Internkontrollplan. Beslutad av kommunstyrelsen Dnr
|
|
- Vilhelm Karlsson
- för 7 år sedan
- Visningar:
Transkript
1 Internkontrollplan 2016 Beslutad av kommunstyrelsen Dnr
2 U N D E R R U B R I K Internkontrollplan 2016 Finspångs kommun Finspång Telefon Fax E-post: kommun@finspang.se Webbplats:
3 Internkontroll Det är risken för att negativa konsekvenser av väsentlig betydelse kan uppstå som skall bedömas. Arbetet med intern kontroll bör därför prioritera väsentliga områden där det finns risk för allvarliga fel med stora konsekvenser. Intern kontroll är ett verktyg som skall användas för att säkerställa de, av fullmäktige, fastställda verksamhetsmässiga och ekonomiska målen. Internkontrollen omfattar såväl de politiska som de professionella systemen och rutinerna som används för att styra verksamhet och ekonomi. En bra internkontroll kännetecknas av följande: Ändamålsenliga och väl dokumenterade system och rutiner för styrning. En rättvisande och tillförlitlig redovisning och information om verksamheten. Säkerställande av att lagar, policyer, reglementen m.m. tillämpas. Skydd mot förluster och/eller förstörelse av kommunens tillgångar. Eliminering och/eller upptäckt av allvarliga fel och brister. Finspångs kommuns internkontrollplan 2016 sammanfattas i en övergripande plan som gäller hela kommunen. Utöver den finns även sektorsspecifika internkontrollplaner. I den övergripande planen redovisas kommungemensamma rutiner/processer. Arbetet med dessa bör bedrivas på ett likartat sätt oavsett verksamhetsinriktning. De sektorsspecifika internkontrollplanerna skall ses som ett komplement där särskilda rutiner och regelverk står i fokus. Internkontrollen skall ses som ett hjälpmedel och inte ett mål eller rutin i sig själv. Internkontroll bör planeras och genomföras så att den uppfattas som en naturlig del i de olika verksamheterna. För att kunna genomföra och säkerställa en god internkontroll är det därför nödvändigt att varje sektor har dokumenterade rutiner som följs upp och revideras löpande enligt plan. En fungerande internkontrollplan bör kontinuerligt utvecklas och förändras i takt med att verksamhets- och ekonomistyrningen förändras. Det är alltså ett dynamiskt verktyg som hela tiden är aktuellt parallellt med bland annat kommunens strategiska planer och balanserade styrkort. Det är viktigt att arbetet med internkontrollen dokumenteras och återrapporteras till beslutsfattarna. I de fall det görs stickprovskontroller skall dessa dokumenteras enligt en gemensamt framtagen mall och dokumentationsblankett. Finspångs kommuns arbete med internkontrollen bör alltså regelbundet redovisas enligt överenskommen tidplan. 2
4 Kontrollmiljö Hur samverkar vi? Har vi rätt kompetens? Hur ser de sociala relationerna ut? Hur fungerar dialogen om problem? Rapporteras och/eller åtgärdas dåligt fungerande rutiner/processer? En väl fungerande kontrollmiljö utgör grunden för en bra internkontroll. Riskanalys En riskbedömning görs i tre steg: 1. Kartlägga vilka risker som finns Vilka rutiner/processer får inte gå fel? 2. Uppskatta väsentlighetsgraden (konsekvenserna) och risken (sannolikheten) för relevanta rutiner/processer. 3. Beakta hur riskerna skall bearbetas, d.v.s. vad måste vi ta itu med och på vilket sätt? Externa risker: På vilket sätt sker bevakningen av omvärldsrisker, d.v.s. förändringar i ekonomi, politik, teknik och näringsliv? Hur vet vi att vi följer de lagar och föreskrifter som beslutats externt? Hur vet vi att vi lever efter, och uppfyller, de krav och mål som har fattats av Kommunstyrelsen respektive Kommunfullmäktige? Hur fungerar kontrollen av sekretesshanteringen? Interna risker: Kan vi lita på den information vi har tillgång till? Hur ser tillgången till stöldbegärliga tillgångar ut? (stöldbegärliga tillgångar = t.ex. kontanter, bensin och inventarier) Hur upprätthåller vi personalens kompetens, entusiasm m.m.? På vilket sätt ser vi till att nyanställd personal lär sig processen kring den interna kontrollen? Verksamhetsrisker: Hur vet vi att vi uppfyller befintliga mål? På vilket sätt mäter vi produktivitet respektive effektivitet? Hur vet vi att rätt personer gör rätt saker till rätt kostnad? Hur vet vi att våra system, såsom t.ex. ekonomisystemet, inte missbrukas av den personal som använder det? (Exempel på missbruk: Betalar egna räkningar via Kommunen, betalar försörjningsstöd till närstående etc.) 3
5 Genomförandet av en väsentlighets- och riskbedömning 1. Ta fram rutiner/processer som anses angelägna att bedöma. 2. Gradera rutinen/processen enligt följande matris: Konsekvens 4 Allvarlig Kännbar Lindrig Försumbar Sannolikhet 1 Osannolik 2 Mindre 3 Möjlig 4 Sannolik sannolik Konsekvens 4: Är så stor att det helt enkelt inte får hända 3: Uppfattas som besvärande av alla berörda personer (int. & ext.) 2: Uppfattas som liten av alla berörda personer (int. & ext.) 1: Uppfattas som obetydlig av alla berörda personer (int. & ext.) Sannolikhet 4: Det är mycket troligt att fel ska uppstå 3: Det finns en möjlig risk för att fel ska uppstå 2: Risken är mycket liten för att fel ska uppstå 1: Risken är praktiskt tagen obefintlig att fel ska uppstå Riskbedömningen bör göras utifrån tre perspektiv; medborgaren, Finspångs kommun som helhet respektive den anställde. Dessa tre perspektiv bör vägas in för att få fram en samlad riskbedömning. Kontrollaktiviteter Kontrollaktiviteter är de konkreta åtgärder som vidtas för att motverka, minimera eller i vissa fall eliminera risker. De bör, så långt som möjligt, integreras i Kommunens ordinarie verksamhetsprocesser och således ingå som naturliga beståndsdelar som organisationen och ledningen behöver för att nå sina mål. En mycket viktig beståndsdel i internkontrollstrukturen är att åstadkomma en kultur där var och en tar sitt ansvar för den interna kontrollen. En väl fungerande organisation förutsätter: en genomtänkt och dokumenterad ansvars- och befogenhetsfördelning tydliga och mätbara mål och regelverk dokumenterade rutinbeskrivningar 4
6 en anpassad kompetensnivå, att berörd personal är väl insatt i rutiner, uppgifter och ansvar För att lyckas i arbetet med intern kontroll krävs följande: En genomtänkt riskkartläggningsprocess samt en väsentlighets- och riskbedömning Ett vidgat perspektiv på intern kontroll Få med politikerna på tåget Låt politikerna ta del av väsentlighets- och riskbedömningen Inkludera andra än ekonomer Tillvarata teknikens möjligheter Information och utbildning Översyn av policydokument och regler Hitta en bra struktur för återrapportering Ha tålamod! 5
7 Ledningsstaben Rutin/process Budget/Strategisk plan Politiska beslut Arbetstillfredsställelse Personalförsörjning Risk Att ekonomiska mål inte nås Att verksamhetsmål inte nås Att politiskt fattade beslut inte verkställs Sannolikhet Konsekvens Riskvärde Ansvarig Metod/Frekvens Rapport till När Kommundirektör Kommundirektör Kommundirektör Ineffektiv organisation HR-chef Sker i kvartalsrapport, delårsrapport samt i årsredovisning Sker i delårsrapport och i årsredovisning Genomgång av politiska uppdrag Medarbetarenkät vartannat år /KF /KF Risk för övertid HR-chef Beskrivs i årsredovisning /KF april Risk för allt för stor arbetsbörda HR-chef Beskrivs i årsredovisning /KF april Risk för allt för stor personalomsättning HR-chef Beskrivs i årsredovisning /KF april Att organisationen inte har rätt kompetens HR-chef Beskrivs i årsredovisning /KF april Svårt/omöjligt att Årlig identifiering och rekrytera och behålla HR-chef kartläggning av bristyrken personal inom bristyrken /KF april Sjukfrånvaro Att sjukfrånvaron ökar HR-chef Inköp/utbetalningar Upphandling Uppföljning av personalstatistik två gånger per år Resp. sektorchef Varje kvartal september, april april, Snarast efter genomförd enkät mars, Att vi bryter mot leverantörsavtal Ekonomichef Årligt stickprov Kommundirektör Att momsen redovisas fel Ekonomichef Årligt stickprov Kommundirektör Att otillåten Årig genomgång av Ekonomichef direktupphandling sker föregående års reskontra Kommundirektör mars För få personer Genomgång av Inköpssamordnare inblandade upphandlingsprotokoll 2 relationsrisker ggr/år Kommundirektör mars 6
8 Ledningsstaben Rutin/process Risk Sannolikhet Konsekvens Riskvärde Ansvarig Metod/Frekvens Rapport till När Hantering av leasingbilar Inköpssamordnare Fakturering/bidragsansökningar Hantering av handresp. dagkassor Tillgång på likvida medel Personuppgifter Sekretess Delegation Avtal Styrdokument Att skador på bilar inte anmäls till försäkringsbolaget Att leasingbilar körs för mycket/för lite Att fakturering/ ansökningar drar ut på tiden Att kundfakturor inte betalas vid dödsfall Att kundfakturor inte betalas i tid Att handkassor redovisas/används fel Att dagskassor redovisas/hanteras fel Att beslutsattestant beslutsattesterar egna kostnader Att det inte finns medel till kommande utbetalningar Att rutiner för hantering av personuppgifter enligt personuppgiftslagen brister. Brister i rutiner samt att rutiner inte efterlevs Att avtalsarkivet inte är uppdaterat/brister i bevakning Att styrdokument inte hålls uppdaterat/inte efterlevs Inköpssamordnare Löpande vid återlämning, för poolbilarna dagligen Årligt stickprov samt efter 30 månader Kommundirektör Kommundirektör februari februari Ekonomichef Årligt stickprov Kommundirektör Ekonomichef Årlig sammanställning Kommundirektör februari Ekonomichef Andel krav och inkasso, 2 ggr/år Kommundirektör Februari, november Ekonomichef Stickprov, 3 ggr/år Kommundirektör november Ekonomichef Stickprov, 3 ggr/år Kommundirektör november Ekonomichef Årligt stickprov Kommundirektör Ekonomichef Kommunikations chef Kommunikations chef Kommunikations chef Kommunikations chef Uppföljning av likviditetsplan varje månad varje månad Årligt stickprov Kommundirektör maj Årlig genomgång av rutiner/stickprov Årlig genomgång av rutiner/stickprov Kommundirektör Kommundirektör februari juni Årlig genomgång Kommundirektör februari Klagomål och Brister i Kommunikations Statistik över inkomna Kommundirektör februari 7
9 Ledningsstaben Rutin/process synpunkter Allmänna handlingar Risk kvalitetssäkring/verksamh etsutveckling Handlingar lämnas inte ut skyndsamt Allmänna handlingar Handlingar hittas inte Nämndadministration IT Intern revision HSA Intern revision SITHS Driftentreprenad Arena Grosvad Föreningsbidrag Bristande underlag/kvalitet för beslut i beredning och tjänsteskrivelser Produktionsbortfall på grund av avbrott i ITtjänster och att IT-tjänster inte levereras enligt överenskommelse Felaktig systembehörighet i förhållande till tjänst Ufärdande av felaktig IDhandling Uppföljning av gällande avtal Uppföjning av utbetalningar IT-chef Sannolikhet Konsekvens Riskvärde Ansvarig Metod/Frekvens Rapport till När chef klagomål/synpunkter årlig uppföljning Tid för att lämna ut Kommunikations handlingar, årlig chef uppföljning Kommundirektör Kommunikations chef Kommunikations chef Säkerhetsansvari g SITHS Säkerhetsansvari g SITHS Utvecklingschef Antal handlingar, årlig uppföljning Kommundirektör december december Dialog med ks december Incidentrapporter vid avbrott och SLA-uppföljning var fjärde vecka Revisionsfrågor revisionsfrågor/revisionsk ontroll Uppföljningsträffar med Medley Systemägare/ Kommundirektör Social omsorg Social omsorg Kommundirektör Utvecklingschef Stickprov Kommundirektör maj december december januari maj 8
10 Sektor barn och utbildning Rutin/Process Behörighet till gymnasiet Risk Elever är ej behöriga till gymnasiet Sannolikhet Konsekvens Riskvärde Ansvarig Metod/Frekvens Rapportering till När Sammanställning av betygskatalog Meritvärde år 9 Bristande måluppfyllelse Betyg i alla ämnen Bristande måluppfyllelse Grundsärskolans resultat Bristande måluppfyllelse Kunskapsstationer Bristande kunskaper Myndighetsbeslut grundskola Kränkande behandling Bristande eller felaktiga myndighetsbeslut Barn och elever blir kränkta Enhetschef central elevhälsa Sammanställning av betygskatalog Sammanställning av betygskatalog Sammanställning av resultat Sammanställning av resultat Sammanställning av beslut april Skolfrånvaro Omfattande frånvaro Nationella prov åk 3, 6 och 9 Bristande kunskaper Kösituation förskola Förskoleplatser saknas Beläggning förskola Förskoleplatser saknas Sammanställning av incidentrapportering till huvudman Sammanställning av skolfrånvaro terminsvis Sammanställning av resultat Sammanställning av kösituationen Beräkning och prognos av beläggning Varje kvartal apr, nov apr, nov 9
11 Sektor kultur och bildning Rutin Risker Sannolikhet Konsekvens Risk-värde Ansvarig Metod/Frekvens Rapport till När Ekonomiskt bistånd Att bistånd betalas till fel person, förskingring Enhetschef Stickprov 2 ggr per år mars Återkrav ekonomiskt bistånd Ekonomiskt bistånd Ekonomiskt bistånd Behörighet i verksamhetssystem IFO Aktanteckningar i Procapita IFO Uppföljning av klagomål, Lex Sarah Att biståndtagare inte får den ersättning man har rätt till - drabbar enskild Antalet bidragstagare och antal hushåll Förekomsten av handlingsplaner Att man inte arbetar med rutinen Obehöriga kommer in i systemen Bristande kvalitet på dokumentation och utebliven dokumentation Åtgärder vidtas inte och återkoppling uteblir Assistent & ekonom Stickprov 2 ggr per år ansv strateg Uppföljning av statistik Enhetschef Uppföljning i verksamhetssystem Systemförvalt are Arbetsmarknadsutvecklingschef Utv-strateg, arbetsmarknad sutv.chef Sammanställning av stickprovskontroll Journalgranskning Stickprov kontinuerligt Kvartalsvis granskning av antal ärenden och att åtgärd/återkoppling skett utifrån kvalitets- och ledningssystemet, Kommunstyrelsen, strateger mars kvartalsvis mars mars, april,, 10
12 Sektor kultur och bildning Rutin Risker Sannolikh et Jävsituation Risk för jävsituation vid handläggning och genomförande av insatser Arbetsmetoder gymnasiet Måluppfyllelse gymnasiet/ kommun som huvudman Måluppfyllelse vuxenutbildning/sfi Uppföljningsansvaret Förekomsten av åtgärdsprogram Att man inte arbetar med rutinen Elevers rätt Behörighet till universitet/högskola Meritvärden, slutbetyg etc. Att enskild inte får en bra utbildning Uppföljning av betyg, genomströmning etc. Ungdomar i ålder skolgång/sysselsätt ning i inte är känt Konsekvens Risk-värde Ansvarig Metod/Frekvens Rapport till När Enhetschef Stickprov 2 ggr/år Januari, Enhetschef Stickprov 1 gång per år Avläsning i betygsregister, sammanställning Avläsning i betygsregister, sammanställning Sammanställning mars mars 11
13 Sektor samhällsbyggnad Rutin Handlingsprogram LSO Uppföljning tomtkön Incidenter/skador Driftentreprenad Risk Fastställda mål enligt handlingsprogram uppnås ej Kompetenskrav på befattningar inom räddningstjänsten följs ej Antal hushåll i kö överensstämmer inte med tillgång på tomter och planering Sannoli khet Konsek vens Riskvärde Ansvarig Metod/Frekvens Rapport till När Enhetschef Enhetschef Halvårsvis uppföljning handlingsprogram Halvårsvis avstämning mot personalregister februari september Handläggare Halvårsvis kontroll av kön september Avgift till kön erläggs inte Handläggare Antal försäkringsärenden/skador som inte rapporteras ökar Träffade avtal/överenskommelser följs inte Enhetschef Samhällsbyggnad sstrateg/ Trafikstrateg Årsvis avstämning mot Ekonomisystemet Halvårsvis avstämning av statistik september mars Stickprov månadsvis september 12
14 Sektor vård och omsorg Rutin/process Granskning av påloggningsfil ÄO i Procapita Utredningar ÄO Hälsoplaner i hemsjukvård Fall, undernäring, trycksår och palliativa planer Journalanteckningar och sammanställning av daganteckning ÄO Genomförandeplaner ÄO Brukares medel Uppföljning av klagomål, Lex Sarah & Lex Maria Nattfasta SÄBO Risk Ej behöriga loggar in i enskilda ärenden Sannolik het Konsekv ens Riskvärde Utredningar avslutas inte i rimlig tid Hälsoplaner finns ej Bristande kvalitet på dokumentationen och utebliven dokumentation Genomförandeplaner upprättas inte Hanteringen sköts inte på ett korrekt sätt Åtgärder vidtas inte och återkoppling uteblir Tidsrymd mellan sista målet på kvällen till första mål på morgonen är för lång Ansvarig Metod Rapport till När Systemförvaltare Myndighetschef MAS och enhetschef HSL Enhetschef Enhetschef Assistent MAS, Utv.- strateg Enhetschefer Enhetschefer Granskning av att de som loggar in är berörda av det aktuella ärendet Stickprov kvartalsvis Granskning av akter Kontinuerligt Januari, april,, Stickprov 1 gång per år december Journalgranskning Stickprov kontinuerligt Granskning av att de upprättas och dess kvalitet Stickprov kontinuerligt Följa upp och kontrollera hanteringen Stickprov 2ggr/år Kvartalsvis granskning av antal ärenden och att åtgärd/återkoppling skett utifrån kvalitets- och ledningssystemet, Kostombuden mäter 10 stickprov/mån & boende, strateger, Januari, Januari, Januari, mars, april, & april,,, december 13
15 Sektor vård och omsorg Rutin/process Hygienrond och följsamhetsobservationer Rehabiliteringsnivåbestämning inom kommunens boendeformer Prov på vattentemperaturen i sektorns boenden Anmälan av offentligt driven verksamhet Risk Sannolik het Konsekv ens Riskvärde Smittspridning Enhetschef Brukarna får inte den rehabilitering/habilitering som de behöver Enhetschef Legionellasmitta Enhetschef Verksamheter som bedrivs enligt SoL eller LSS anmäls inte till IVO Ansvarig Metod Rapport till När Enhetschef 10 följsamhetsobs./mån. & avd. Granskning av att hygienronder sker samt säkerställa kvaliteten i hygienrutinerna 2 ggr/år Granskning av journal 5 stickprov/chefsområde & kvartal Anteckning i protokoll skyddsrond/fastighetssyn att kontrollen genomförts Stickprov Genomgång av anmälda verksamheter Januari, Januari, januari december Biståndsbeslut Beslut verkställs inte inom lagstadgad tid med risk för straffavgift Controller Kvartalsvis uppföljning via verksamhetssystemet att beviljade insatser verkställs KF, ekonom mars, april & Ärenden avseende våld i nära relation Skyddsbehovet kan inte tillgodoses Myndighetschef Uppföljning av aktuella ärenden kontinuerligt april,,. Brukare med demens: Individuell insats och uppföljning av beslut (SOSFS 2012:12 ikraftträdande ) Att individuella insatsbeslut ej sker Att uppföljning ej sker inom rimlig tid (5-7 veckor från inflytt) Myndighetschef Granskning av handläggningsprocessen (beslut/uppföljning) om särskilt boende för dementa Januari, 14
16 Sektor vård och omsorg Rutin/process Brukare m demens Genomförandeplan bemanning dygnet runt samt kompetens (SOSFS 2012:12 ikraftträdande ) Jävsituation Färdtjänsttillstånd Färdtjänsttillstånd Riskvärde Bostadsanpassningsbidrag Risk Att genomförandeplanen och bemanning samt kompetens inte överensstämmer med beviljade insatser Risk för jävsituation vid handläggning och genomförande av insatser Tillstånd på fel nivå och på fel grunder Regler för tillstånd överensstämmer inte med aktuell trafikorganisation Antal inkomna ansökningar ökar och kostnader stiger utan kunskap om orsak Handläggningstid överstiger lagstadgad tid Sannolik het Konsekv ens Enhetschef Enhetschef Ansvarig Metod Rapport till När Granskning av att de upprättas och dess kvalitet Stickprov kontinuerligt Stickprovskontroll myndighetsutövning och i verkställighet Januari, december Handläggare Stickprovskontroll september Handläggare Handläggare Handläggare Uppföljning av regler och riktlinjer för färdtjänst och riksfärdtjänst Kvartalsvis avstämning mot ärenderegister och ekonomisystem Halvårsvis kontroll mot ärenderegister september november november 15
17 Sektor social omsorg Rutin/process Risk Sannoli Konsek Riskvärde Ansvarig Metod Rapport till När khet vens Myndighetsbeslut Bristande eller felaktiga Sammanställning av beslut april myndighetsbeslut SoL & LSS Antal placerade barn och ungdomar Hög andel placerade barn Sammanställning av placeringar april,, Antal placerade vuxna Hög andel placerade Myndighetschef Sammanställning av placeringar 1 ggr/mån, till SMN kvartalsvis Utredningar barn och unga Utredningar vuxna Utredningar LSS Behörighet i verksamhetssystem IFO, VoO (LSS) Journalanteckningar och sammanställning av daganteckning IFO&LSS Genomförandeplaner LSS & IFO Brukares medel Uppföljning av klagomål, Lex Sarah & Lex Maria Lagstadgadutredningstid hålls ej Utredningstider hålls ej (max 3 månader) Utredningstider hålls ej (max 3 månader) Obehöriga kommer in i systemen Dålig kvalitet på dokumentationen och utebliven dokumentation Genomförandeplaner upprättas inte Hanteringen sköts inte på ett korrekt sätt Åtgärder vidtas inte och återkoppling uteblir Sammanställning av utredningstider Myndighetschef Sammanställning av utredningstider Myndighetschef Sammanställning av utredningstider Systemförvaltare Sammanställning av stickprovskontroll Enhetschef Journalgranskning Stickprov kontinuerligt Enhetschef Granskning av att de upprättas och dess kvalitet Stickprov kontinuerligt Assistent Följa upp och kontrollera hanteringen Stickprov MAS, Utv.- strateg Enhetschefer 2ggr/år Kvartalsvis granskning av antal ärenden och att åtgärd/återkoppling skett utifrån kvalitets- och ledningssystemet, och SMN november varje månad/ kvartalsvis april,, november april, april, mars, april, & 16
18 Sektor social omsorg Rutin/process Risk Sannoli khet Konsek vens Riskvärde Nattfasta LSS Tidsrymd mellan sista Enhetschefer Kostombuden gör målet på kvällen till första 10 stickprov mål på morgonen är för lång Ansvarig Metod Rapport till När april, Hygienrond och följsamhetsobservationer Rutiner kring rehabilitering/habiliterin gs saknas Prov på vattentemperaturen i sektorns boenden Anmälan om offentligt driven verksamhet LP-stiftelse beslut Ks 702 Biståndsbeslut Ärenden avseende våld i nära relation Smittspridning Enhetschef Stickprov av följsamhetsobservationer görs. Granskning av att hygienronder sker samt säkerställa kvaliteten i hygienrutinerna 1 ggr/år Brukarna får inte den rehabilitering/habilitering som de behöver Enhetschef Granskning av journal och genomförandeplaner Stickprov görs/chefsområde & kvartal Legionellasmitta Enhetschef Anteckning i protokoll skyddsrond/fastighetssyn att kontrollen genomförts Stickprov Verksamheter som bedrivs enligt SoL eller LSS anmäls inte till IVO Få besökare i verksamheten och uppsökande verksamhet utförs inte Beslut verkställs inte inom lagstadgad tid med risk för straffavgift Skyddsbehovet kan inte tillgodoses Enhetschef Genomgång av anmälda verksamheter Enhetschef Uppföljning av verksamheten inom LP-kontakt med definierad målgrupp Stickprov Utvecklingsstat. Kvartalsvis uppföljning via verksamhetssystemet att beviljade insatser verkställs Myndighetschef Uppföljning av aktuella ärenden kontinuerligt KF, ekonom januari januari december december mars, april, & april,, 17
19 Sektor social omsorg Rutin/process Risk Sannoli Konsek Riskvärde Ansvarig Metod Rapport till När khet vens Jävsituation Risk för jävsituation vid handläggning och genomförande av insatser Enhetschef Stickprovskontroll myndighetsutövning och i verkställighet december 18
20 Bilaga 1 Rapporteringskalender för övrig rapportering Årlig internkontrollrapport Systematisk kvalitetsredovisning förskola, grundskola och grundsärskola Qualis Systematisk kvalitetsredovisning förskola, grundskola och grundsärskola Qualis Systematisk kvalitetsredovisning förskola, grundskola och grundsärskola Qualis Systematisk kvalitetsredovisning fritidshem Systematisk kvalitetsredovisning gymnasie, gymnasiesärskola och vuxenutbildning Kommundirektör Beskrivs i årsredovisning april Analys av enkäter och bedömningar från föregående verksamhetsår Verksamhetsplanering med prioriterade utvecklingsområden Halvårsuppföljning av arbetet med prioriterade utvecklingsområden Redovisning och uppföljning av kvalitetsarbetet under föregående verksamhetsår Redovisning och uppföljning av kvalitetsarbetet under föregående verksamhetsår per skolform september september januari september september 19
Internkontrollplan. Beslutad av kommunstyrelsen Ärendenummer KS
Internkontrollplan 2017 Beslutad av kommunstyrelsen 2017-03-06 58 Ärendenummer.2016.0979 Internkontrollplan 2017 Finspångs kommun 612 80 Finspång Telefon 0122-85 000 Fax 0122-850 33 E-post: kommun@finspang.se
Läs merInternkontrollplan. Beslutad av kommunstyrelsen 2015-02-09 Dnr 2014.0750.100
Internkontrollplan 2015 Beslutad av kommunstyrelsen 2015-02-09 Dnr 2014.0750.100 U N D E R R U B R I K Internkontrollplan 2015 Finspångs kommun 612 80 Finspång Telefon 0122-85 000 Fax 0122-850 33 E-post:
Läs merInternkontrollplan et
Internkontrollplan 2016-2018 et Internkontroll är ett verktyg som ska användas för att säkerställa de, av fullmäktige, fastställda verksamhetsmässiga och ekonomiska målen. Internkontrollen omfattar såväl
Läs merKs 352 Dnr 2014.0294.759. Kommunstyrelsen beslutar
Ks 352 Dnr 2014.0294.759 Uppföljning av granskning kring kvalitet inom socialtjänsten Kommunstyrelsen beslutar 1. Att till kommunrevisorerna överlämna ovanstående svar avseende granskning kring kvalitet
Läs merInternkontrollplan kommunstyrelsen 2018
RAPPORT Datum 2017-12-21 Sida 1(7) Ekonomienheten Jessica Jansson Internkontrollplan kommunstyrelsen 2018 2(7) Innehåll 1 Internkontroll 3 2 Kontrollmiljö 4 3 Riskanalys 4 3.1 Externa risker: 4 3.2 Interna
Läs merInternkontrollplan kommunstyrelsen 2019
RAPPORT Datum 2018-12-04 Sida 1(7) Ekonomienheten Jessica Jansson Internkontrollplan kommunstyrelsen 2019 2(7) Innehåll 1 Internkontroll 3 2 Kontrollmiljö 4 3 Riskanalys 4 3.1 Externa risker: 4 3.2 Interna
Läs merInternkontrollplan Finspångs kommun
Internkontrollplan 2018 - Finspångs kommun Beslutad av kommunstyrelsen 2018-02-05 48 Reviderade av kommunstyrelsen 2018-04-09 160 Ärendenummer.2018.0056 Innehållsförteckning Internkontroll... 3 Kontrollmiljö...
Läs merInternkontrollplan
Internkontrollplan 2015-2016 Beslutad av kommunstyrelsen 2014-xx-xx Dnr KS-SA.2015.18 Internkontroll Internkontroll handlar om tydlighet, ordning och reda. Det handlar om att säkra att det som ska göras
Läs merInternkontrollplan för kommunstyrelsen
Internkontrollplan för kommunstyrelsen 2(6) Innehåll 1 Internkontroll... 3 2 Kontrollmiljö... 3 3 Riskanalys... 4 3.1 Externa risker:... 4 3.2 Interna risker:... 4 3.3 Verksamhetsrisker:... 4 4 Genomförandet
Läs merNr Ärende Handläggare Föredragande och ca tid. Marie Schmid. Lotta Burström kl.08:45. Frida Andersson. Anna-Lena Udenius kl. 09:45
KALLELSE/UNDERRÄTTELSE Sida 1 (1) Plats och tid: Skutan, Strömsvik, 2018-09-18, 08:15:00 Upprop Val av protokollsjusterare Nr Ärende Handläggare Föredragande och ca tid 1 A) Tillsyner, inspektioner Marie
Läs merInternkontrollplan, Miljönämnden
Dnr. 2013-MN0199 Dnr 2013-KS0247 / 003 Internkontrollplan, 2013-2014 Miljönämnden Fastställt av: Kommunfullmäktige Datum: 2013-08-28 73 För revidering ansvarar: Kommunfullmäktige Dokumentet gäller för:
Läs merTjänsteskrivelse 1 (1) Handläggare Datum Beteckning. Kommunrevisionen MISSIVSKRIVELSE
Tjänsteskrivelse 1 (1) Handläggare Datum Beteckning Kommunrevisionen 2016-02-08 MISSIVSKRIVELSE Kommunstyrelsen Kommunfullmäktige (f.k.) Granskning av intern kontroll Kommunrevisionen har gett i uppdrag
Läs merDokumentnamn Gemensam plan för internkontroll i Gällivare kommun
Dokumentnamn Gemensam plan för internkontroll i Gällivare kommun 2019 Dokumenttyp Diarienummer Policydokument KS/2018:111 Beslutad av Kontrollstation Kommunstyrelsen Nämnd- och utredningsenheten Beslutad
Läs merDokumentnamn Gemensam plan för internkontroll i Gällivare kommun
Dokumentnamn Gemensam plan för internkontroll i Gällivare kommun 2018 Dokumenttyp Diarienummer Policydokument KS/2017:2224 Beslutad av Kontrollstation Kommunstyrelsen Nämnd- och utredningsenheten Beslutad
Läs merMiljö- och hälsoskyddsnämndens plan för intern kontroll 2014
1 (3) MILJÖ- OCH HÄLSOSKYDDSNÄMNDEN Datum Diarienummer 2014-01-08 2013-005797- AD Miljö- och hälsoskyddsnämndens plan för intern kontroll 2014 Reglemente för intern kontroll 1 ger anvisningar för hur intern
Läs merBarn- och utbildningsnämndens internkontrollplan 2018 Dnr BUN17/
Klara Löwenberg Utvecklingsledare Klara.Lowenberg@ekero.se Barn- och utbildningsnämndens internkontrollplan 2018 Dnr BUN17/191-017 I enlighet med KFS 01:7 (Dnr KS13/251), Reglemente för intern kontroll
Läs merKommunledning. Ärendenr: 2016/61 Fastställd: KS Reviderad: KS RIKTLINJE. Intern kontroll
Kommunledning Ärendenr: 2016/61 Fastställd: KS 2016-03-09 Reviderad: KS 2017-06-28 RIKTLINJE Intern kontroll 2/8 Innehållsförteckning Innehållsförteckning... 2 1. Inledning... 3 1.1 Syfte... 3 1.2 God
Läs merStadsledningskontorets system för intern kontroll
Bilaga Stadsledningskontorets system för intern kontroll Inledning I dokumentet redovisas de grundläggande lagarna och reglerna som styr den interna kontrollen samt en definition av begreppet intern kontroll
Läs merTOMELILLA KOMMUN KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING Nr B 17:1
TOMELILLA KOMMUN KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING Nr B 17:1 Kf 6/2017 Dnr Ks 2016/319 Reglemente för intern kontroll Antagen av kommunfullmäktige 6 februari 2017, Kf 6. Gäller från datum: 1 mars 2017. Dokumentansvarig
Läs merPolicy för intern kontroll
Grästorps kommun Kommunförvaltningen Allmän verksamhet Styrdokument Dnr 160/2016 Policy för intern kontroll Fastställd av Kommunfullmäktige 2016-06-13 50. Uppdateras före 2020-12-31. 1/6 Inledning I kommunallagen
Läs merTillämpningsanvisningar för intern kontroll, teknik- och servicenämnden
1/8 Beslutad: Teknik- och servicenämnden 2015-03-24 36 Gäller fr o m: 2015-04-01 Myndighet: Teknik- och servicenämnd Diarienummer: TSN/2015:136-012 Ersätter: - Ansvarig: Teknik- och servicekontoret Tillämpningsanvisningar
Läs merInternkontrollplan Socialnämnden 2019
s handling nr 7/2019 Internkontrollplan 2019 Dnr: SOCN/2014:95-759 Godkänd av socialnämnden 2019-03-20, 44 www.katrineholm.se Innehållsförteckning 1 Sammanfattning... 3 2 Inledning... 4 2.1 Definition
Läs merRiktlinje för riskanalys och intern kontroll
KOMMUNLEDNINGSKONTORET Riktlinje för riskanalys och intern kontroll Ett normerande dokument som kommunstyrelsen fattade beslut om 17 juni 2015. Dokument-ID Dokumentnamn Fastställd av Gäller från Sida [XX-00-00]
Läs merDNR: KS2017/761/01. Internkontrollplan 2018 för kommunstyrelsen - intern kontrollplan - återrapportering KS2016/810/ (2)
TJÄNSTESKRIVELSE Datum -11-20 1 (2) Kommunstyrelsen Internkontrollplan för kommunstyrelsen - intern kontrollplan - återrapportering KS2016/810/01 Förslag till beslut Kommunstyrelsen godkänner års återrapport
Läs merArbetet med intern kontroll inom KSK och förslag till tidplan för upprättade av intern kontrollplan under 2006
1(6) Styrelsen för konsult- och service Arbetet med intern kontroll inom KSK och förslag till tidplan för upprättade av intern kontrollplan under 2006 1. Syftet med den interna kontrollen Intern kontroll
Läs merUppföljning av Barn- och utbildningsnämndens internkontrollplan 2017 Dnr BUN16/
2017-11-20 Uppföljning av Barn- och utbildningsnämndens internkontrollplan 2017 Dnr BUN16/158-002 Bakgrund Kommunfullmäktige i Ekerö kommun antog reglemente för intern kontroll i Ekerö kommun i februari
Läs merRiktlinjer för internkontroll i Kalix kommun
Riktlinjer för internkontroll i Kalix kommun Antaget av kommunfullmäktige 2012-11-26--27, 182 Innehållsförteckning Riktlinjer för internkontroll i Kalix kommun...1 Inledning...1 Internkontroll...1 Organisation
Läs merFörtroendefrågor med stora risker
1 [5] Internkontrollplan 2018 Nämnd: Kommunstyrelsen kommunövergripande Vad heter risken? Vilken kontroll/åtgärd måste finnas eller fungera för att motverka risken? Vad innebär risken? Hur kommer kontrollen
Läs merIdrottsnämndens system för internkontroll
Idrottsförvaltningen Avdelningen för lednings- och verksamhetsstöd Sida 1 (7) 2016-11-30 IDN 2016-12-20 Handläggare Sara Östling Telefon: 08-508 27 918 Till Idrottsnämnden Idrottsnämndens system för internkontroll
Läs merTjänsteskrivelse 1 (2) Handläggare Datum Beteckning. Kommunrevisionen 2014-05-19 MISSIVSKRIVELSE
Tjänsteskrivelse 1 (2) Handläggare Datum Beteckning Kommunrevisionen 2014-05-19 MISSIVSKRIVELSE Kommunstyrelsen Sociala myndighetsnämnden Kommunfullmäktige (f.k.) Uppföljning av granskningen kring kvalitet
Läs merDNR: KS2017/761/01. Intern kontrollplan för kommunstyrelsen Datum Sida 1 (5) Gäller alla verksamhetsområden Process (rutin/system)
) Datum 2018-01-02 1 (5) Intern kontrollplan för kommunstyrelsen 2018 Gäller alla verksamhetsområden Tillgänglighet Tillgänglighetsplan Kontroll av att varje verksamhetsområde upprättar en handlingsplan
Läs merKommunstyrelsen KS/2018: KS/2016: Alla nämnder och förvaltningen
1/9 Beslutad: 2018-12-19 276 Myndighet: Diarienummer: Ersätter: Gäller för: Gäller fr o m: 2019-01-01 Gäller t o m: Dokumentansvarig: Uppföljning: Kommunstyrelsen KS/2018:545-003 KS/2016:648-003 Alla nämnder
Läs merInternkontrollrapport Socialnämnden 2018
s handling nr 3/2019 Internkontrollrapport 2018 Dnr: SOCN/2014:95-759 Antagen av socialnämnden 2019-02-20, 33 www.katrineholm.se Innehållsförteckning 1 Sammanfattning... 3 2 Inledning... 4 2.1 Definition
Läs merUppsala. BUK 3oiM-oi-4,3. Internkontrollplan för 2014 BUN Barn- och ungdomsnämnden. Förslag till beslut
BUK 3oiM-oi-4,3 Uppsala "KOMMUN KONTORET FÖR BARN, UNGDOM OCH ARBETSMARKNAD Handläggare Datum Henrik Säfström Danielsson 2013-12-20 Rev 2014-01-17 Diarienummer BUN-2013-2128 Barn- och ungdomsnämnden Internkontrollplan
Läs merRevidering av internkontrollplan för 2014
KONTORET FÖR BARN, UNGDOM OCH ARBETSMARKNAD Handläggare Datum Diarienummer Karin Carlsson 2014-01-13 UAN-2014-0035 Tuomo Niemelä Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden Revidering av internplan för 2014
Läs merInternkontrollplan 2016 för teknik- och servicenämnden, uppföljning i samband med årsrapport 2016
TJÄNSTEUTLÅTANDE Bilaga 8:1 Teknik- och servicekontoret Handläggare Kersti Hellström Tel. 0152-291 37 Dnr TSN/2015:710-003 Teknik- och servicenämnden 2017-02-01 1/2 Internkontrollplan 2016 för teknik-
Läs merInternkontrollplan 2019
1 [6] Internkontrollplan 2019 : Arbetsmarknads och vuxenutbildningsnämnden Nr Rutin/process/ system Kontrollmoment Riskkategori/Beskrivning Kontrollmetod och frekvens Ansvarig Rapporteras till Risk 1 16*
Läs merUtbildningsnämnden. Internkontrollplan 2019
Utbildningsnämnden Internkontrollplan 2019 Innehållsförteckning 1 Inledning... 3 2 Årets prioriterade risker... 4 3 Årets planerade kontroller... 6 4 Årets planerade åtgärder... 9 5 Checklista internkontroll
Läs merMiljö- och konsumentnämndens riskbedömning inför intern kontrollplan 2020
TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2019-05-31 Dnr 2019-2261 Sida 1(1) Andreas Zalewski, 033-35 32 29 andreas.zalewski@boras.se Miljö- och konsumentnämnden Miljö- och konsumentnämndens riskbed inför intern kontroll
Läs merInternkontrollplan 2017 för kommunstyrelsen - intern kontrollplan - återrapportering KS2016/810/01
TJÄNSTESKRIVELSE Datum 2017-11-23 1 (2) Kommunstyrelsen Internkontrollplan 2017 för kommunstyrelsen - intern kontrollplan - återrapportering KS2016/810/01 Förslag till beslut Kommunstyrelsen godkänner
Läs merUppföljning av granskning 2014 Intern kontroll. Smedjebackens kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Uppföljning av granskning 2014 Intern kontroll Hans Gåsste Linnéa Grönvold November 2015 Innehåll Sammanfattning... 2 Inledning... 3 1.1. Bakgrund... 3 1.2. Uppdraget... 3 1.3.
Läs merIntern kontroll och riskbedömningar. Strömsunds kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Intern kontroll och riskbedömningar Anneth Nyqvist Mars 2017 Innehåll Sammanfattning... 2 1. Inledning... 3 1.1. Bakgrund... 3 1.2. Syfte och Revisionsfråga... 3 1.3. Kontrollmål
Läs merKommunstyrelsen KS/2016: KS/2013:488, TSN/2015:136, BUN/2014:562 Reglemente för internkontroll Alla nämnder och förvaltningen
1/9 Beslutad när: 2017-05-31 130 Beslutad av Diarienummer: Ersätter: Gäller för: Gäller fr o m: 2017-05-31 Gäller t o m: Dokumentansvarig: Uppföljning: Kommunstyrelsen KS/2016:648-003 KS/2013:488, TSN/2015:136,
Läs merReglemente för internkontroll
Kommunstyrelseförvaltningen REGLEMENTE Reglemente för internkontroll "Dubbelklicka - Infoga bild 6x6 cm" Dokumentnamn Fastställd/upprättad av Dokumentansvarig/processägare Reglemente för internkontroll
Läs merREGLEMENTE FÖR INTERN KONTROLL
FÖRFATTNINGSSAMLING Nr R 22 1 (9) REGLEMENTE FÖR INTERN KONTROLL Fastställt av kommunfullmäktige 2007-06-04, 56 Syfte reglementet 1 Syfte Detta reglemente syftar till att säkerställa att styrelser och
Läs merInternkontrollplan 2017 för socialnämnden
TJÄNSTEUTLÅTANDE Socialkontoret Handläggare Barbro Ernald 0152-296 07 Socialnämnden Dnr SN/2016:65-700 2017-01-0 1/2 Internkontrollplan 2017 för socialnämnden Socialnämnden beslutar att 1. anta internkontrollplan
Läs merRiktlinjer för intern kontroll
Riktlinjer för intern kontroll Antagna av kommunsstyrelsen 2016- Bakgrund Kommunsstyrelsen har inom ramen för sitt samordningsansvar och sin uppsiktsplikt det övergripande ansvaret att se till att en god
Läs merKALLELSE. Datum
KALLELSE Datum 2016-05-10 Sida 1(1) Utbildningsnämnden Utbildningsnämnden kallar härmed till sammanträde måndagen den 16 maj 2016, kl. 18:00 i kommunkontoret sammanträdesrum A för att behandla följande
Läs merSocialnämndens arbetsutskott PROTOKOLL Riskbedömning inför internkontrollplan Beslut. Arbetsutskottet beslutar
Socialnämndens arbetsutskott Utdrag ur PROTOKOLL 2015-12-17 75 Riskbedömning inför internkontrollplan 2016 Beslut Arbetsutskottet beslutar att verksamhetskontroller och socialchef ska sammanställa de punkter
Läs merRevidering av internkontrollplan för 2013
KONTORET FÖR BARN, UNGDOM OCH ARBETSMARKNAD Handläggare Datum Diarienummer Karin Carlsson 2013-09-11 UAN-2013-0083 Tuomo Niemelä Utbildnings- och arbetsmarknadsnämnden Revidering av internplan för 2013
Läs merInternkontrollplan och systematiskt kvalitetsarbete 2017
SKRIVELSE Anders Karlsson 160926 Vårt Dnr: 2015-G033 Kommunens revisorer Miljö- och byggen Internkontrollplan och systematiskt kvalitetsarbete 2017 Bakgrund Kommunfullmäktige har 2005-11-28 antagit ett
Läs merSida 1(1) /ALN0028. Arbetslivsförvaltningen Per-Olof Jinnegård Kommunstyrelsen
Arbetslivsförvaltningen Per-Olof Jinnegård 033-35 38 85 Sida 1(1) 2017-02-20 2016/ALN0028 Kommunstyrelsen Intern kontrollplan 2017 Intern kontroll är primärt ett ledningsverktyg med väsentlig betydelse
Läs merGranskning intern kontroll
Revisionsrapport Granskning intern kontroll Kinda kommun Karin Jäderbrink Cert. kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Bakgrund 2 2.1 Uppdrag och revisionsfråga 2 2.2 Avgränsning
Läs merÖvergripande ledningssystem för systematiskt kvalitetsarbete inom vård och omsorg i Malmö stad
Övergripande ledningssystem för systematiskt kvalitetsarbete inom vård och omsorg i Malmö stad Datum: Ansvarig: Förvaltning: Enhet: 2012-06-13 Stadskontoret Stadsområdesförvaltningar/Sociala Resursförvaltningen
Läs merSÖDERTÄLJE KOMMUNALA FÖRFATTNINGSSAMLING
SÖDERTÄLJE KOMMUNALA FÖRFATTNINGSSAMLING Utgåva februari 2006 6:1 REGLEMENTE FÖR INTERN KONTROLL Inledning 1 Syftet Detta reglemente syftar till att säkerställa att såväl den politiska som den professionella
Läs merInternkontrollplan Vård- och omsorgsnämnden 2019
Vård- och omsorgsnämndens handling nr 5/2019 Internkontrollplan Vård- och omsorgsnämnden 2019 Datum: 2019-02-13 Dnr: VON/2019:2-049. Hnr 2019:254 Handläggare: Marie Myrbeck Godkänd av vård- och omsorgsnämnden
Läs merSystem för intern kontroll Hässelby-Vällingby stadsdelsförvaltning
System för intern kontroll Hässelby-Vällingby stadsdelsförvaltning stockholm.se Augusti 2017 Dnr: 1.2.1-264-2017 Kontaktperson: Per Lindberg 3 (11) Innehåll Inledning... 4 Kontrollsystemet... 5 Ansvarsfördelning...
Läs merIntern kontroll - Stadsbacken. Bilaga 1, Maud Viklander Controller, koncernstaben
Intern kontroll - Stadsbacken Bilaga 1, 189 2010-04-20 Maud Viklander Controller, koncernstaben Disposition Vad är intern kontroll och varför behövs det? Regelverk och vem ansvarar? Utformning av intern
Läs merIntern- och egenkontrollplan 2015
TJÄNSTESKRIVELSE Handläggare Datum Ärendebeteckning Ingela Möller 2015-01-15 SN 2015/0033.11.01 0480-450885 Socialnämnden Intern- och plan 2015 Förslag till beslut Socialnämnden beslutar att anta intern-
Läs merRiktlinjer för intern kontroll
Riktlinjer för intern kontroll KS 2018-12-05 161 Dokumenttyp Riktlinjer Gäller för Samtliga förvaltningar i Bjuvs kommun Version 2 Giltighetsperiod Tillsvidare Dokumentägare Kommunchef Beslutat/antaget
Läs merEkonomi. Internkontrollplan Nämnd: Socialnämnden. Rutin/process/system. Riskkategori/Beskrivning. Risk 1-16* Kontrollmoment
1 [7] Internkontrollplan 2017 Nämnd: kategori/beskrivning Vad heter risken? Vilken kontroll/åtgärd måste finnas eller fungera för att motverka risken? Ekonomi 1 Attest Att överordnad attesterar personliga
Läs merPlan för internkontroll med väsentlighets- och riskanalys 2016 för
Kungsholmens stadsdelsnämnd Sid 1 (15) Till Kungsholmens stadsdelsnämnd Plan för intern med väsentlighets- och riskanalys 2016 för Kungsholmens stadsdelsnämnd Sid 2 (15) Inledning Nämnden ska inom sitt
Läs merBarn och ungdomsnämndens Interna kontrollplan D nr BUN
1(5) Barn och ungdomsnämndens Interna kontrollplan 2012. D nr 2011.3 BUN Barn och ungdomsnämnden har för år 2012 beslutat följande processer där internkontroll ska utföras under 2012 för att kunna klarlägga
Läs merPlan för internkontroll med väsentlighets- och riskanalys 2018 för Rinkeby- Kista stadsdelsnämnd
Rinkeby-Kista stadsdelsnämnd Dnr: 1.1.-593-2017 Sid 1 (14) 2017-12-03 Handläggare Johan Hernman Telefon: 08-50801513 Till Rinkeby-Kista stadsdelsnämnd Plan för intern med väsentlighets- och riskanalys
Läs merGranskning av Intern kontroll
www.pwc.se Revisionsrapport Lars Wigström Cert. kommunal revisor Granskning av Intern kontroll Vingåkers kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattande bedömning och rekommendationer... 1 2. Inledning...3
Läs merBESLUT. Ärendet Tillsyn av myndighetsutövning i samband med beslut om insatser enligt LSS i Lidköpings kommun.
BESLUT Inspektionen för vård och omsorg 2016-09-16 Dnr 8.5-6973/2016-10 1(6) Avdelning sydväst Lena Almvik Gomben* lena.almvik-gombor@ivo.se Vård- och omsorgsnämnden Lidköpings kommun 531 88 Lidköping
Läs merLedningssystem för systematiskt kvalitetsarbete inom verksamheterna flykting och HVB
Ledningssystem för systematiskt kvalitetsarbete inom verksamheterna flykting och HVB -Styrdokument- 2(12) Styrdokument Dokumenttyp Ledningssystem Beslutad av Kommunstyrelsen 2015-08-11, 132 Dokumentansvarig
Läs merReglemente Innehåll Fastställt av: Fastställt datum: Dokumentet gäller till och med: Dokumentet gäller för: Dokumentansvarig: Diarienummer:
Reglemente Innehåll 1 Syfte...3 2-6 Ansvarsfördelning...4 2 Kommunstyrelsen...4 3 Nämnderna...4 4 Förvaltningschef/VD...5 5 Verksamhetsansvariga...5 6 Medarbetare...6 Bilaga 1...7 1 Styrning och internkontroll...7
Läs merRiktlinjer för arbetet med intern kontroll
Riktlinjer för arbetet med intern kontroll Förskoleförvaltningen Upprättad Datum: Version: Ansvarig: Förvaltning: Enhet: 2014-12-16 1.0 Olof Fredholm Förskoleförvaltningen Ekonomiavdelningen Innehållsförteckning
Läs mersammanträde. Ledamot som är förhindrad deltaga i sammanträde inkallar vederbörande ersättare att tjänstgöra. Ärenden
1 KALLELSE/underrättelse till sammanträde Ledamot som är förhindrad deltaga i sammanträde inkallar vederbörande ersättare att tjänstgöra. Ärenden Plats och tid Hälsön 2018-03-13 08:30 Ledamöter: Bertil
Läs merInternkontrollplan 2019
Timrå Kommun Socialförvaltningen Internkontrollplan 2019 Antagen av Socialnämnden 2019-02-20 Intern kontroll Intern kontroll handlar om att ha ordning och reda, veta att det som ska göras blir gjort och
Läs merRutiner för tillämpningen av lex Sarah SOSFS 2011:5
TJÄNSTEUTLÅTANDE Datum 2017-04-24 Sida 1 (1) Diarienr AN 2017/00105-1.3.2 Sociala nämndernas förvaltning Ritwa Frang Epost: ritwa.frang@vasteras.se Äldrenämnden Rutiner för tillämpningen av lex Sarah SOSFS
Läs merInternkontrollplan för stadsbyggnads- och miljönämnden 2013
2013-01-28 1 (6) Stadsbyggnads- och miljönämnden Internkontrollplan för stadsbyggnads- och miljönämnden 2013 Beslutsunderlag Förslag till internkontrollplan för stadsbyggnads- och miljönämnden 2013. Bilaga
Läs merGranskning av. debiteringsrutiner inom vård och omsorg Katrineholms kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Annika Hansson, certifierad kommunal revisor, Himn Dagemir Granskning av den interna kontrollen avseende debiteringsrutiner inom vård och omsorg Katrineholms kommun Innehållsförteckning
Läs merRiktlinjer för internkontroll och internkontrollplan
Kommunstyrelsen 2014-01-27 1 (5) Kommunledningskontoret Ekonomi och kvalitet KSKF/2014:65 Ann-Sofi Salomon, 5026 Riktlinjer för internkontroll och internkontrollplan Definition och syfte 1 Definition internkontroll
Läs mer1(8) Avvikelse- och riskhantering inom SoL, LSS och HSL. Styrdokument
1(8) Styrdokument 2(8) Styrdokument Dokumenttyp Riktlinje Beslutad av Kommunstyrelsen 2015-03-10, 51 Dokumentansvarig Medicinskt ansvarig sjuksköterska Reviderad 3(8) Innehållsförteckning 1 Bakgrund...4
Läs merReglemente för intern kontroll
KOMMUNAL FÖRFATTNINGSSAMLING 2015:6-042 Reglemente för intern kontroll Antagen av kommunfullmäktige 2015-08-27 102 1 Reglemente för intern kontroll Syfte med reglementet 1 Syfte Detta reglemente syftar
Läs merTjänsteskrivelse Rutinförteckning, Intern kontroll, Socialnämnden
VA L LENTUNA KOMMUN T JÄNSTESKRIVELSE S O CIALFÖRVALTNING 2 0 1 4-05-21 D N R SN 2 014.0 58 A GNETA SANDSTRÖM SID 1/2 C O NTROLLER A GNETA.SANDSTROM@VALLENTUNA.SE S O CIALNÄMNDE N Tjänsteskrivelse Rutinförteckning,
Läs merIntern kontroll handlar om att på en rimlig nivå säkerställa:
1 Intern kontroll 2012 Den interna kontrollen är ett instrument för att säkerställa att mål, policys och rutiner efterlevs när det gäller verksamhetsstyrning, finansiell rapportering och efterlevnad av
Läs merJämtlands räddningstjänstförbunds internkontrollplan 2018
Jämtlands räddningstjänstförbunds internkontrollplan 2018 Huvudr Sida 1 Jämtlands räddningstjänstförbunds internkontrollplan för 2018 Direktionen fastställer varje år områden för intern kontroll. Syftet
Läs merAnvisning för intern kontroll
Styrande regeldokument Anvisning Sida 1 (7) Anvisning för intern kontroll Bakgrund Lagrum och styrande förutsättningar I kommunallagens 6:e kapitel framgår att styrelsen har uppsiktsplikt över verksamheten
Läs merInternkontrollrapport Socialnämnden 2017
s handling nr 4/2018 Internkontrollrapport 2017 www.katrineholm.se Innehållsförteckning 1 Sammanfattning... 3 2 Inledning... 4 2.1 Definition av intern kontroll... 4 2.2 Kommunens årshjul och process för
Läs merIntern kontroll, reglemente och tillämpningsanvisningar,
FÖRFATTNINGSSAMLING KS 2017/92 KS 2016/616 Intern kontroll Reglemente och tillämpningsanvisningar Dokumentnamn Intern kontroll, reglemente och tillämpningsanvisningar, Kommunstyrelsen Diarienummer KS 2017/92,
Läs merIntern styrning och kontroll Policy
Intern styrning och kontroll Policy Beslutad av: Kommunfullmäktige Beslutsdatum: 2018-09-03 85 Framtagen av: Susanne Rönnefeldt Berg, utv.strateg Dokumentansvarig: Utvecklingsstrateg Uppdaterad:
Läs merGranskning av intern kontroll. Söderhamns kommun. Revisionsrapport. Februari 2011. Micaela Hedin Certifierad kommunal revisor
Granskning av intern kontroll Söderhamns kommun Revisionsrapport Februari 2011 Micaela Hedin Certifierad kommunal revisor Robert Heed Revisionskonsult Innehållsförteckning Sammanfattning... 3 1. Inledning...
Läs merHandlingsplan för internkontroll 2019, kommungemensamma kontrollaktiviteter
Kommunkontoret Tjänsteskrivelse 1 (5) Ekonomiavdelningen Lena Bråberg Svensson 046-357058 lena.braberg@lund.se Kommunstyrelsen Handlingsplan för internkontroll 2019, kommungemensamma kontrollaktiviteter
Läs merRiskanalys Samhällsbyggnadsnämnden. Fastställd
Riskanalys Samhällsbyggnadsnämnden Fastställd 2019-08-29 1 Inledning Intern kontroll omfattar kommunens organisation, rutiner och system och syftar bland annat till att: Säkerställa att lagar, bestämmelser
Läs merInternkontrollplan för 2017
Handläggare Datum Diarienummer Tina Hultman 2016-11-24 AMN-2016-0283 Arbetsmarknadsnämnden Internkontrollplan för 2017 Förslag till beslut Arbetsmarknasnämnden föreslås besluta att godkänna internkontrollplan
Läs merEkonomi. Internkontrollplan Nämnd: Kommunstyrelsen kommunövergripande Nr. Risk 1-16=SxK* Rutin/process/ system. Riskkategori/Beskrivning
1 [4] Internkontrollplan 2017 Nämnd: Kommunstyrelsen kommunövergripande Vad heter risken? Vilken kontroll/åtgärd måste finnas eller fungera för att motverka risken? Vad innebär risken? Hur kommer kontrollen
Läs merRiktlinje för intern styrning och kontroll avseende Norrköping Rådhus AB:s bolagskoncern
Riktlinje Riktlinje för intern styrning och kontroll avseende Norrköping Rådhus AB:s bolagskoncern Beslutat av Norrköping Rådhus AB den 11 februari 2015 Enligt Kommunallagen (6 Kap 7 ) ska nämnder och
Läs merIntern kontrollplan Miljö- och hälsoskyddsnämnd
Intern kontrollplan 017 Miljö- och hälsoskyddsnämnd Innehållsförteckning 1 Inledning... Nämndens och kommunstyrelsens arbete med intern kontroll... Nämndens internkontrollplan 017....1 Ekonomi.... Verksamhet....
Läs merUppföljningsplan för socialnämnden år 2010
1 (6) FÖRSLAG 17 februari 2010 Uppföljningsplan för socialnämnden år 2010 Denna uppföljningsplan anger struktur och innehåll för socialnämndens uppföljning år 2010, men det är också en struktur för nämndens
Läs merSvenljunga kommun Januari 2019
www.pwc.se Fredrik Carlsson Certifierad Kommunal revisor Emma Ekstén Isabelle Panasco Grundläggande granskning 2018 Svenljunga kommun Januari Uppdrag Bakgrund Av kommunallagen och god revisionssed följer
Läs merInternkontrollplan för 2018
ARBETSMARKNADSFÖRVALTNINGEN Handläggare Datum Diarienummer Tuomo Niemelä 2017-11-23 AMN-2017-0348 Arbetsmarknadsnämnden Internkontrollplan för 2018 Förslag till beslut Arbetsmarknadsnämnden föreslås besluta
Läs merKrokoms kommun KROKOMEN TJïELTE
Kroms kommun KROKOMEN TJïELTE TJÄNSTEUTLATANDE Datum 6 februari 2014 Ulf Norring förvaltnings 0640-16290 ulf.norring@krom.se Socialnämnden nternkontrollplan 2014 Förslag till beslut Socialnämnden föreslås
Läs merSvar till revisorerna angående intern kontroll och återrapportering av delegationsbeslut UN-2014/
Utbildningsnämnden Ordförandeförslag Diarienummer Klas Bergström (M) 2014-01-08 UN-2014/ Utbildningsnämnden Svar till revisorerna angående intern kontroll och återrapportering av delegationsbeslut UN-2014/
Läs merInternkontrollplan 2018 för kommunstyrelsen
Kommunstyrelsen 2018-01-05 Konsult och uppdrag Kommunledningskontoret KSKF/2017:583 Lena Lundberg 016-710 2821 1 (1) Kommunstyrelsen Internkontrollplan 2018 för kommunstyrelsen Förslag till beslut Internkontrollplanerna
Läs merPå lokal verksamhetsnivå eller på en övergripande, organisatorisk nivå - chefer på alla nivåer känner till rutinen - antal upprättade.
punkt 1 Följsamhet till Enhetschefer använder de Ledningset verktyg som finns för analys och för atiskt riskbedömningar vid kvalitetsarbete rapportering av avvikelser Socialt stöd - synpunkter och klagomål
Läs merPlan för internkontroll med väsentlighets- och riskanalys 2017 för
B Hägersten-Liljeholmens stadsdelsnämnd Bilaga 2 Sid 1 (18) Handläggare Isabel Kimanius Telefon: 08-508 230 78 Till Hägersten-Liljeholmens stadsdelsnämnd 2016-11-16 Plan för intern med väsentlighets- och
Läs merBilaga nr 2: Internkontrollplan för 2016
2015-11-16 1 (5) BILAGA 2 ÄLN 2015/219-041 Äldrenämnden Bilaga nr 2: Internkontrollplan för 2016 Om intern kontroll Intern styrning och kontroll bidrar måluppfyllelse och att verksamheten bedrivs effektivt
Läs mer