Vänerhamn AB. Org nr Årsredovisning. för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse 2.

Transkript

1 Vänerhamn AB Årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december 2004 Innehåll: sida Förvaltningsberättelse 2 Resultaträkning 5 Balansräkning 6 Kassaflödesanalys 8 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 9 Underskrifter 14

2 Vänerhamn AB 2 (14) Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Vänerhamn AB avger härmed årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari 31 december Ägarförhållanden Vänerhamn AB ägs den 31 december 2004 av följande: Karlstads Kommun 29,6 % Lidköpings Kommun 19,4 % Kristinehamns Kommun 16,8 % Gullspångs Kommun 13,1 % Vänersborgs Kommun 8,1 % Sv Lantmännen Ek.för 8,0 % Billerud AB 4,0 % Åmåls Kommun 1,0 % Verksamheten Vänerhamn AB bedriver hamn-, stuveri-, terminal-, bogserbåts- och isbrytningsverksamhet i följande hamnar: Karlstad, Kristinehamn, Otterbäcken, Lidköping, Vänersborg och Trollhättan. Dessutom bedrivs speditions- och klareringsverksamhet i Kristinehamn, Otterbäcken, Lidköping och Vänersborg. Resultat och ställning (Mkr) Nettoomsättning 146,6 156,9 151,7 155,4 159,6 Resultat efter finansiella poster 8,0 11,4 4,8 2,4 2,7 Balansomslutning 77,3 74,5 60,0 62,0 59,5 Medelantal årsanställda Soliditet 56 % 51 % 49 % 44 % 42 % VHAB hanterat sjögods 1,96 2,12 1,96 2,21 2,58 (Miljoner ton) VHAB hanterat gods totalt (Miljoner ton) 3,05 3,26 2,95 3,06 3,55

3 Vänerhamn AB 3 (14) Året som gått Godsvolymer Totalt hanterades ca 3,6 milj. ton gods i Vänerns hamnar, varav ca 2,5 milj. ton var sjögods. Sjögodshanteringen via Vänern minskade därmed med 10 % jämfört med föregående år. Det finns många anledningar till minskningen, den största effekten har den starka tillväxten i Kina haft. Sjöfrakterna har ökat dramatiskt under året och tillgången på fartyg till vårt område har varit ett problem. Resultatet av detta är att alternativa transportlösningar har sökts för mycket gods. Resultatet Den totala omsättningen minskade med 10,3 Mkr, från 156,9 Mkr år 2003 till 146,6 Mkr år 2004, vilket är ett direkt resultat av minskade godsvolymer. Prisutvecklingen har varit negativ under året som ett resultat av åtagandet i Väneröverenskommelsen samtidigt som volymerna har minskat. Rörelseresultatet har som en följd av detta minskat med 3,2 Mkr till 7,8 Mkr. Ökad flexibilitet och möjlighet att anpassa företagets fasta kostnader till minskade intäkter är mycket viktigt. Arrendet är rörligt och baseras på resultatet i den enskilda hamnen. Soliditet Soliditeten har ökat från 51 % 2003 till 56 % Arbetet med att förbättra lönsamheten och soliditeten har fortsatt under året med syftet att ge bolaget större ekonomisk handlingsfrihet i framtiden. Personal Antalet anställda uppgick till 150, varav 36 tjänstemän. Terminalverksamheten har ökat i omfattning vilket gett upphov till nyanställningar, medan vi i hamnverksamheten har minskat antal sysselsatta personer. Investeringar Årets investeringar uppgår till 27,2 Mkr. Av dessa avser 5,7 Mkr en ny mobilkran och 3,5 Mkr ett nytt magasintak i Karlstad, båda finansierade via leasing. En ny mobilkran till Lidköping, 5,7 Mkr, samt en begagnad mobilkran till Gruvön, 2,5 Mkr, har kompletterat kranparken under året för att ger förbättrad service till kunderna. Säkerhetsarbete har genomförts i hamnarna för att kunna certifieras enligt International Ship and Port Security code och alla hamnar blev godkända per 1 juli. Investeringar för detta ändamål uppgick till 1,8 Mkr. Investeringar i nya IT-lösningar under året uppgick till 0,8 Mkr. Resterande investeringar utgörs av planerade ersättningsinvesteringar av maskiner i de olika hamnarna. Utöver dessa investeringar har Karlstad Kommun förstärkt en kaj i Karlstad hamn för 5,5 Mkr för att den skall klara högre marktryck från allt större maskiner. Miljöpåverkan Bolaget bedriver verksamhet som fr.o.m. den 1 januari 2000 är tillståndspliktig enligt miljöbalken. Ansökan om tillstånd för verksamheten skall, enligt lagen, ha inkommit till länsstyrelsen senast den 31 december Ansökan för samtliga av bolagets hamnar är inlämnade. Omfattningen av verksamheten i oljehamnarna motsvarar ca 5 % av nettoomsättningen och följer beslut som meddelats av respektive kommuns Miljö- och Hälsovårdsnämnd med stöd av miljöskyddslagen. Besluten avser omhändertagande av oljeförorenat avloppsvatten.

4 Vänerhamn AB 4 (14) Framtida utveckling Under det kommande året kommer arbetet med bolagets struktur och kostnadsläge att fortsätta. Bolaget har arbetat med att öka tempot i förnyelseprocessen och ökning av flexibilitet. Sjögodsvolymerna kommer även fortsättningsvis att uppleva stark konkurrens från landbaserade transportslag. Marknadsresurserna har ökat tillsammans med möjligheter till utökad service för att öka bolagets konkurrenskraft. Arbetet med att informera allmänhet och politiker om Vänersjöfartens potential som ett samhällsekonomiskt bra alternativ för godstransport kommer att fortgå. Ett stort politiskt engagemang och ett mycket konstruktivt samarbete med Vänerregionens Näringslivsråd under året har varit till stor hjälp för bolaget och det är viktigt att detta bibehålls och fortsätter. Vinstdisposition Styrelsen och verkställande direktören föreslår bolagsstämman att vinsten enligt balansräkningen, ,25 kr, disponeras så att: till reservfonden avsätts ,00 kr och ,25 kr överförs i ny räkning.

5 Vänerhamn AB 5 (14) Resultaträkning Belopp i tkr Not Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Personalkostnader Övriga externa kostnader 1, Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Leasingavgifter Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Ränteintäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Bokslutsdispositioner Resultat före skatt Skatt på årets resultat Årets resultat

6 Vänerhamn AB 6 (14) Balansräkning Belopp i tkr Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och markanläggningar mm Driftsutrustning och inventarier Finansiella anläggningstillgångar Andelar i intresseföretag Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

7 Vänerhamn AB 7 (14) Balansräkning Belopp i tkr Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 12 Bundet eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Obeskattade reserver Periodiseringsfond, taxeringsår Periodiseringsfond, taxeringsår Ackumulerade avskrivningar utöver plan Avsättningar Avsättningar för skatter Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter För egna skulder Företagsinteckningar Ansvarsförbindelser Inga Inga

8 Vänerhamn AB 8 (14) Kassaflödesanalys Belopp i tkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet, m.m Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Amortering av låneskulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

9 Vänerhamn AB 9 (14) Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp i tkr om inget annat anges Allmänna redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Värderingsprinciper mm Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inget annat anges nedan. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Avskrivningsprinciper för anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad ekonomisk livslängd. Följande avskrivningssatser tillämpas: Materiella anläggningstillgångar Byggnader 2-5 % Markanläggningar mm 5-20 % Nedlagda kostnader på annans fastighet 5 % Datorer % Bogserbåtar 4 % Övriga inventarier % Not 1 Anställda, sjukfrånvaro, personalkostnader och ersättning till revisor

10 Vänerhamn AB 10 (14) Anställda varav varav 2004 män 2003 män Medelantal anställda i Sverige Könsfördelning i styrelse och företagsledning Styrelse Övriga ledande befattningshavare Sjukfrånvaro i procent av ordinarie arbetstid Sjukfrånvaro för samtliga anställda 2,27 % 1,73 % Andel av sjukfrånvaro som avser långtidssjukfrånvaro 25,71 % 12,37 % Sjukfrånvaro för kvinnor/män * * Sjukfrånvaro för personal 29 år och yngre 0,98 % 0,99 % Sjukfrånvaro för personal år 1,18 % 1,14 % Sjukfrånvaro för personal äldre än 50 år 3,25 % 2,24 % Redovisad sjukfrånvaro 2003 avser perioden Redovisad sjukfrånvaro 2004 avser hela året. Långtidssjukfrånvaro avser sjukdom mer än 60 dagar. * Sjukfrånvaro fördelat på kön redovisas ej pga undantagsregeln i lagstiftningen som säger att uppgiften inte skall lämnas om antalet anställda i gruppen är högst tio eller om uppgiften kan hänföras till enskild individ. Löner, andra ersättningar och sociala kostnader Styrelse och VD Övriga anställda Summa löner och arvoden Sociala kostnader (varav pensionskostnader inkl löneskatt) Övriga personalkostnader Summa personalkostnader Av bolagets pensionskostnader inklusive löneskatt avser 168 tkr (f.å. 172 tkr) gruppen styrelse och VD. Några andra avtalsenliga förpliktelser gentemot styrelsens ledamöter eller verkställande direktören föreligger inte utöver normal uppsägningslön (12 månader) för verkställande direktören. Bokförda kostnader till revisionsföretag uppgår till 120 tkr och avser i sin helhet arvode för revision (f.å. 120 tkr).

11 Vänerhamn AB 11 (14) Not 2 Övriga rörelseintäkter Vinst vid försäljning av anläggningstillgångar Övrigt Not 3 Övriga externa kostnader För 2003 och 2004 har hamnarrenden kostnadsförts enligt nedan. Arrendekostnad Räkenskapsårets arrendekostnader Not 4 Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Byggnader och markanläggningar mm Driftsutrustning och inventarier Not 5 Leasingavgifter Leasingavgifter avseende leasing Tillgångar som innehas via operationella leasingavtal Tillgångar som innehas via finansiella leasingavtal Räkenskapsårets betalda leasingavgifter Avtalade framtida leasingavgifter Avtalade framtida leasingavgifter Avtalade framtida leasingavgifter Avtalade framtida leasingavgifter Avtalade framtida leasingavgifter Not 6 Bokslutsdispositioner Skillnad mellan bokförd avskrivning och avskrivning enligt plan Avsättning till periodiseringsfond Not 7 Skatt på årets resultat Aktuell skatt Uppskjuten skatt Not 8 Byggnader och markanläggningar mm

12 Vänerhamn AB 12 (14) Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Taxeringsvärden, byggnader Taxeringsvärden, mark (tomträtt) Skattemässigt restvärde Uppskjuten skatteskuld på skillnaden mellan bokförda värden och de skattemässiga restvärdena är beaktade och resulterar i en uppskjuten skatteskuld om 347 tkr (f.å 372 tkr). Not 9 Driftsutrustning och inventarier Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Avyttringar och utrangeringar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Avyttringar och utrangeringar Årets avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Not 10 Andelar i intresseföretag Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Avyttringar Nyanskaffningar Utgående bokfört värde Bolaget har under året sålt sin andel (56 aktier) i org nr Mariestads Stuveriaktiebolag. Den 2 januari 2004 förvärvade företaget aktier, motsvarande 1/3 av rösterna och aktierna, i org nr Vänerexpressen BK-LBC AB med säte i Karlstad. Per uppgick det egna kapitalet i intressebolaget till tkr. Årets resultat 2004 uppgick till tkr.

13 Vänerhamn AB 13 (14) Not 11 Kassa och bank Beviljad, ej utnyttjad, checkkredit uppgår till 10 Mkr (f. å. 10 Mkr). Not 12 Eget kapital Aktiekapital Reservfond Fritt eget kapital Summa Vid årets början enligt fastställd balansräkning Vinstdisposition enligt beslut av årets bolagsstämma: Avsättning till reservfond Årets resultat Vid årets slut Aktiekapitalet består av aktier a kronor per aktie. Not 13 Ackumulerade avskrivningar utöver plan Vid årets början Årets avskrivning utöver plan på driftsutrustning och inventarier Ackumulerade avskrivningar utöver plan vid årets slut

14 Vänerhamn AB 14 (14) Not 14 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Upplupna semesterlöner Upplupna sociala avgifter Upplupna löner Förutbetalda hyresintäkter Övrigt Karlstad den 23 mars 2005 Morgan Östenson Anna Sandborgh Torbjörn Joghed Ordförande Vice Ordförande Ulf Madison Kjell Hedvall Reidar Josefsson Leif Palmdahl Jan Pettersson Kurt Svensson Lars-Olov Andersson Angelika Nielsen Greg Campbell Verkställande direktör Min revisionsberättelse har avgivits den 23 mars 2005 Lars Jernberg Auktoriserad revisor