Revisionsrapport Projektstyrning, Landstinget i Östergötland
|
|
- Sandra Hedlund
- för 8 år sedan
- Visningar:
Transkript
1
2
3
4 BESLUTSUNDERLAG 1(2) Ledningsstaben Mikael Borin LiÖ Landstingsstyrelsen Revisionsrapport Projektstyrning, Landstinget i Östergötland Ledningsstabens kommentarer Landstingets revisorer har gett Kommunal Sektor inom PwC i uppdrag att genomföra en granskning av projektstyrningen. Landstingets revisorer har beslutat att ställa sig bakom PwCs revisionsrapport. Bedömningen har gjorts utifrån en metod som innefattar sex granskningsområden med ett antal kontrollfrågor. Utifrån dessa granskningsområden är revisorernas sammanfattande bedömning att styrningen av projekt i stort är ändamålsenlig, framförallt när landstingets nya projektmodell har använts. Revisorerna vill dock framhålla att det som behöver förbättras är hur verksamhetsnyttan ska realiseras, det vill säga att det ska finnas planer för hur mål och syften ska uppnås och följas upp efter att projekt har avslutats. Detta för att kontrollera om den investering som gjorts i projektet har gett förväntade effekter. Ett av huvudsyftena med att landstinget beslutat om en gemensam projektmodell är att förbättra styrning, koordinering och uppföljning av både pågående och planerade landstingsövergripande projekt. Modellen ska även i tillämpliga delar användas för alla typer av projekt i landstinget. Två av flera förbättringsområden som identifierats är uppföljningen av effektmål/ verksamhetsnytta och förvaltningen/mottagandet när projektet implementeras i ordinarie verksamhet. De förbättringsområden som landstinget identifierat överensstämmer väl med revisorernas bedömning. Med anledning av detta kommer mätbara effektmål utarbetas för de landstingsövergripande projekt där detta saknas.
5
6
7 Revisionsrapport Projektstyrning Landstinget i Östergötland Linda Sandelin IT-specialist Eva Ogensjö Cert. kommunal revisor Eva Andlert Cert. kommunal revisor 26 aug 2013
8 Projektstyrning Innehållsförteckning 1. Sammanfattning Inledning Bakgrund Revisionsfråga Avgränsning Revisionsmetod Six Pillar Granskningsresultat Projekt 1 och projekt Sammanfattande bild av projektens styrning Projektplan A och projektplan B Revisionell bedömning... 13
9 1. Sammanfattning Revisorerna i Landstinget i Östergötland har beslutat att genomföra en granskning av projektstyrningen i landstinget. Kommunal Sektor inom PwC har fått uppdraget att genomföra granskningen. Genomförandet av granskningen har omfattat två avslutade projekt där intervjuer med representanter i projektorganisationerna och genomgång av projektdokumentation har gjorts. Därutöver har en begränsad granskning gjorts av två projektplaner för större pågående landstingsövergripande projekt. Syftet med granskningen är att besvara revisionsfrågan: Är styrningen av projekt ändamålsenlig? Ändamålsenligheten har bedömts utifrån PwC:s modell Six Pillar (se vidare avsnitt 2.4.1). Metoden innefattar följande sex granskningsområden: Styrning av projektets omfattning Intressenter är delaktiga Projektgruppen är effektiv Aktiviteter och tidplaner är välgrundade Styrning av projektets risker Verksamhetsnyttan realiseras Utifrån ovanstående granskningsområden är den sammanfattande bedömningen för de granskade projekten att styrningen av projekt i stort är ändamålsenlig, framför allt när landstingets nya projektmodell har använts. Det som behöver förbättras är metoder att definiera verksamhetsnyttan - att det ska finnas planer för hur mål och syfte med projektet ska uppnås och hur dessa kan följas upp. Detta för att kontrollera om den investering som gjorts i projektet har gett förväntade effekter. Vad gäller den begränsade granskningen av de separata projektplanerna för pågående projekt går det endast att göra en grov bedömning av projektstyrningen utifrån en av projektplanerna. En del granskningsområden kan inte bedömas i projektplanen utan kompletterande dokumentation och intervjuer. Utifrån de granskningsområden som går att bedöma är den sammanfattande bedömningen att det finns förutsättningar för en ändamålsenlig styrning av projektet. I den andra projektplanen används en annan projektmetod som ger en mer flexibel projektplan, vilket innebär att det i dagsläget inte är ett definierat projekt med tydliga mål och effektmål. Det går därmed inte att göra någon revisionell bedömning inom något granskningsområde utan genomgång av kompletterande projektdokumentation och intervjuer. 1 av 13
10 2. Inledning Revisorerna i Landstinget i Östergötland har beslutat att genomföra en granskning av projektstyrningen i landstinget. Kommunal Sektor inom PwC har fått uppdraget att genomföra granskningen. Två förtroendevalda revisorer, Monica Brodén och Charlotta Andersson, har följt granskningen Bakgrund Projektstyrning är viktigt för att planera, implementera, utvärdera och överlämna projekt till förvaltning på ett effektivt sätt. För ett effektivt projektarbete behövs tydlig styrning och olika ställningstagande behöver göras i projektets olika faser. Detta kräver en projektorganisation med tydliga roller och tydligt ansvar. Ett av de strategiska målen i landstingsfullmäktiges budget är effektiv hälso- och sjukvård. För att effektivisera verksamheten driver landstinget ett antal projekt inom olika områden och i varierande omfattning. Projekten inom landstinget drivs dels inom och mellan produktionsenheterna, dels på landstingsövergripande nivå. Då projekten sammantaget kräver omfattande resurser är styrningen av projekt viktig. Revisionen granskade projektstyrningen i landstinget år 2002 och påpekade brister. Av genomförd förstudie framkom att det fortfarande kan finnas brister. Det pågår dock ett förbättringsarbete där det har utvecklats en landstingsövergripande projektmodell som stöd till projektstyrning. Det har även tagits beslut om att ett projektkontor ska upprättas för koordinering av alla landstingsövergripande projekt. Landstingsstyrelsen ansvarar ytterst för verksamhetens effektivitet. Granskningen genomförs i enlighet med revisionsplanen 2013, vilken grundas på genomförd riskbedömning Revisionsfråga Syftet med granskningen är att besvara följande revisionsfråga: Är styrningen av projekt ändamålsenlig? Bedömningen har gjorts utifrån följande granskningsområden som ingår i metoden Six Pillar (avsnitt 2.4.1): 1. Styrning av projektets omfattning 2. Intressenter är delaktiga 3. Projektgruppen är effektiv 4. Aktiviteter och tidplaner är välgrundade 5. Styrning av projektets risker 6. Verksamhetsnyttan realiseras 2 av 13
11 2.3. Avgränsning Granskade projekt - avslutade Vi har granskat projektstyrningen. Vad projekten ska leverera har inte i ingått i granskningen. Urval av projekt har gjorts med kriterierna att projektet ska vara avslutat och att ett av projekten ska ha genomförts med den nya projektmodellen som utvecklats i landstinget. Utifrån urvalet har granskningen avgränsats till två projekt som drivits inom landstinget: Ett projekt som berör en och samma produktionsenhet (projekt 1) Ett projekt som berör flera produktionsenheter (projekt 2) Mindre avsteg har gjorts från revisionens projektplan för denna granskning. Ett av ovanstående projekt var inte formellt avslutat vid granskningstillfället. Vi bedömde att det inte har påverkat resultatet av granskningen. Granskade projektplaner -pågående projekt Ett annat avsteg från revisionens projektplan är att vi, i samråd med de två förtroendevalda revisorer som följt granskningen, gjort en begränsad granskning av två projektplaner för större pågående landstingsövergripande projekt. Anledningen är framåtsyftande då det under granskningen framkom att det pågår ett relativt stort antal större landstingsövergripande projekt. Projektplan A Projektplan B 2.4. Revisionsmetod En bredare förstudie genomfördes under januari 2013 för att övergripande kartlägga projektstyrningen och framför allt för urval av projekt att granska i huvudstudien. I förstudien intervjuades 8 personer vid 7 tillfällen. Avslutade projekt (projekt 1 och 2): Genomgång har gjorts av projektdokumentationen och intervjuer har genomförts. Intervjuer har genomförts med projektledare, projektdeltagare, styrgrupp, referensgrupp samt så kallade kontinuitetslotsar inom en sjukvårdande produktionsenhet. En del intervjuer har av praktiska skäl genomförts i form av telefonkonferenser. Antal intervjuer samt avstämningar uppgår till 13 stycken vid 11 tillfällen. Projektplaner för pågående projekt (projektplan A och B): För den begränsade granskningen av de två projektplanerna har genomgång gjorts av projektplanerna, men ingen genomgång gjorts av tillhörande dokumentation. Kompletterande information har inhämtats för en projektplan, men inga intervjuer har genomförts. Avstämning av rapportutkast har gjorts med berörda i granskningen Six Pillar Intervjuer och genomgång av projektdokumentation baseras på PwC:s beprövade metod Six Pillar. Metoden utgår från ett antal framgångsfaktorer som, om de hanteras effektivt, ökar möjligheterna att driva projekt framgångsrikt. Metoden innefat- 3 av 13
12 tar sex delområden, vilka angetts som granskningsområden för bedömning av den övergripande revisionsfrågan. Till granskningsområdena finns 34 kontroller fördelade på de sex områdena. Bedömning har gjorts utifrån hur väl de olika områdena uppfylls och hänsyn har tagits till projektets omfattning. Ett mindre projekt behöver inte uppfylla alla områden helt, medan ett större projekt i omfattning, kostnader och tid, kräver mer projektstyrning och bör uppfylla granskningsområdena mer. Varje granskningsområde färgas rött, gult, grönt eller grått där de olika färgerna illustreras med: Grön färg Gul färg Röd färg Grå färg Området täcks upp väl Området har några brister Området har grova brister Området ej bedömt gäller projektplan där områden inte går att bedöma utan kompletterande dokumentation och intervjuer. 4 av 13
13 3. Granskningsresultat I granskningsmetoden finns specifika begrepp som vi har specificerat nedan. Begreppen anges med kursiv stil i texten för iakttagelserna. Styrgrupp: Har ansvaret för projektets planering, kontroll och styrning vad gäller resurser och sakinnehåll. Den ska också se till att projektet genomförs på ett effektivt sätt och i enlighet med beställningen. I styrgruppen finns olika roller: Beställare svarar för nyttan med satsningen, betalar för projektet, är ordförande i styrgruppen och ansvarig för att sätta ihop styrgruppen. Beställare är alltid en person. Mottagare en eller flera representanter som tar emot projektresultatet, d.v.s. representanter för de som ska använda, förvalta och/eller drifta. Resursägare de som förser projektet med personresurser. Referensgrupp/referensstyrgrupp: Kan bestå av personer som projektet/styrgruppen behöver för att inhämta kunskap och kompetens. Referensgruppen/referensstyrgruppen är inte beslutande. Intressenter/intressentanalys: Intressenter är alla personer som på något sätt kommer i kontakt med projektet eller det resultat som projektet levererar. Det är projektledarens ansvar att se till att alla intressenter får tillräcklig information och blir tillräckligt involverade. Resurskontrakt: Överenskommelsen mellan den resurs som ska användas i projektet och projektledaren samt ägaren till projektet. Kommunikationsplan: En beskrivning av hur och när projektledaren planerar att kommunicera med intressenter Projekt 1 och projekt 2 Projekt 1: Målet med projektet var att förbättra projekthanteringen inom produktionsenheten för att bli mer professionella med arbetet i projektform. Det upphandlade IT-verktyget Antura Projects skulle också anpassas och implementeras för projektledar- och projektkontorsfunktionen. Projekt 2: Målet med projektet var att införa ett verktyg som underlättar för alla verksamheter inom landstinget att definiera sina kritiska processer och skapa kontinuitetsplaner, d.v.s. ta fram reservrutiner för att hantera dessa processer vid störningar. Därigenom förväntas verksamheten bli mer motståndskraftig mot oplanerade händelser vilket i sin tur kan leda till ökad säkerhet för patienterna och färre vårdskador. 5 av 13
14 1. Styrning av projektets omfattning Syfte och mål med ett projekt ska definieras tidigt i projektet alternativt innan uppstart. Målbilden bör kommuniceras löpande. Vidare bör målbilden löpande verifieras och eventuellt revideras genom beslut i t.ex. styrgruppen. Iakttagelser Projekt 1 Syfte och mål är väldefinierade med tydliga leverabler i projektplanen, d.v.s. vilka produkter som ska levereras och när leveransen ska ske. Exempelvis är framtagning av en ny projektmodell en leverabel. Målbilden har kommunicerats löpande genom olika forum. Ett fåtal förändringar har skett i projektet under projektets gång. De förändringar som genomförts har beslutats inom styrgruppen. Styrgruppen har bestått av tre roller, projektbeställare, resursägare och projektmottagare i enlighet med landstingets nya projektmodell. Styrgruppen har varit beslutsmässig. Iakttagelser Projekt 2 Syfte och mål är väldefinierade med tydliga leverabler i projektplanen, d.v.s. vilka produkter som ska levereras och när leveransen ska ske. Exempelvis är framtagning av en handbok en leverabel. Målbilden har kommunicerats löpande genom olika forum. Ett fåtal förändringar har skett i projektet under projektets gång. Styrgruppen har tagit beslut och agerat genom att pausa projektet då första leveransen inte bedömdes bli lyckosam. Till styrgrupp utsågs ordinarie säkerhetsgrupp inom organisationen för landstingets säkerhetsarbete. Styrgruppsmöten ingick därmed i ordinarie säkerhetsgruppsmöten med en punkt på agendan främst för avrapportering av projektet. Projektet har även haft en mindre informell styrgrupp. Revisionell bedömning Projekt 1: Styrningen av projektets omfattning har varit god och styrgruppen bedöms som effektiv. Syfte och mål med projekten har definierats tidigt i projektet. Målbilden har kommunicerats löpande och styrgruppen har varit beslutsmässig. Projekt 2: Styrningen av projektets omfattning har i stort varit god. Målbilden har kommunicerats löpande. Dock har inte styrgruppen varit optimal. Det saknades en väl avgränsad styrgrupp, men styrgruppen har varit beslutsmässig vid ändring i projektet. 6 av 13
15 2. Intressenter är delaktiga Till vilken grad projektet har omhändertagit och beaktat de som berörs av projektet. Iakttagelser Projekt 1 De som berörs av projektet har beaktats genom en intressentanalys där ett flertal intressenter har identifierats. Projektet har avslutats i förtid beroende på att några intressenter ville ta del av resultatet i förtid för att starta upp ett landstingsövergripande projekt utifrån detta projekt. Iakttagelser Projekt 2 Det har inte gjorts någon intressentanalys, men genom en stor referensgrupp kom projektet i kontakt med flertalet intressenter. En kommunikationsplan togs fram, men genomfördes inte fullt ut. Det går inte att utläsa i dokumentation hur kommunikationen och involveringen av intressenterna är gjorda. Revisionell bedömning Projekt 1: Intressenterna har beaktats och deras delaktighet bedöms som god. Projekt 2: Intressenternas delaktighet bedöms som delvis god. I dokumentationen saknas hur de olika intressenterna skulle involverats. 3. Projektgruppen är effektiv Framgångsrika projekt etablerar en effektiv projektorganisation där resursallokering, internkommunikation inom projektet och kunskapshantering hanteras. Iakttagelser Projekt 1 Projektorganisationen var genomtänkt utifrån kunskapsbehov. Den bestod av tre personer (projektledare, en resurs och en konsult). Resursen kunde inte fullfölja projektet, varvid styrgruppen bedömde att resursen inte skulle ersättas. Detta medförde att projektledaren fick ett större arbetsmängd. Något resurskontrakt har inte upprättats. Styrgruppen bedömde att det inte behövdes eftersom resursägaren fanns med i styrgruppen. Projektet har haft två referensgrupper. Referensgrupperna har varit stödjande i framtagning av resultatet ( nya projektmodellen). En av referensstyrgrupperna bestod av produktionsenhetens ledningsgrupp som varit stödjande för Iakttagelser Projekt 2 Projektorganisationen var genomtänkt utifrån kunskapsbehovet. Projektorganisationen bestod av fyra personer (projektledare, tre resurser från olika stödoch sjukvårdande centrum). Något resurskontrakt har inte upprättats. Styrgruppen bedömde att det inte behövdes eftersom det fanns en muntlig överenskommelse mellan resursägaren och styrgruppen. Projektet har haft en referensgrupp. Referensgruppen har varit stödjande i framtagning av resultatet (utbildning och handbok för kontinuitetsarbete). Referensgruppen bestod delvis av styrgruppsmedlemmar samt representanter från olika enheter i landstinget. 7 av 13
16 styrgruppen. Den interna kommunikationen har dokumenterats i IT-verktyget Antura. Projektklimatet uppges ha varit gott. Projektgruppen hade kunskaper i projektstyrning. Styrgruppen utbildades i styrgruppsarbete för att kunna agera som en styrgrupp enligt landstingets nya projektmodell. Den interna kommunikationen har delvis dokumenterats i IT-verktyget Antura. Det togs också fram en webbplats för kommunikation och information för de personer som ska stödja framtagning av kontinuitetsplaner i verksamheterna. En omfattande kommunikationsplan, har tagits fram, men den genomfördes inte fullt ut. Projektdeltagarna utbildades inom området för att få nödvändig kompetens. Styrgruppen utbildades i den metod som togs fram i projektet (kontinuitetsmetoden). Några i styrgruppen deltog även i den första utbildningen och de ingick i referensgruppen. Beslut togs att inte godkänna den utbildningen utan den arbetades om. Styrgruppen och referensgruppen har delvis utgjorts av samma personer. Revisionell bedömning Projekt 1: Projektet har etablerat en effektiv projektorganisation (projektdeltagare, styrgrupp och referensgrupp) där resurssäkringen har hanterats i styrgruppen. Internkommunikationen har dokumenterats och kunde följas. Behovet av relevant kunskap inom projektorganisationen har beaktats och projektet har haft en stödjande referensgrupp. Projekt 2: Projektet har etablerat en effektiv projektorganisation (projektdeltagare, styrgrupp samt referensgrupp) där resurssäkringen har hanterats i styrgruppen. Styrgrupp och referensgrupp har delvis bestått av samma personer, vilket ger en otydlighet och bedöms inte som optimalt. Internkommunikationen har inte dokumenterats fullt ut. Behovet av relevant kunskap inom projektorganisationen har beaktats. 4. Aktiviteter och tidplaner är välgrundade Ett projekt ska ha adekvata tidplaner som löpande följs upp mot förväntat resultat. Fokus bör även vara på kostnader, kvalitet och leveranser. Iakttagelser Projekt 1 IT-verktyget Antura har använts för att dokumentera projektaktiviteterna. Där fanns tidplaner med aktiviteter som följdes upp löpande. Vidare fanns riska- Iakttagelser Projekt 2 IT-verktyget Antura har delvis använts för att dokumentera projektaktiviteterna. Verktyget har inte använts fullt ut då det inte var tillgängligt vid start av pro- 8 av 13
17 nalyser, styrgruppsmötesprotokoll, projektmål samt effektmål. Projektet hade en detaljerad budget som följts upp löpande. Den löpande uppföljningen av förväntat resultat kvalitetssäkrades av referensgruppen. jektet. De viktigaste delarna fördes dock över i Antura. Projektet blev försenat p.g.a. att den första projektutbildningen inte godkändes. Det fanns inte en tydlig budget som projektledaren ansvarat för. Projektledarens tid har ingått i budgeten, men inte deltagarnas tid. Anledning var att projektet delvis har hanterats som ett ordinarie utvecklingsuppdrag. Den löpande uppföljningen mot förväntat resultat, vem/vilka som skulle kvalitetssäkra leveransen, framgår inte tydligt i dokumentationen. Styrgruppen anser dock att de har haft den rollen. De personer som ska stödja verksamheterna i framtagandet av kontinuitetsplaner ansåg att en kvalitetssäkring även skulle ha gjorts i form av en pilot för att testa införandet av metoden i verksamheterna. Revisionell bedömning Projekt 1: Projektet bedöms ha haft en god kontroll över aktiviteter och tidplaner. Det fanns god spårbarhet i dokumentationen av vem som godkänt vad. Projektbudgeten var i balans och överskreds inte. Projekt 2: Projektet har till större del haft en god kontroll över aktiviteter och tidplaner utifrån projektets storlek och omfattning samt att de viktigaste delarna av dokumentationen fördes över till Antura. Dock innebär detta att projektet delvis varit svårt att granska eftersom dokumentationen var sparsam. Alla kostnader i projektet har inte beaktats i budgeten. Enligt god praxis bör alla kostnader ingå. Kvalitetssäkringen av leveransen var i stort god, men en pilot kunde med fördel ha genomförts för att se om införandet av metoden i verksamheterna fungerade som tänkt. 9 av 13
18 5. Styrning av projektets risker Riskanalys ska inom projektet behandla hur identifikation, värdering, analys och uppföljning av risker beaktats. Iakttagelser Projekt 1 Risker har identifierats, värderats, analyserats och dokumenterats samt följts upp i styrgruppen. För de risker som har fått en hög riskfaktor togs det fram en åtgärdsplan. Där framgick även vem som var ansvarig för riskeliminering. Iakttagelser Projekt 2 Initialt gjordes en riskbedömning och tre risker identifierades och värderades. I risklistan framgick vem som var ansvarig för riskeliminering. Ingen åtgärdsplan gjordes dock för den risk som bedömdes hög. Det saknas dokumentation på uppföljning av de risker som identifierades. Revisionell bedömning Projekt 1: Styrningen av projektets risker har varit god. Riskerna har identifierats, värderats, analyserats och följts upp. Projekt 2: Styrningen av projektets risker har några brister. Risker har identifierat och värderats, men analys och uppföljning har inte beaktats i tillräcklig omfattning. 6. Verksamhetsnyttan realiseras Ett projekts syfte bör vara förankrat i verksamheten och verksamhetsnyttan bör vara tydligt definierad. Iakttagelser Projekt 1 Syftet har förankrats i verksamheten genom olika forum. Effektmål har tagits fram för projektet och effektmålsägare har utsetts som ska följa upp effektmålen enligt fastställd tidplan. Det har inte tagits fram någon beräkning på de förväntade effektmålen (vinsterna). Beslut togs att inte ta fram en detaljerad beräkning av effektmålen, men den grova uppskattningen var att effektvinsterna kommer överstiga projektkostnaderna. Det framgår vem som ska förvalta leveransen men det saknas en plan på hur leveransen ( nya projektmodellen) ska förvaltas. Iakttagelser Projekt 2 Syftet har förankrats muntligen i verksamheterna genom olika forum och projektet uppgavs ha haft en hög prioritet. Det har inte tagits fram några dokumenterade effektmål och det har inte tagits fram någon beräkning på de förväntade effektmålen. I intervjuerna beskrivs dock några av de nyttor som projektet ska ge. De som intervjuade hade delvis olika syn på vilka nyttor som skulle uppnås. Planen för att se att verksamheterna tar fram kontinuitetsplanerna ska följas upp genom den egenkontroll som normalt görs vid uppföljning av landstingets säkerhetsarbete. 10 av 13
19 Det saknas en plan för hur projektets leveranser ska förvaltas. Förvaltare var inte utsedd vid projektstarten. Anledningen var att den som skulle förvalta projektet inte tillrätt sin tjänst vid projektstarten. Revisionell bedömning Projekt 1: Beskrivning av hur verksamhetsnyttan ska realiseras har en del brister. Det saknas konkreta beräkningar av de effekter (vinster) som projektet ska ge. Positivt är att projektet har förankrats inom berörd verksamhet. Projekt 2: Beskrivning av hur verksamhetsnyttan ska realiseras har större brister. Dokumentation av verksamhetsnyttan saknas. Effektmål och beräkning av dessa har inte tagits fram. Det finns inte en entydig bild av vilka nyttor projektet har. Förvaltare av projektet har inte angivets i projektplanen, men det fanns en anledning till detta. Positivt är att projektet hade förankrats inom berörda verksamheter Sammanfattande bild av projektens styrning Likheten mellan de både projektet är att området Verksamhetsnyttan inte varit tydligt definierat. I projekt 2 finns några fler brister. En anledning kan vara att det inte fanns tillgång till projektstyrningsverktyget Antura och landstingets nya projektmodell vid projektstarten. Båda projekten uppges som lyckosamma av projektbeställarna och projekten har letts av erfarna projektledare. Bild: Övergripande resultat för de båda projekten som granskats. Till vänster projekt 1 och till höger projekt Projektplan A och projektplan B Granskningen av de två projektplanerna för pågående landstingsövergripande projekt har, som tidigare framgått, varit övergripande. Inga intervjuer eller genomgång av projektdokumentation har gjorts. En muntlig övergripande genomgång med projektbeställare och projektledare har dock gjorts för projektplan A. 11 av 13
20 För projektplan A har vi inte gjort någon bedömning. I projektet används en annan projektmetod som kräver genomgång av projektdokumentation och kompletterande intervjuer även för att kunna göra en grov bedömning. Projektplanen hänvisar också till ytterligare detaljerade dokument, vilka vi inte tagit del av. Syftet med projektet är att ta fram ett nytt övergripande informationssystem för landstinget. Informationssystemet ska underlätta och göra det enkelt för användarna att hitta, använda och analysera information och statistik för verksamhetsuppföljning, verksamhetsstyrning och beslutsfattande. För projektplan B har vi gjort en grov bedömning av de granskningsområden som går att bedöma utifrån projektplanen. De områden som inte går att bedöma har gråmarkerats - område 2 (Intressenter är delaktiga), område 4 (Aktiviteter och tidplaner är välgrundade) och område 5 (Styrning av projektets risker). Syftet med projektet är att beskriva och implementera gemensamma processer för hantering av projekt som bedrivs inom landstinget. De gemensamma processerna ska vara applicerbara för såväl landstingsövergripande som för mer lokala projekt som bedrivs inom en produktionsenhet. Vidare ska förslag till projektkontor samt ett forum tas fram som hanterar, dvs. koordinerar och prioriterar och tar nödvändiga beslut kring landstingsövergripande projekt. 1. Styrning av projektets omfattning Syfte och mål med ett projekt ska definieras tidigt i projektet alternativt innan uppstart. Iakttagelser Projektplan B Syfte och mål framkommer tydligt i projektplanen. Projektplanen har tydliga avgränsningar och tydliga leveranser som är tidsatta. En intressentanalys är gjord. I styrgrupp finns de roller som ska finnas i en styrgrupp. 3. Projektgruppen är effektiv Framgångsrika projekt etablerar en effektiv projektorganisation där resursallokering, internkommunikation inom projektet och kunskapshantering hanteras. Iakttagelser Projektplan B I projektgruppen ingår projektledare och konsult från ett avslutat projekt (projekt 1 i denna granskning). I styrgruppen ingår beslutsfattare och resursägare från flertalet produktionsenheter). Ansvariga har utsetts inom de olika delområdena i projektet. 12 av 13
21 6. Verksamhetsnyttan realiseras Ett projekts syfte bör vara förankrat i verksamheten och verksamhetsnyttan bör vara tydligt definierad. Iakttagelser Projektplan B I projektplanen framkommer att det är tre effektmål som ska uppnås, samt när de ska vara uppnådda. Det framkommer inte hur mätningen av effektmålen ska göras. Det framkommer heller inte vem som är ägare av effektmålen Revisionell bedömning Vår bedömning utifrån projektplan B är att det finns förutsättningar för en ändamålsenlig styrning av projektet, men att området avseende verksamhetsnyttan, i likhet med granskade projekt, inte är tillräckligt definierad. Det som saknas är beräkningar av de vinster (effekter) som projektet ska ge. Sammanfattningsvis visar resultatet av de granskningsområdena som kan bedömas att de väl överensstämmer med resultaten av de granskade projekten. Bild: Övergripande resultat för projektplan B. De områden som inte går att bedöma har gråmarkerats. 13 av 13
22 Landstingets revisorer SÄNDLISTA Revisionsskrivelse PROJEKTSTYRNING Landstinget i Östergötland Landstingsfullmäktiges presidium Landstingsstyrelsen Hälso- och sjukvårdsnämnden Patientnämnden Trafiknämnden Regionsjukvårdsnämnden (1 ex till varje ledamot i LF:s presidium) (1 arkivex i pappersform) (1 arkivex i pappersform) (1 arkivex i pappersform) (1 arkivex i pappersform) (1 arkivex i pappersform) Gruppledarna för: (endast e-post) Socialdemokraterna Folkpartiet Centerpartiet Moderaterna Vänsterpartiet Kristdemokraterna Miljöpartiet Vrinnevilistan Sverigedemokraterna Landstingets ledningsgrupp och ledningsstab: (endast e-post) Landstingsdirektör Ekonomidirektör Hälso- och sjukvårdsdirektör Chefläkare/utvecklingsdirektör Vårddirektörer HR-direktör Landstingssekreterare Registrator Redovisnings- och finanschef 1
23 Landstingets revisorer Produktionsenhetscheferna för: (endast e-post) Sjukvård Närsjukvården i centrala Östergötland Närsjukvården i västra Östergötland Närsjukvården i östra Östergötland Närsjukvården i Finspång Hjärt- och medicincentrum Diagnostikcentrum Barn- och kvinnocentrum Centrum för kirurgi, ortopedi och cancervård Sinnescentrum Tandvård Folktandvården i Östergötland Utbildning Lunnevads folkhögskola Naturbruksgymnasiet i Östergötland Övrig verksamhet Centrum för hälso- och vårdutveckling FM-centrum Informationscentrum IT-centrum Resurscentrum Upphandlingscentrum Katastrofmedicinskt centrum 2
Projektstyrning. Landstinget i Östergötland. Revisionsrapport
Revisionsrapport Projektstyrning Landstinget i Östergötland Linda Sandelin IT-specialist Eva Ogensjö Cert. kommunal revisor Eva Andlert Cert. kommunal revisor 26 aug 2013 Projektstyrning Innehållsförteckning
Läs merRevisionsrapport egenkontroll avseende riskhantering fungerar egenkontrollen med verktyget RH-check på ett tillfredsställande sätt?
BESLUTSUNDERLAG 1(2) Tomas Samuelsson 2014-03-06 LiÖ 2014-297 Landstingsstyrelsen Revisionsrapport egenkontroll avseende riskhantering fungerar egenkontrollen med verktyget RH-check på ett tillfredsställande
Läs merRevisionsrapport stöd till användarna av IT-system i vårdverksamheterna, Landstinget i Östergötland
BESLUTSUNDERLAG 1(2) Ledningsstaben Anna Bengtsson 2013-03-14 LiÖ 2013-181 Landstingsstyrelsen Revisionsrapport stöd till användarna av IT-system i vårdverksamheterna, Landstinget i Östergötland Landstingets
Läs merStyrning av landstingets BI-projekt. Landstinget i Östergötland
Revisionsrapport Styrning av landstingets BI-projekt Landstinget i Östergötland Linda Sandelin Specialist projektstyrning Mårten Ericson Specialist projektstyrning Eva Andlert Certifierad kommunal revisor
Läs merLedningsstabens kommentar till revisonsrapport avseende Styrning av landstingets BI-projekt
Ledningsstaben Bilaga sida 1 2014-02-13 LiÖ 2013-1360 Ledningsstabens kommentar till revisonsrapport avseende Styrning av landstingets BI-projekt Revisionsrapporten syftar till att besvara revisionsfrågan:
Läs merStyrning av behörigheter
Revisionsrapport Styrning av behörigheter i journalsystem Landstinget i Östergötland Janne Swenson Kerem Kocaer Jens Ryning Eva Andlert, cert. kommunal revisor Styrning av behörigheter i journalsystem
Läs merRevisionsrapport: Arbetsmiljöarbetet inriktning mot hot och våld i primärvården
BESLUTSUNDERLAG 1(2) Ledningsstaben Cecilia Wiberg 2013-04-25 LiÖ 2013-327 Landstingsstyrelsen Revisionsrapport: Arbetsmiljöarbetet inriktning mot hot och våld i primärvården Landstingets revisorer har
Läs merIT-säkerhet Externt och internt intrångstest samt granskning av IT-säkerhetsprocesser
Revisionsrapport IT-säkerhet Externt och internt intrångstest samt granskning av IT-säkerhetsprocesser Landstinget i Östergötland Kerem Kocaer Magnus Olson-Sjölander Björn Johrén IT-specialister Eva Andlert
Läs merRiktlinjer Projektmodell fo r Kungä lvs kommun
Riktlinjer Projektmodell fo r Kungä lvs kommun Riktlinjerna är antagna av förvaltningsledningen 2013-01-28 och gäller tillsvidare. (Dnr KS2012/1542) Ansvarig för dokumentet är chefen för enheten Utveckling,
Läs merRamverk för projekt och uppdrag
Peter Yngve IT-centrum 2011-02-10 1.0 1 (9) Ramverk för projekt och uppdrag Peter Yngve IT-centrum 2011-02-10 1.0 2 (9) BAKGRUND/MOTIV... 3 MÅL OCH SYFTE... 3 DEFINITIONER AV PROJEKT... 3 MODELL FÖR PROJEKTSTYRNING...
Läs merProduktionsplanering
www.pwc.se Revisionsrapport Produktionsplanering Anders Larsson Certifierad kommunal revisor Matti Leskelä Region Östergötland 25 februari 2015 Innehållsförteckning 1. Sammanfattning... 1 2. Inledning...
Läs merRevisionsrapport Granskning av räkenskapsmaterial följsamhet till regler kring fordonsanvändning
BESLUTSUNDERLAG 1(2) Ledningsstaben Annika Hjertkvist 2013-09-27 LiÖ 2013-787 Landstingsstyrelsen Revisionsrapport Granskning av räkenskapsmaterial följsamhet till regler kring fordonsanvändning Ledningsstabens
Läs merRevisionsrapport Miljöarbetet inom Region Östergötland
BESLUTSUNDERLAG 1/3 Miljö- och säkerhetsenheten Mats E Persson 2015-04-21 Dnr: RS 2015-137 Regionsstyrelsen Revisionsrapport Miljöarbetet inom Region Östergötland Revisorerna i Region Östergötland (dåvarande
Läs merKontroll av anställdas bisysslor
Revisionsrapport Kontroll av anställdas bisysslor Landstinget i Östergötland Matti Leskelä Linda Yacoub Eva Andlert, certifierad kommunal revisor 25 Kontroll av anställdas bisysslor Innehållsförteckning
Läs merProjektprocessen. Projektprocess
Projektkontoret 1 (av 8) Projektprocess Datum: Version: Dokumentansvarig: 16-10-17 2.5 Projektkontoret Stöddokument för det grafiska dokumentet Projektprocessen grafisk 2.5 Projektprocessen Projektprocessen
Läs merREVISIONSRAPPORT. Landstinget Halland. Granskning av projektredovisning. styrning och uppföljning 2004-05-18. Leif Johansson
REVISIONSRAPPORT Granskning av projektredovisning styrning och uppföljning Landstinget Halland 2004-05-18 Leif Johansson INNEHÅLLSFÖRTECKNING INNEHÅLLSFÖRTECKNING...1 1. Uppdrag...2 2. Syfte och metod...2
Läs merGranskning av styrning och kontroll över verksamhetsövergripande projekt
Granskning av styrning och kontroll över verksamhetsövergripande projekt Rapport nr 09/2013 Oktober 2013 Eva M. R. Moe, revisor, revisionskontoret Innehåll 1. Sammanfattande analys... 3 1.1. Rekommendationer...
Läs merProjekthantering uppföljning
LANDSTINGET I VÄRMLAND Revisionskontoret 2018-05-14 Johan Magnusson Rev/18006 Projekthantering uppföljning Rapport 3-18 Projekthantering uppföljning Bakgrund Landstingets revisorer ansvarar för att genomföra
Läs merGranskning av patientnämnden
Revisionsrapport Granskning av patientnämnden Landstinget i Östergötland Eva Andlert Cert. kommunal revisor Christina Widerstrand Cert. kommunal revisor Eva Ogensjö Cert. kommunal revisor 2013-04-11 Granskning
Läs merEgenkontroll avseende riskhantering
Revisionsrapport Egenkontroll avseende riskhantering fungerar egenkontrollen med verktyget RH-check på ett tillfredsställande sätt? Eva Ogensjö Cert. kommunal revisor Eva Andlert Cert. kommunal revisor
Läs merPatientbemötande i vården. Landstinget i Östergötland. Revisionsrapport. Datum 2011-01-26
Patientbemötande i vården Landstinget i Östergötland Revisionsrapport Datum 2011-01-26 Eva Ogensjö, certifierad kommunal revisor Anders Larsson, certifierad kommunal revisor Eva Andlert, certifierad kommunal
Läs merRevisionsrapport Sjukresor granskning av räkenskapsmaterial
BESLUTSUNDERLAG 1(2) Ledningsstaben Annika Hjertkvist 2011-12-29 LiÖ 2011-3297 Landstingsstyrelsen Revisionsrapport Sjukresor granskning av räkenskapsmaterial Landstingets revisorer genomför återkommande
Läs merProjektprocessen. Projektprocess
Dnr Mahr 19-2014/563 1 (av 6) Projektprocess Datum: Version: Dokumentansvarig: 150116 1.0 Jenny Wendle Stöddokument för det grafiska dokumentet Projektprocessen grafisk 1.0 Projektprocessen Projektprocessen
Läs merLandstingsstyrelsens uppsikt över följsamhet till fullmäktiges reglemente för intern kontroll
Landstingsstyrelsens uppsikt över följsamhet till fullmäktiges reglemente för intern kontroll Rapport nr 19/2016 April 2017 Richard Norberg, revisionskontoret Diarienummer: REV 29:2-2016 Innehåll 1. SAMMANFATTANDE
Läs merGuide till projektmodell - ProjectBase
Guide till projektmodell - ProjectBase Innehållsförteckning 1. Projektmodellen ProjectBase 2 2. Vad är ett projekt? 2 3. Syfte och mål 2 4. Projektets livscykel 3 5. Styrdokument och checklistor 4 6. Organisation
Läs merPROJEKT DOKUMENT-ID VERSION
Styrande måldokument Plan PROJEKTiL Sida 1 (9) [Titel] Sida 2 (9) Innehållsförteckning 1 Grundläggande information... 4 1.1 Bakgrund... 4 1.2 Verksamhetsstrategi... 4 2 Mål och Verksamhetsnytta... 4 2.1
Läs merHantering av IT-risker
Hantering av IT-risker Landstinget i Östergötland Revisionsrapport Januari 2011 Jon Arwidson Magnus Olson-Sjölander Fredrik Eriksson Eva Andlert Certifierad kommunal revisor 1 av 10 Innehållsförteckning
Läs merGranskning av styrsystemet MORA PLUS IT
Revisionsrapport Granskning av styrsystemet MORA PLUS IT Mora kommun November 2009 Författare Robert Heed Hans Gåsste Innehållsförteckning 1 Inledning... 3 1.1 Bakgrund och revisionsfråga... 3 1.2 Metod...
Läs merRubrikförklaringar till projektmallar
Rubrikförklaringar till projektmallar 2010-02-25 Innehållsförteckning 1 Rubrikförklaringar... 3 2 (7) 1 Rubrikförklaringar Här finns förklaringar på vilket innehåll som ska finnas under de olika rubrikerna
Läs merProjekt med extern finansiering styrning och kontroll
www.pwc.se Revisionsrapport Bo Rehnberg Cert. kommunal revisor Johan Lidström Revisor Projekt med extern finansiering styrning och kontroll Sollefteå kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattning... 1
Läs merRegionens revisorer Region Östergötland Arbetsordning
Regionens revisorer Region Östergötland Arbetsordning Antagen av regionens revisorer 2015-01-27 Innehållsförteckning 1 Inledning... 2 2 Ordförandes roll och arbetssätt... 2 3 Informell arbetsuppdelning
Läs merRIKTLINJER VID TILLÄMPNING AV PROJEKTPOLICY
1 (7) RIKTLINJER VID TILLÄMPNING AV PROJEKTPOLICY Inledning Syftet med denna projektpolicy är att skapa en tydlig och enhetlig styrning och struktur för projektarbete i kommunen. Målet med projekt i Strömsunds
Läs merRevisorernas arbetsordning för år 2017
1 (5) Revisorernas arbetsordning för år 2017 I revisorernas reglemente anger fullmäktiges sina krav på revisorerna. Reglementet kompletterar reglerna i kommunallagen och den praxis för kommunal revision
Läs merProjekthandbok. Riktlinjer och förhållningssätt
Riktlinjer och förhållningssätt 1 Innehållsförteckning 1. Syfte och bakgrund 3 2. Ramar - administrativa projekt 3 Vad är ett projekt och vad kan projektformen bidra med 3 3. Projektportföljen kriterier
Läs merRevisionsrapport Granskning av kontroll av anställdas bisysslor. Landstingsstyrelsen tillstyrker landstingsfullmäktige BESLUTA
Peder Björn 2014-12-16 PROTOKOLLSUTDRAG Landstingsstyrelsen Ärende 7. Revisionsrapport Granskning av kontroll av anställdas bisysslor Landstingsstyrelsen tillstyrker landstingsfullmäktige BESLUTA a t t
Läs merProjekthandbok. för administrativa utvecklingsprojekt vid Uppsala universitet
för administrativa utvecklingsprojekt vid Uppsala universitet Innehållsförteckning 1. Syfte och bakgrund 3 2. Projekt som arbetsform 3 3. Projektportföljen kriterier och funktion 3 Projekt som inte är
Läs merGranskning av hur landstingsstyrelsen redovisar måluppfyllelse i årsredovisningen 2013
Granskning av hur landstingsstyrelsen redovisar måluppfyllelse i årsredovisningen 2013 Rapport nr 37/2013 April 2014 Richard Norberg, revisionskontoret Innehåll 1. Sammanfattande analys... 3 2. Inledning...
Läs merRegion Östergötland. Kortfakta om uppdrag och verksamheter
Kortfakta om uppdrag och verksamheter 2016-06-13 Östergötland Östergötland är det fjärde största länet i Sverige, sett till antal invånare. Det finns cirka 442 000 invånare i länet. I Östergötland finns
Läs merStöd till användarna av IT-system i vårdverksamheter
Revisionsrapport Stöd till användarna av IT-system i vårdverksamheter Eva Ogensjö Cert. kommunal revisor Linda Sandelin IT-specialist Eva Andlert Cert. Kommunal revisor Landstinget i Östergötland 2013-01-23
Läs merProjektspecifikation
Handläggare Vårt diarienummer Datum Sidan 1(9) 2011-03-02 Projektspecifikation Projekt: Läkemedel projektnummer 2265 Beställare: Äldreomsorgsförvaltningen Skriven av: Eva Almén-Åström Datum: 100209 Godkänd
Läs merRegion Östergötland. Kortfakta om uppdrag och verksamheter
Region Östergötland Kortfakta om uppdrag och verksamheter 2019-02-19 Östergötland Östergötland är det fjärde största länet i Sverige, sett till antal invånare. Det finns cirka 450 000 invånare i länet.
Läs merGranskning av intern kontroll
Revisionsrapport Granskning av intern kontroll Kerstin Sikander Cert. kommunal revisor Mars 2013 Landstinget i Jönköpings län Innehållsförteckning 1. Inledning... 1 1.1. Bakgrund och revisionsfråga...
Läs merGranskning av landstingsstyrelsens kontroll över införandet av ett ledningssystem i landstinget
Granskning av landstingsstyrelsens kontroll över införandet av ett ledningssystem i landstinget Rapport nr 11/2014 November 2014 Eva Röste Moe, certifierad kommunal revisor, revisionskontoret Diarienummer:
Läs merInformations- och kommunikationsteknologi. Smedjebackens kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Informations- och kommunikationsteknologi inom undervisningen Johanna Kemppainen Januari 2016 Smedjebackens kommun Innehåll Sammanfattning... 2 1. Inledning... 3 1.1. Bakgrund...
Läs merRegion Östergötland. Kortfakta om uppdrag och verksamheter
Region Östergötland Kortfakta om uppdrag och verksamheter 2017-01-31 Östergötland Östergötland är det fjärde största länet i Sverige, sett till antal invånare. Det finns cirka 450 000 invånare i länet.
Läs merRevisionsrapport Landstinget Gävleborg
Revisionsrapport Löpande granskning av intern kontroll - Projektredovisning PM 5 Lars-Åke Ullström Hanna Franck Larsson Landstinget Gävleborg Mars 2013 Löpande granskning av intern kontroll - Projektredovisning
Läs merLandstingsstyrelsens uppsikt över följsamhet till fullmäktiges reglemente för intern kontroll
Landstingsstyrelsens uppsikt över följsamhet till fullmäktiges reglemente för intern kontroll Rapport nr 28/2015 April 2016 Richard Norberg, revisionskontoret Innehåll 1. SAMMANFATTANDE ANALYS... 3 BAKGRUND...
Läs merProjekthantering inom landstinget i Värmland - en förstudie
LANDSTINGET I VÄRMLAND Revisionskontoret 2014-08-28 Veronica Hedlund Lundgren Rev/14024 Projekthantering inom landstinget i Värmland - en förstudie Rapport 2-14 Projekthantering vid Landstinget i Värmland
Läs merImplementering av barnkonventionen i Linköpings kommun
Revisionsrapport Implementering av barnkonventionen i Linköpings kommun November 2008 Karin Jäderbrink Innehållsförteckning 1 Bakgrund och uppdrag... 3 1.1 Revisionsfråga... 3 1.2 Revisionsmetod och avgränsning...
Läs merProjektmodell - UPPDRAGiL
Styrande rutindokument Rutin Sida 1 (10) Projektmodell - UPPDRAGiL Bygger på version 1.0 av UPPDRAGiL (ARBGRP28-5-234) som tidigare administrerades av Länsteknik, Region Norrbotten. Uppdateringar: Inlagd
Läs merUppföljning avseende granskning kring Avtalstrohet
www.pwc.se Revisionsrapport Uppföljning avseende granskning kring Avtalstrohet Simon Lindskog Hanna Franck Larsson December 2017 Innehåll Sammanfattning... 2 1. Inledning... 3 1.1. Bakgrund... 3 1.2. Syfte
Läs merRevisionsrapport Patientdelaktighet Landstinget i Östergötland Eva Andlert Lars Högberg Eva Ogensjö Certifierade kommunala
www.pwc.se Revisionsrapport Eva Andlert Lars Högberg Eva Ogensjö Patientdelaktighet Landstinget i Östergötland Certifierade kommunala revisorer 10 april 2014 Patientdelaktighet Innehållsförteckning 1.
Läs merPROJEKT DOKUMENT-ID VERSION
Styrande måldokument Direktiv PROJEKTiL Sida 1 (7) [Titel] Sida 2 (7) Innehållsförteckning Checklista inför BP1... 3 1 Grundläggande information... 5 1.1 Bakgrund... 5 1.2 Verksamhetsstrategi... 5 2 Mål
Läs merProjekthandbok. för administrativa utvecklingsprojekt vid Uppsala universitet
för administrativa utvecklingsprojekt vid Uppsala universitet Innehållsförteckning 1. Syfte och bakgrund 3 2. Projekt som arbetsform 3 3. Projektportföljen kriterier och funktion 3 Projekt som inte är
Läs merLANDSTINGETS REVISORER Norrbottens läns landsting. Arbetsordning. Fastställd 2014-12-09
Arbetsordning 2015 2018 Fastställd 2014-12-09 1 Arbetsordning för mandatperioden 2015-2018 Enligt God revisionssed i kommunal verksamhet 2014 bör revisorerna utarbeta effektiva och tydliga arbetsformer
Läs merFÖRFATTNINGSSAMLING Flik Projektmodell för Vingåkers Kommun
FÖRFATTNINGSSAMLING Flik 6.45 Projektmodell för Vingåkers Kommun Dokumenttyp Riktlinje Giltighetstid Tills vidare Dokumentnamn Projektmodell för Vingåkers kommun Processägare Kommunchef Fastställd 2019-03-11,
Läs merRevisionsrapport Projektstyrning Hudiksvalls kommun
Revisionsrapport Projektstyrning Hudiksvalls kommun Torsten Sjöström Okt 2012 Innehållsförteckning Sammanfattning 1 1 Bakgrund 2 2 Revisionsfråga 2 3 Metod 3 4 Definition av begreppet projekt 3 5 Avgränsningar
Läs merRevisionsrapport Uppföljning av granskning förtroendevaldas anspråk på förlorad arbetsförtjänst
www.pwc.se Revisionsrapport Helena Steffansson Carlson September 2016 Innehåll Sammanfattning...2 1. Inledning...3 1.1. Bakgrund...3 1.2. Syfte och revisionsfråga...3 1.3. Kontrollmål...3 1.4. Avgränsning...3
Läs merRevisionsrapport - Produktionsplanering
BESLUTSUNDERLAG 1/2 Ledningsstaben Martin Magnusson 2015-09-28 Dnr: RS 2015-271 Regionstyrelsen Revisionsrapport - Produktionsplanering Regionens revisorer har genomfört en granskning för att bedöma om
Läs merInvesteringsprocessen för medicinteknisk utrustning
Revisionsrapport Investeringsprocessen för medicinteknisk utrustning Anders Larsson Certifierad kommunal revisor Eva Ogensjö Certifierad kommunal revisor Eva Andlert Certifierad kommunal revisor Landstinget
Läs merProjektstyrningsmodell
HANDBOK PROJEKTSTYRNING Projektstyrningsmodell En handbok för Örebro kommun Version 2.0 Örebro kommun 2019-05-17 Ks 584/2019 orebro.se Innehåll Inledning... 4 En kommungemensam projektstyrningsmodell...
Läs merSnabbguide - Region Skånes projektmodell webbplats:www.skane.se/projektmodell
Snabbguide - Region Skånes projektmodell webbplats:www.skane.se/projektmodell BP = Beslutspunkt (Projektmodellen har fem beslutspunkter. Vid varje punkt tar beställare/styrgrupp beslut om stopp eller gå)
Läs merMiljöarbetet. Region Östergötland. Revisionsrapport. www.pwc.se
www.pwc.se Revisionsrapport Eva Ogensjö, Cert. kommunal revisor Anders Larsson Cert. kommunal revisor Eva Andlert Cert. kommunal revisor Miljöarbetet Region Östergötland 27 januari 2015 Miljöarbetet Innehållsförteckning
Läs merUppföljande granskning av landstingets strategiska råd och grupper
PROMEMORIA Uppföljande granskning av landstingets strategiska råd och grupper Augusti 2015 Eva Röste Moe, revisionskontoret Innehåll 1. SAMMANFATTANDE ANALYS... 3 1.1. BAKGRUND... 3 1.2. GRANSKNINGENS
Läs merLöpande granskning av intern kontroll Utveckling av styrkort
Revisionsrapport Löpande granskning av intern kontroll Utveckling av styrkort Landstinget Gävleborg Lars-Åke Ullström Hanna Franck Oktober 2011 Innehållsförteckning Sammanfattning... 3 1. Inledning...
Läs merLandstingets internkontrollarbete år 2012
Landstingets internkontrollarbete år 2012 Rapport nr 33/2012 Mars 2013 Richard Norberg, Certifierad kommunal revisor, revisionskontoret Innehåll Innehåll... 2 1 Sammanfattning... 3 2 Bakgrund... 4 2.1
Läs merProjektstyrningspolicy för Strängnäs kommun
1/5 Beslutad: Kommunfullmäktige 2014-03-24 7 Gäller fr o m: 2014-03-25 Myndighet: Diarienummer: Ersätter: Ansvarig: Kommunstyrelsen KS/2013:68-003 Ingen befintlig policy Utvecklingsavdelningen Projektstyrningspolicy
Läs merGranskning av Delårsrapport
Landstingets revisorer 2018-10-09 Rev/18029 Revisionskontoret Karin Selander Anders Marmon Johan Magnusson Granskning av Delårsrapport 2 2018 Rapport 12-18 1 2 Granskning av måluppfyllelsen i Delårsrapport
Läs merRevisionsrapport Ledning och styrning av externa projekt. Härjedalens kommun
Revisionsrapport Ledning och styrning av externa projekt. Härjedalens kommun 13 November 2013 Innehåll Sammanfattning... 1 1. Inledning... 2 2. Resultat... 3 3. Revisionell bedömning... 6 Sammanfattning
Läs merGör jämlikt gör skillnad i Karlskoga och Degerfors 2017
Gör jämlikt gör skillnad i Karlskoga och Degerfors 2017 Projektplan Uppdragsgivare Folkhälsonämnden Godkänd Ulrika Lundgren Ansvarig för dokumentet Cecilia Ljung Diarienummer 2017.0092 Innehåll Sammanfattning...
Läs merGranskning av kommunens styrning av projekt svar på revisionsrapport
2012-11-01 KS-2012/916.912 1 (7) HANDLÄGGARE Hanna Lundborg Hanna.Lundborg@huddinge.se Kommunstyrelsen Granskning av kommunens styrning av projekt svar på revisionsrapport Förslag till beslut Kommunstyrelsen
Läs merRevisionsrapport Granskning av projektredovisning
Revisionsrapport Granskning av projektredovisning Anna Hilmarsson, Certifierad kommunal revisor Emelie Lönnblad, Revisionskonsult Kristianstads kommun Januari 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning
Läs merLANDSTINGETS REVISORER Norrbottens läns landsting. Arbetsordning. Fastställd
Arbetsordning 2016 2018 Fastställd 2015-12-12 1 Arbetsordning för perioden 2016-2018 Enligt God revisionssed i kommunal verksamhet bör revisorerna utarbeta effektiva och tydliga arbetsformer tillsammans.
Läs merProjektmodell. 1. Riktlinjer projektmodell 1 (6) 2010-03-12
12 1 (6) Projektmodell Projektmodell Projektmodell... 1 1. Riktlinjer projektmodell... 1 2. Projektförutsättningar... 2 2.1 Uppdragsgivaren... 2 2.2 Direktiv... 2 2.3 Förstudie... 2 2.4 Beslut... 2 2.5
Läs merPalliativ vård, uppföljning. Landstinget i Halland. Revisionsrapport. Mars 2011. Christel Eriksson, certifierad kommunal revisor
Palliativ vård, uppföljning Landstinget i Halland Revisionsrapport Mars 2011 Christel Eriksson, certifierad kommunal revisor Innehåll Sammanfattning... 3 Bakgrund... 4 Metod och genomförande... 4 Granskningsresultat...
Läs merRevisionsrapport Patientdelaktighet
BESLUTSUNDERLAG 1/3 Ledningsstaben Martin Magnusson 2015-02-16 Dnr: RS 2015-214 Regionstyrelsen Revisionsrapport Patientdelaktighet Regionens revisorer har genomfört en granskning för att bedöma ändamålsenligheten
Läs merSamverkan kring uppsökande verksamhet och nödvändig tandvård
Revisionsrapport Samverkan kring uppsökande verksamhet och nödvändig tandvård Landstinget i Östergötland Linköpings kommun Datum 2010-04-07 Eva Ogensjö, certifierad kommunal revisor Karin Jäderbrink, certifierad
Läs merGranskning intern kontroll
Revisionsrapport Granskning intern kontroll Kinda kommun Karin Jäderbrink Cert. kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Bakgrund 2 2.1 Uppdrag och revisionsfråga 2 2.2 Avgränsning
Läs merRevisionsrapport Marie Lindblad Certifierad kommunal revisor ErikJansen Revisionskonsult mars 2017 pwc
www.pwc.se Revisionsrapport Marie Lindblad Certifierad kommunal revisor ErikJansen Revisionskonsult mars 2017 pwc Landstingsfullmäktiges hälso- och sjukvårdsberedning nord, mitt, syd och öst- granskning
Läs merFörändring av den politiska organisationen
www.pwc.se Revisionsrapport Linda Marklund & Robert Bergman Förändring av den politiska organisationen Sollefteå kommun Innehållsförteckning 1. Sammanfattning och revisionell bedömning... 1 2. Inledning...
Läs merProjekt inom utvecklingsenheten
www.pwc.se Revisionsrapport Projekt inom utvecklingsenheten Johan Lidström Januari 2016 Innehåll 1. Sammanfattning... 2 2. Inledning... 3 2.1. Bakgrund... 3 2.2. Syfte och revisionsfrågor... 3 2.3. Revisionskriterier...
Läs merVård i livets slut, uppföljning
Revisionsrapport* Vård i livets slut, uppföljning Landstinget Halland Oktober 2007 Christel Eriksson, certifierad kommunal yrkesrevisor Sammanfattning *connectedthinking Innehållsförteckning Sammanfattning...2
Läs merKontaktsjuksköterska beslutsunderlag
2012-12-10 Kontaktsjuksköterska beslutsunderlag Ett deluppdrag inom projektet Cancerstrategi Gävleborg UPPDRAGiL Landstinget Gävleborg Mall-ID 120920 Uppdragsdirektiv Innehållsförteckning 1 Grundläggande
Läs merPROJEKTPLAN [PROJEKTNAMN]
STADSLEDNINGSKONTORET FINANSAVDELNINGEN SID 1 (6) 2008-12-16 [PROJEKTNAMN] Författare: Version: Författarens namn Versionsnummer SID 2(6) UTGÅVEHISTORIK FÖR DOKUMENTET
Läs merLandstingets ärende- och beslutsprocess
LANDSTINGET I VÄRMLAND REVISIONSRAPPORT Revisorerna AM/JM 2012-12-18 Rev/12017 Landstingets ärende- och beslutsprocess Sammanfattning Denna granskning har omfattat hantering enligt riktlinjen för landstingets
Läs merGranskning av redovisad måluppfyllelse i delårsrapport per april 2014
Granskning av redovisad måluppfyllelse i delårsrapport per april 2014 Rapport nr 03/2014 Juni 2014 Richard Norberg, revisionskontoret Innehåll 1 Sammanfattande analys... 3 2 Bakgrund... 4 2.1 Granskning
Läs merIntern kontroll och riskbedömningar. Strömsunds kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Intern kontroll och riskbedömningar Anneth Nyqvist Mars 2017 Innehåll Sammanfattning... 2 1. Inledning... 3 1.1. Bakgrund... 3 1.2. Syfte och Revisionsfråga... 3 1.3. Kontrollmål
Läs merUtvecklingsplan för god och jämlik vård. Revisionspromemoria. LANDSTINGETS REVISORER Revisionskontoret
Utvecklingsplan för god och jämlik vård Revisionspromemoria LANDSTINGETS REVISORER 2014-04-09 14REV9 2(7) Sammanfattning Hälso- och sjukvårdsnämnden beslutade i december 2011 om en utvecklingsplan för
Läs merIT-säkerhet Externt och internt intrångstest samt granskning av IT-säkerhetsprocesser
Revisionsrapport IT-säkerhet Externt och internt intrångstest samt granskning av IT-säkerhetsprocesser Landstinget i Jönköpings län Kerem Kocaer Johan Elmerhag Jean Odgaard September 2013 Innehållsförteckning
Läs merRevisionsrapport Marie Lindblad Certifierad kommunal revisor ErikJansen Revisionskonsult mars 2017 pwc
www.pwc.se Revisionsrapport Marie Lindblad Certifierad kommunal revisor ErikJansen Revisionskonsult mars 2017 pwc Innehåll 1. Inlediting... 2 1.1. Inledande information om organisationsförändring... 2
Läs merRiktlinjer för projekt i Nacka kommun
Mats Bohman 2009-10-27 / 2012-10-04 Innehållsförteckning 1 Riktlinjer för projekt... 3 2 Projektmallar... 3 3 Projektarbete... 3 4 Beskrivning av faserna... 4 4.1 Beslutspunkter... 5 5 Roller och ansvar...
Läs merKvalitet inom äldreomsorgen
Revisionsrapport* Kvalitet inom äldreomsorgen Mora kommun Februari 2009 Inger Kullberg Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...3 2 Inledning och bakgrund...4 2.1 Revisionsfråga...5 2.2 Revisionsmetod...5
Läs merOrganisationen Region Östergötland. Maria Randjelovic Övergripande ST-studierektor
Organisationen Region Östergötland Maria Randjelovic Övergripande ST-studierektor Hösten Region 2017 Östergötland ST-LIV Östergötland Östergötland är det fjärde största länet i Sverige, sett till antal
Läs merKungsörs kommun. Uppföljning av intern kontroll Revisionsrapport. KPMG AB Antal sidor: 8
Revisionsrapport KPMG AB Antal sidor: 8 KPMG network of independent member firms affiliated with KPMG International Cooperative Innehåll 1. Sammanfattning 1 1.1 Svar på revisionsfrågorna 1 1.2 Bedömning
Läs merGranskning av ändrad organisation avseende nämndernas ekonomfunktion Nynäshamns kommun Revisionsrapport
Granskning av ändrad organisation avseende nämndernas ekonomfunktion Nynäshamns kommun Revisionsrapport Percy Carlsbrand Februari 2011 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning och rekommendationer...
Läs merLadok3 på GU. Rollbeskrivning i projektorganisationen
Ladok3 på GU Rollbeskrivning i projektorganisationen och befogenheter Y2013/13 Projektorganisation, roller Filnamn: L3_roller i projektet_bilaga 4_20131022.docx Gemensamma förvaltningen Utgåva B Ladok3
Läs merIntern kontroll och riskbedömningar. Sollefteå kommun
www.pwc.se Revisionsrapport Intern kontroll och riskbedömningar Bo Rehnberg Cert. kommunal revisor Erik Jansen November 2017 Innehåll Sammanfattning... 2 1. Inledning... 3 1.1. Bakgrund... 3 1.2. Syfte
Läs mer[Titel] Redovisande dokument Rapport. Sida 1 (6) [Publiceringsdatum Quickpart] [AnsvarigQuickpart] [Upprättad av Quickpart]
Redovisande dokument Rapport PROJEKTiL Sida 1 (6) [Titel] Sida 2 (6) Innehållsförteckning 1 Grundläggande information... 3 1.1 Bakgrund... 3 1.2 Effekterna av projektets resultat/verksamhetsnytta... 3
Läs merProjekt för framtagande av underlag inför överenskommelse om struktur och ekonomiska åtaganden för ett laboratorienätverk
Projekt för framtagande av underlag inför överenskommelse om struktur och ekonomiska åtaganden för ett laboratorienätverk Förord Laboratorieverksamhet av betydelse för smittskydd och mikrobiologi utvecklas
Läs merLandstinget i Värmland. Granskning av Landstingets kommunikation med medborgarna. Rapport KPMG AB. Antal sidor: 12 2009-07-01
Granskning av Landstingets kommunikation med medborgarna Rapport KPMG AB Antal sidor: 12 Innehåll 1. Sammanfattning 1 2. Inledning 2 3. Bakgrund 2 4. Syfte och avgränsning 2 5. Revisionskriterier 3 6.
Läs mer