAMHETENS INTÄKTER

Nothänvisningar NOT 1 VERKSAMHETENS INTÄKTER Nothänvisningar NOT 1 VERKSAMHETENS INTÄKTER Driftbudget tkr Bokslut Budget Budget Förändring semesterlöneskuld -238 1 800 1 800 Avsatt till pensioner -15 639-9 469-11 344 Avsättning för särskild löneskatt

Läs mer

Tabell 1. Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges

Tabell 1. Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges Tabell 1. Nyckeltal för den svenska ekonomin Procentuell förändring om inte annat anges 1 2013 2014 2015 2016 2017 2018 BNP* 1,3 1,9 2,9 3,2 2,3 1,9 Sysselsättning, timmar* 0,4 2,1 1,5 1,1 0,7 0,4 Öppen

Läs mer

Årets resultat och budgetavvikelser

Årets resultat och budgetavvikelser Årets resultat och budgetavvikelser Årets uppföljning för perioden januari mars med årsprognos visar på ett resultat på 6,5 mnkr vilket är 2,9 mnkr bättre än budget. Avvikelser mellan prognos och budget

Läs mer

Extraordinära intäkter 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 ÅRETS RESULTAT NOT 6 12.860 34.044 25.879

Extraordinära intäkter 0 0 0 Extraordinära kostnader 0 0 0 ÅRETS RESULTAT NOT 6 12.860 34.044 25.879 RESULTATRÄKNING Belopp i tkr NOT Verksamhetens intäkter NOT 1 135.383 134.026 120.085 Verksamhetens kostnader NOT 1-619.231-570.550-535.214 Avskrivningar -25.691-24.651-23.995 VERKSAMHETENS NETTOKOSTNADER

Läs mer

Bilaga 1. Tabeller. är kostnadsmåtten tillförlitliga? RiR 2018:7 Räkenskapssammandraget som underlag för kommunjämförelser

Bilaga 1. Tabeller. är kostnadsmåtten tillförlitliga? RiR 2018:7 Räkenskapssammandraget som underlag för kommunjämförelser BILAGA TILL GRANSKNINGSRAPPORT DNR: 3.1.1-2016- 1568 Bilaga 1. Tabeller RiR 2018:7 Räkenskapssammandraget som underlag för kommunjämförelser är kostnadsmåtten tillförlitliga? RIKSREVISIONEN 1 BILAGA 1.

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport* Granskning av delårsrapport Tyresö kommun September 2007 Anders Hägg Frida Enocksson Jonas Eriksson *connectedthinking Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...3 2 Inledning...5

Läs mer

BUDGETFÖRUTSÄTTNINGAR BUDGET 2016, PLAN

BUDGETFÖRUTSÄTTNINGAR BUDGET 2016, PLAN DALS-EDS KOMMUN BUDGETFÖRUTSÄTTNINGAR BUDGET 2016, PLAN 2017-2018 BOKSLUTS- OCH BUDGETDIALOG 2015-03-18 INNEHÅLLSFÖRTECKNING Skatteunderlagsprognos... 3 Befolkningsprognos... 4 Skatteintäkter, generella

Läs mer

BUDGET 2011, PLAN 2012-2013 ÄLVDALENS KOMMUN

BUDGET 2011, PLAN 2012-2013 ÄLVDALENS KOMMUN ÄLVDALENS KOMMUN BUDGET 2011 OCH VERKSAMHETSPLAN 2012 2013 En ny politisk ledning, kommer att styra Älvdalens kommun de kommande fyra åren. Runt om i kommunen växer framtidstron och förhoppningen är att

Läs mer