Bengt-Åke Rehn (S) Anna Hed (C) Lennart Sohlberg (S) Malin Höglund (M) Peter Helander (C), 2 och 4 Åke Knutz (C), tjänstgörande ersättare 1 och 3

Transkript

1 Sida 1-7 Finansutskott Plats och tid Kommunhuset, Mora, , kl. 08:15-10:453. Beslutande Bengt-Åke Rehn (S) Anna Hed (C) Lennart Sohlberg (S) Malin Höglund (M) Peter Helander (C), 2 och 4 Åke Knutz (C), tjänstgörande ersättare 1 och 3 Övriga deltagare Bengt Jernhall (C), ej tjänstgörande ersättare Åke Knutz (C), ej tjänstgörande ersättare 2 och 4 Gunnel Söderberg (M), ej tjänstgörande ersättare Peter Karlsson, kommundirektör Katarina Jönsson, kommunsekreterare Lena Fagerlund, ekonomichef Anette Lindholm, redovisningschef Pär-Olof Grannas, ekonomihandläggare, 4 Utses att justera Justeringens plats och tid Malin Höglund Kanslienheten, , kl. 11:00. Underskrifter Sekreterare Paragrafer 1-4 Katarina Jönsson Ordförande Bengt-Åke Rehn Justerande Malin Höglund ANSLAG/BEVIS Protokollet är justerat. Justeringen har tillkännagivits genom anslag. Organ Finansutskott Sammanträdesdatum Datum för anslags uppsättande Förvaringsplats för protokollet Datum för anslags nedtagande Kanslienheten Underskrift

2 Sida 2 Finansutskottet Innehållsförteckning Mora kommuns bokslut år Planeringsanvisningar för kommunplan år Förvaltning av donationsstiftelser... 5 Uppföljning av införandet av e-handel... 7

3 1 Dnr: 2012/ Sida 3 Mora kommuns bokslut år 2013 Beslut Finansutskottet föreslår enligt kommunledningskontorets förslag. Kommunledningskontorets ekonomienheten föredrar förslag till Mora kommuns bokslut för år Verksamheterna visar ett negativt resultat om 17 miljoner kronor och den totala driftredovisningen visar ett överskott om 33 miljoner kronor. Förslag till avsättningar av resultat: Reslutat 2013 Öronmärkning till pensioner enligt plan Resultat Ytterligare förslag: Öronmärkning av pensioner (2014, 2015) Omställningskostnader Resultat 33 miljoner kronor -6 miljoner kronor 27 miljoner kronor -12 miljoner kronor -2 miljoner kronor 13 miljoner kronor

4 2 Dnr 2014/ Sida 4 Planeringsanvisningar för kommunplan år 2015 Beslut Finansutskottet lägger informationen till protokollet. Kommunledningskontoret har tagit fram underlag till planeringsanvisningar Anvisningarna ska godkännas av kommunstyrelsen innan de skickas ut till nämnderna för deras verksamhetsplanering och budgetering för året Planeringen ligger till grund för kommunfullmäktiges beslut om kommunplan 2015.

5 3 Dnr 2014/ Sida 5 Förvaltning av donationsstiftelser Finansutskottets förslag till beslut 1. Kommunfullmäktige antar upprättat förslag om försäljning av nuvarande aktie- och räntefonder och godkänna köpet av blandfonden för respektive donationsstiftelse. 2. Antar förslaget om att stiftelserna ger samma utdelning 2013 som för Antar förslaget om att avsluta och dela ut hela kapitalet enligt statuterna för följande stiftelser: - Odd-Fellowfonden - Emelie Wallman-Jansson minnesfond - Karl Sars minnesfond - Mora skolråds minnesfond/stiftelsen Rombo Anna och Anders Mattsons minnesfond - Rektor C Lenz minnesfond Antar förslaget om en ny placeringspolicy för förvaltning av Mora kommuns donationsstiftelser. Mora kommun förvaltar idag 51 donationsstiftelser med ett sammanlagt fondkapital på 11,6 miljoner kronor, per Utdelning från dessa stiftelser sker årligen till olika ändamål vilken i sin tur består av avkastning från förvaltat kapital (årliga utdelningar från en aktie- samt en räntefond). Stiftelsernas medel har sedan ett beslut togs (KS AU 26) placerats i en aktie- samt en räntefond från Handelsbanken med en fördelning på 25 % räntor och 75 % aktier. Dessa har dock via en stigande aktiemarknad förändrats i sin allokering och ligger idag med cirka 50 % aktier och 50 % räntor. Fonder som är registrerade i Sverige har lämnat utdelning för att inte bli beskattade på sitt resultat. Efter ändrade skatteregler (2012) är beskattningen i fonden borttagen och därför faller motivet för att lämna utdelning. Därmed har utdelningen upphört från och med 2013 i de fonder som stiftelserna idag äger. I samband med detta har ekonomienheten tagit in förslag och utvärderat ett antal fonder från olika fondbolag som fortfarande lämnar utdelning till sina andelsägare och hittat ett nytt förslag på en blandfond från Swedbank. Fonden är en global blandfond som jobbar aktivt med allokering mellan aktier och räntor där aktiedelen kan variera mellan 0-75 % beroende på förvaltarens tro om framtiden och riskbedömning. Fonden är etisk och lämnar en garanterad utdelning på 5 % per år oavsett underliggande utveckling i fonden. Fonden har en förvaltningsavgift på 1,5 %. Eftersom nuvarande fonder inte lämnade någon utdelning för 2013, vilka i sin tur stiftelserna ska dela ut för respektive ändamål under våren 2014, föreslår Ekonomienheten att lämna samma utdelning som för 2012 (cirka 5 % från aktiefonden och 0,2 % från räntefonden). Det finns idag 5 stycken stiftelser som var och en har ett kapital på mindre än kr där utdelningen i princip blir obefintlig i förhållande till kostnader för administration. Förvaltaren har rätt att lägga en avgift på cirka 500 kronor per år per stiftelse vilket automatiskt skulle avsluta stiftelsen om några år.

6 Sida 6 Finansutskottet Alternativet som ekonomienheten föreslår är att istället dela ut hela kapitalet som ett engångsbelopp. Enligt Stiftelselagen (1994:1220) 5 kan förvaltaren (Mora kommun) besluta om upphörande av stiftelse utifrån vissa kriterier, bland annat om stiftelsen bildades för mer än 20 år sedan alternativt om värdet av tillgångarna understiger det då gällande prisbasbeloppet vid utgången av de tre senaste räkenskapsåren enligt lagen (1962:381) om allmän försäkring. Förvaltarens beslut om avslut ska godkännas av Länsstyrelsen innan sista utbetalning sker. De stiftelser vi föreslår avsluta är: Stiftelse Kapital Ändamål Odd-Fellowfonden Elever på Noretskolan med gott uppförande och goda kunskaper Emeli Wallman-Jansson minnesfond Bokpremier till två välartade och studieintresserade elever på Noretskolan Karl Sars minnesfond Premier till fler förtjänta elever i högsta klassen på Vinässkolan Mora skolråds minnesfond/stiftelsen Rombo Anna och Anders Mattssons minnesfond Bokpremier till en manlig och en kvinnlig elev med god kamratanda i klass 6 i Bjäkenbackens skola Rektor C Lenz minnesfond Premier i främmande språk åt därav förtjänta elever. Ekonomienheten ser även ett behov av att ta fram en placeringspolicy för förvaltning av Mora kommuns donationsstiftelser enligt bifogat utkast. Ekonomienheten kommer även att inleda ett arbete med en översyn av de stiftelser med kapital på mellan kronor (ca 21 stycken) för eventuell permutation. Beslutsunderlag Förslag till placeringspolicy för förvaltning av Mora kommuns donationsstiftelser. Tjänsteförslag 1. Kommunfullmäktige antar upprättat förslag om försäljning av nuvarande aktie- och räntefonder och godkänna köpet av blandfonden för respektive donationsstiftelse. 2. Antar förslaget om att stiftelserna ger samma utdelning 2013 som för Antar förslaget om att avsluta och dela ut hela kapitalet enligt statuterna för följande stiftelser: - Odd-Fellowfonden - Emelie Wallman-Jansson minnesfond - Karl Sars minnesfond - Mora skolråds minnesfond/stiftelsen Rombo Anna och Anders Mattsons minnesfond - Rektor C Lenz minnesfond 4. Antar förslaget om en ny placeringspolicy för förvaltning av Mora kommuns donationsstiftelser..

7 4 Dnr 2009/ Sida 7 Uppföljning av införandet av e-handel Finansutskottets förslag till beslut Finansutskottet lägger informationen till protokollet. I januari 2013 införde Mora kommun ett elektroniskt systemstöd för hantering av upphandlingar, inköp och fakturor, så kallad e-handel. Syftet är att effektivisera inköpsprocessen så att den blir enhetligare, enklare och miljövänligare. Vilket bland annat innebär att inköp av varor och tjänster endast kommer att ske med avtalsleverantörer med elektroniska fakturor. Kommande upphandlingar där krav ställs på leverantörer kommer att ytterligare öka effektiviteten. Intern arbetar man med information för ökad förståelse för avtalstrohet. De ekonomiska vinsterna är svåra att beräkna, likaså kvalitetsvinsterna.