SAMHÄLLS VETENSKAPLIG INNOVATION FÖR KUNSKAP OCH UTVECKLING INNEHÅLL

Transkript

1 SAMHÄLLS VETENSKAPLIG INNOVATION FÖR KUNSKAP OCH UTVECKLING INNEHÅLL Sidan 3 Budget och utfall verksamhetsåret 2012/ Budget och utfall verksamhets året 2013/ Budget och utfall verksamhetsåret 2014/ Förbundets årsredovisning 2012/ Förbundets årsredovisning 2013/ Förbundets årsredovisning 2014/ Delårsrapport Ekonomi JUSEKS FULLMÄKTIGE 2016

2 Budget och utfall JÄMFÖRELSE VERKSAMHETSÅRET 2012/2013 VERK SAM HETS ÅRET 2012/2013 FÖRBUNDET Större avvikelser mellan budget och utfall kommenteras i särskild not. UTFALL BUDGET DIFFERENS HELÅR HELÅR UTFALL BUDGET NOT RÖRELSENS INTÄKTER Medlemsavgifter Inkomstförsäkring Jusektidningen Administrativ service Gruppförsäkringar Övriga intäkter Summa rörelseintäkter DIREKTA KOSTNADER Inkomstförsäkring Avgifter Saco, PTK, Sveriges Ingenjörer med flera Summa direkta kostnader BRUTTORESULTAT INDIREKTA KOSTNADER Ledning och stab Offentliga förhandlingsavdelningen Privata förhandlingsavdelningen Avdelningen för samhällspolitik och karriär Kommunikationsavdelningen Administrativa avdelningen Övergripande verksamhet Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT AVSKRIVNINGAR FINANSIELL POST SKATT ÅRETS RESULTAT Resultatdisposition Från arbetsmarknadsfonden RESULTAT EFTER RESULTATDISPOSITION

3 KOMMENTARER TILL STÖRRE AVVIKELSER MELLAN UTFALL OCH BUDGET VERKSAMHETSÅRET 2012/2013 NOT 1 MEDLEMSAVGIFTER Medlemstillväxten för yrkesverksamma verksamhetsåret 2012/2013 slutade på 1,13 procent medan den budgeterade medlemstillväxten var 3 procent, varför intäkterna understiger budget. NOT 2 INKOMSTFÖRSÄKRING Intäkten för inkomstförsäkringen understiger budget beroende på att medlemstillväxten understiger budgeterad tillväxt. NOT 3 JUSEKTIDNINGEN I lågkonjunkturer går annonsförsäljningen ner, så även för Jusektidningen. NOT 4 INKOMSTFÖRSÄKRING Budgeterade kostnader för inkomstförsäkringen är desamma som budgeterade intäkter för inkomstförsäkringen, det vill säga 31 kronor per medlem och månad. Kostnaden till Akademikernas inkomstförsäkring är däremot 33 kronor per medlem och månad (från 1 januari kronor). Mellanskillnaden finansieras via Juseks arbetsmarknadsfond istället för höjd medlemsavgift. NOT 5 LEDNING OCH STAB Ledning och stab överstiger budget med kostnader för vd:s direktpensionsförsäkring som blir högre än budgeterat beroende på utvecklingen av pensionsportföljen. I slutet på verksamhetsåret gjordes vd:s avtalspensionsförsäkring om till en tjänstepensionsförsäkring. Förändringen medför att Jusek tar hela kostnaden för löneskatt på pensionspremier under verksamhetsåret och slipper därmed månatliga utbetalningar av pension till vd efter pensionsavgång samt årliga löneskattutbetalningar. Därtill kommer obudgeterade kostnader för processledare i arbetet med Färdplan NOT 6 OFFENTLIGA FÖRHANDLINGSAVDELNINGEN Differensen på offentliga förhandlingsavdelningen beror till viss del på att det kommunala rekryterings projektet inte kom igång förrän en bra bit in på verksamhetsåret. Därtill understeg personal kostnaderna budget på grund av vakanser samt att många av sektionernas kostnader understeg budget. NOT 7 PRIVATA FÖRHANDLINGSAVDELNINGEN Differensen mellan utfall och budget på privata förhandlingsavdelningen beror främst på att personal kostnaderna översteg budget. En miss i budgetarbetet gjorde att personalkostnaden blev för lågt budgeterad, därutöver tillkom kostnader för extra personal på grund av hög arbetsbelastning samt högre pensionsförsäkringspremier än budgeterat. NOT 8 AVDELNINGEN FÖR SAMHÄLLSPOLITIK OCH KARRIÄR Avdelningen för samhällspolitik och karriär understiger budget. Som exempel kan nämnas att kostnaden för nätverk, mentorskap och karriärstöd blev lägre än budgeterat. Därtill har avdelningen lägre personalkostnader än budgeterat på grund av långtidssjukskrivning. NOT 9 KOMMUNIKATIONSAVDELNINGEN Kommunikationsavdelningen understiger budget bland annat på IT-sidan där arbetet med nytt verksamhetssystem är något försenat. 3

4 NOT 10 ADMINISTRATIVA AVDELNINGEN Administrativa avdelningen understiger budget främst gällande kostnaderna för medlemsuppbörd. Bland annat understiger bankkostnader budget efter upphandling av banktjänster vilket resulterade i ett bankbyte. NOT 11 AVSKRIVNINGAR Avskrivningarna understiger budget beroende på att planerade avskrivningar avseende det nya verksamhetssystemet inte kan starta förrän systemet är i drift. NOT 12 FINANSIELL POST Jusek bytte kapitalplacerare i början på verksamhetsåret till Agenta. I samband med bytet utlöstes en större reavinst än beräknat. NOT 13 BUDGETERAT RESULTAT Verksamhetsår 2012/2013 har en negativ budget med kostnader hänförliga till projektsatsningar såsom kommunalt rekryteringsprojekt och seminarieserien I medborgarnas tjänst samt fullmäktige

5 Budget och utfall JÄMFÖRELSE VERKSAMHETSÅRET 2013/2014 VERK SAM HETS ÅRET 2013/2014 FÖRBUNDET Större avvikelser mellan budget och utfall kommenteras i särskild not. UTFALL BUDGET DIFFERENS HELÅR HELÅR UTFALL BUDGET NOT RÖRELSENS INTÄKTER Medlemsavgifter Inkomstförsäkring Jusektidningen Administrativ service Gruppförsäkringar Övriga intäkter Summa rörelseintäkter DIREKTA KOSTNADER Inkomstförsäkring Avgifter Saco, PTK, Sveriges Ingenjörer med flera Summa direkta kostnader BRUTTORESULTAT INDIREKTA KOSTNADER Ledning och stab Medlemsrekrytering och förmåner Samhällspolitiska avdelningen Offentliga förhandlingsavdelningen Privata förhandlingsavdelningen Kommunikationsavdelningen Administrativa avdelningen Övergripande verksamhet Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT AVSKRIVNINGAR FINANSIELL POST SKATT ÅRETS RESULTAT Resultatdisposition Från arbetsmarknadsfonden RESULTAT EFTER RESULTATDISPOSITION

6 KOMMENTARER TILL STÖRRE AVVIKELSER MELLAN UTFALL OCH BUDGET VERKSAMHETSÅRET 2013/2014 NOT 1 MEDLEMSAVGIFTER Medlemstillväxten för yrkesverksamma verksamhetsåret 2013/2014 blev 0,51 procent medan den budgeterade medlemstillväxten var tre procent, varför intäkterna understiger budget. NOT 2 INKOMSTFÖRSÄKRING Intäkten för inkomstförsäkringen understiger budget beroende på att medlemstillväxten understiger budgeterad tillväxt. NOT 3 ÖVRIGA INTÄKTER Övriga intäkter överstiger budget dels på grund av att ersättningen från PTK för våra utbildningsoch informationsinsatser inom pensionsförsäkringsområdet blev högre än budgeterat, dels på grund av ett vunnet ärende i arbetsdomstolen. NOT 4 INKOMSTFÖRSÄKRING Budgeterade kostnader för inkomstförsäkringen är desamma som budgeterade intäkter för inkomstförsäkringen, det vill säga 34 kronor per medlem och månad. Kostnaden till Akademikernas inkomstförsäkring är däremot 41 kronor per medlem och månad från 1 januari Mellanskillnaden finansieras via Juseks arbetsmarknadsfond istället för höjd medlemsavgift. NOT 5 LEDNING OCH STAB Ledning och stab understiger budget. Dels nyttjades knappt vd:s dispositionskonto, dels understeg personaladministration och hälsovård budget kraftigt, bland annat gällande personalrekryteringsoch personalutbildningskostnader. NOT 6 MEDLEMSREKRYTERING OCH FÖRMÅNER Avdelningen för medlemsrekrytering och förmåner har gjort särskilda satsningar mot egna företagare samt att Juseks första Jusekvecka gick av stapeln. Båda översteg budget. NOT 7 SAMHÄLLSPOLITISKA AVDELNINGEN Bland annat blev kostnaden för lönestatistiken lägre då den inte inbladades i Jusektidningen. NOT 8 OFFENTLIGA FÖRHANDLINGSAVDELNINGEN Personalkostnaderna understiger budget beroende på att föräldraledig personal inte ersatts av vikarie samt att yngre arbetskraft har ersatt äldre. Därtill understiger kostnaderna för facklig utbildning budget. Dessutom understiger sektionernas kostnader budget. NOT 9 ADMINISTRATIVA AVDELNINGEN Kostnader för porto gällande aviseringar av medlemsavgiften samt bankkostnader för medlemspremieuppbörd understiger budget. Därtill har få ansökningar gällande rättsskyddsersättning kommit in detta verksamhetsår. NOT 10 AVSKRIVNINGAR Avskrivningarna understiger budget beroende på att planerade avskrivningar avseende det nya verksamhetssystemet inte kan starta förrän systemet är i drift. NOT 11 FINANSIELL POST En planerad fondförsäljning uteblev innevarande verksamhetsår. 6

7 Budget och utfall JÄMFÖRELSE VERKSAMHETSÅRET 2014/2015 VERK SAM HETS ÅRET 2014/2015 FÖRBUNDET Större avvikelser mellan budget och utfall kommenteras i särskild not. UTFALL BUDGET DIFFERENS HELÅR HELÅR UTFALL BUDGET NOT RÖRELSENS INTÄKTER Medlemsavgifter Inkomstförsäkring Jusektidningen Administrativ service Gruppförsäkringar Övriga intäkter Summa rörelseintäkter DIREKTA KOSTNADER Inkomstförsäkring Avgifter Saco, PTK, Sveriges Ingenjörer med flera Summa direkta kostnader BRUTTORESULTAT INDIREKTA KOSTNADER Ledning och stab Marknad och karriär Samhällspolitiska avdelningen Offentliga förhandlingsavdelningen Privata förhandlingsavdelningen Kommunikationsavdelningen Administrativa avdelningen Övergripande verksamhet Summa rörelsekostnader RÖRELSERESULTAT AVSKRIVNINGAR FINANSIELL POST SKATT ÅRETS RESULTAT Resultatdisposition Från arbetsmarknadsfonden RESULTAT EFTER RESULTATDISPOSITION

8 KOMMENTARER TILL STÖRRE AVVIKELSER MELLAN UTFALL OCH BUDGET VERKSAMHETSÅRET 2014/2015 Verksamhetsåret präglas av den låga medlemstillväxten medförande återhållsamhet, en större kostnadskontroll samt genomlysning och förändringar i policyer och rutiner. Den stora åter hållsamhet med förbundets resurser som råder resulterar slutligen i ett resultat överstigande budget. NOT 1 MEDLEMSAVGIFTER Medlemstillväxten för yrkesverksamma verksamhetsåret 2014/2015 blev 0,09 procent medan den budgeterade medlemstillväxten var två procent, varför intäkterna understiger budget. NOT 2 INKOMSTFÖRSÄKRING Intäkten för inkomstförsäkringen överstiger kostnaden för inkomstförsäkringen till Akademikernas inkomst försäkring beroende på att Jusek tagit ut en högre avgift då prognosen pekade på en förväntad höjning av avgiften. Höjning blev inte av på grund av ändrade regler för arbets löshetskassan. Differensen mellan intäkten och kostnaden för inkomstförsäkringen sätts av till Juseks arbetsmarknadsfond. NOT 3 ÖVRIGA INTÄKTER Övriga intäkter överstiger budget framför allt gällande ersättning från Arbetsmarknadsverket för arbetet med studentmedarbetaravtalet som Jusek med flera fackförbund undertecknat tillsammans med Fastigo. Beloppet ska framför allt användas till kommunikationsinsatser med hjälp av en pr-byrå och upparbetade kostnader återfinns under privata förhandlingsavdelningen. NOT 4 AVGIFTER SACO, PTK, SVERIGES INGENJÖRER MED FLERA Med anledning av den kostnadskontroll som råder beslutas om utträde ur UNI, en kostnadsbesparing på 500 kkr per år. Verksamhetsår 2014/2015 sparas ett halvårs medlemsavgift in i och med utträde från och med år NOT 5 LEDNING OCH STAB Ledning och stabs kostnader är lägre än budget liksom de flesta avdelningar i övrigt. Förbundsstyrelsen sparar in på rese- och konferenskostnader, kostnaderna för personal utbildning understiger budget liksom personalrekryteringskostnader. Därtill nyttjas inte vd:s dispositions medel och inte heller kostnaderna för utarbetande av förslag till ny förtroendemannaorganisation kommer upp i budgeterad nivå. NOT 6 SAMHÄLLSPOLITISKA AVDELNINGEN Samhällspolitiska avdelningen har haft två vakanser och en deltidssjukskrivning under verksamhetsår 2014/2015. NOT 7 OFFENTLIGA FÖRHANDLINGSAVDELNINGEN Sektionernas kostnader understiger budget. Därtill understiger avdelningens personalkostnader budget liksom även till viss del kostnader för facklig utbildning. NOT 8 PRIVATA FÖRHANDLINGSAVDELNINGEN Privata förhandlingsavdelningen utmärker sig med att överstiga budget vilket delvis beror på pr-kostnader gällande studentmedarbetaravtalet som motsvaras av intäkter från Arbetsmarknadsdepartementet. Den största differensen mellan budget och utfall står dock personalkostnaderna för där en samordningsfråga gällande en medarbetare har tagit SPP fyra år att få igenom, vilket får ett stort genomslag i årets resultaträkning. 8

9 NOT 9 KOMMUNIKATIONSAVDELNINGEN Jusektidningen Karriärs kostnader understiger budget med personalkostnader då en medarbetare som är föräldraledig inte ersätts med vikarie. NOT 10 AVSKRIVNINGAR Avskrivningarna understiger budget beroende på att planerade avskrivningar avseende det nya verksamhetssystemet inte kan starta förrän systemet är i drift. Systemet tas i drift först i mars

10 10

11 Årsredovisning 2012/2013 Årsredovisning

12 Individen i centrum är en av grundstenarna i Juseks verksamhet som strävar efter att finna lösningar så nära den enskilde medlemmen som möjligt. Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Jusek avger härmed årsredovisning för verksamhetsåret Information om verksamheten Jusek är ett akademikerförbund för jurister, ekonomer, systemvetare, personalvetare, kommunikatörer och samhällsvetare. Medlemsgruppen kommunikatörer tillkom i beslut från Fullmäktige i maj Jusek är medlem i Sveriges Akademikers Centralorganisation, Saco. Juseks vision är att stärka medlemmarnas konkurrens kraft och ställning i arbetslivet under hela karriären. Individen i centrum är en av grundstenarna i Juseks verksamhet som strävar efter att finna lösningar så nära den enskilde medlemmen som möjligt. Genom att stödja medlemmarna i frågor om till exempel lön, karriär och anställningsförhållanden stärks medlemmens konkurrenskraft på arbetsmarknaden. Fullmäktige beslutade i maj 2013 om Juseks inriktning i Färdplan Juseks vision är att stärka medlemmarnas konkurrenskraft och ställning i arbetslivet under hela karriären. I syfte att uppnå visionen har förbundet formulerat strategiska mål och aktiviteter samt en idépolitisk plattform, som ger förutsättningar för en effektiv styrning och uppföljning av verksamheten. Målen och aktiviteterna för att uppnå dessa handlar om medlemsnytta, tillväxt och opinionsbildning. Genom att Jusek konsekvent arbetar med att öka antalet medlemmar ökar också förbundets tyngd och förhandlingsstyrka. Genom att erbjuda god medlemsnytta ges förutsättningar för nöjda och lojala medlemmar. Genom att synas och vara en trovärdig aktör i samhällsdebatten stärks förbundets varumärke. Under verksamhetsåret har ett nytt verksamhetssystem upphandlats. Det nya systemet ger ökad användbarhet och ska ersätta de flesta av kansliets nuvarande olika system. Verksamhetssystemet beräknas tas i bruk hösten Jusek har under verksamhetsåret avslutat projektet med Hållbar utveckling som nu integreras i den dagliga verksamheten. Projektet har fokuserat på områdena tjänsteresor, pappersavfall, inköp, interna konferenser och energi. 12

13 Förvaltning Juseks organisation är uppbyggd så att förbundets verksamhet utövas genom fullmäktige, ordförandekonferens, förbundsstyrelse samt sektioner, lokalföreningar och lokalombud. För den löpande verksamheten mellan förbundsstyrelsens sammanträden ansvarar en verkställande direktör. Fullmäktige Fullmäktige är Juseks högsta beslutande organ. Fullmäktige är 100 till antalet och utses av sektionerna bland förbundets medlemmar. Fullmäktige sammanträder till ordinarie möte vart tredje år. Medlemmar Per den sista juni 2013 hade Jusek medlemmar (föregående år ), fördelade på yrkesverksamma medlemmar (föregående år ) och studerandemedlemmar (föregående år ). Antalet yrkesverksamma medlemmar har under verksamhetsåret ökat med 1,13 procent (föregående år 1,14 procent). Antalet studerandemedlemmar har under motsvarande period ökat med 3,34 procent (föregående år 14,10 procent). Fullmäktige beslutade i maj 2013 att från och med den 1 juli 2013 höja medlemsavgiften för ordinarie medlemmar från 222 kr till 238 kr. Ordförandekonferens Ordförandekonferensen består av förbundets ordförande och sektionernas ordförande. Dess uppgift är att ge förbundsstyrelsen vägledning inför viktiga beslut samt att vid behov förrätta fyllnadsval till förbundsstyrelsen. Förbundsstyrelsen Förbundsstyrelsen har den omedelbara ledningen av förbundets verksamhet och utgör mellan fullmäktigemötena förbundets högsta beslutande organ. Förbundsstyrelsen består av ordförande, förste vice ordförande och andre vice ordförande samt ytterligare tio ledamöter. Per den sista juni 2013 hade Jusek medlemmar Valberedning Fullmäktiges val ska förberedas av en valberedning. Valberedningen består av fem ledamöter, varav en är sammankallande, och två suppleanter. Valberedningen väljs vid ordinarie fullmäktigemöte. Revisorer Förbundsstyrelsens förvaltning och räkenskaper ska granskas av tre revisorer. För var och en ska det finnas en suppleant. En av revisorerna och suppleanten för denne ska vara auktoriserade. 13

14 Väsentliga händelser Enligt stadgarna ska Jusek ha en stödfond. Stödfonden har till ändamål att vid facklig konflikt lämna ekonomiskt stöd åt medlemmar som berörs av konflikten. Fonden har därutöver till ändamål att trygga åtaganden som förbundet genom medlemskap i någon annan organisation har iklätt sig. Från och med verksamhetsåret särredovisas inte stödfonden och förbundet i årsredovisningen. Den 30 september 2013 gick Juseks vd, Louise Adelborg, i pension. Från och med den 1 oktober 2013 är Juseks tidigare samhällspolitiske chef, Magnus Hedberg, förbundets nye vd. Resultat och ställning Till förbundsstyrelsens förfogande står: Stödfonden :43 Balanserat resultat :53 Arbetsmarknadsfond :00 Årets resultat :43 Totalt :53 Av årets resultat är :17 kronor Stödfondens stadgereglerade kapital. Styrelsen beslutar att :60 kronor ska balanseras i ny räkning. Styrelsen beslutar att från arbetsmarknadsfonden överföra :00 kronor, som utgör den del av premier till inkomstförsäkringen som Jusek har bekostat under verksamhetsåret, till balanserat resultat. Beloppen anges i kkr om inget annat anges 14

15 Resultaträkning Kkr 2012/ /2012 Intäkter Medlemsavgifter Övriga intäkter Not Summa intäkter Verksamhetskostnader Avgifter till andra organisationer Not Externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Not 5, Summa verksamhetskostnader RÖRELSERESULTAT Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Not RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER Skatt Skatt på grund av ändrad taxering 186 ÅRETS RESULTAT

16 Balansräkning Kkr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Maskiner och inventarier Not Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar i koncernföretag Not Ideella placeringar Not Övriga långfristiga fordringar Not Långfristiga placeringar Not Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordran 188 Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

17 Balansräkning Kkr EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Not 13 Balanserat resultat Stödfonden Arbetsmarknadsfond Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Avsatt till fonder Not Summa avsättningar Skulder Långfristiga skulder Övriga långfristiga skulder Not Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skuld koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Skatteskuld 630 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not Summa skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL STÄLLDA SÄKERHETER Inga Inga ANSVARSFÖRBINDELSER Not

18 Kassaflödesanalys Kkr 2012/ /2012 Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet med mera Avskrivningar, nedskrivningar Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning ( )/minskning (+) av fordringar Ökning (+)/minskning ( ) av skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Ökning (+)/minskning ( ) av övriga långfristiga skulder Nyttjande medel övriga avsättningar 3 25 Ökning ( )/minskning (+) av långfristig placering Ökning ( )/minskning (+) av övriga långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

19 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Redovisnings och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Års redo visningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Tillämpade redovisnings och värderingsprinciper överensstämmer med föregående år. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Intäkter Intäkter redovisas såväl enligt kontant som fakturerings metoden. Huvuddelen av intäkterna redovisas enligt kontantmetoden, däribland medlemsintäkterna. Inkomstskatter Jusek och koncernen tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd och redovisning av inkomstskatter. Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt är skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Hit hör även beräknad justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Ideella placeringar Som ideella placeringar benämns tillgångar som främst innehas som ett led i den ideella och fackliga verksamheten och inte uteslutande innehas för att ge avkastning och värdetillväxt. Långfristiga placeringar Långfristiga placeringar värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Bedömningen görs för varje individuell värdepappersfond. Anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad ekonomisk livslängd. Datorer skrivs av över tre år, inventarier skrivs av över fem år, fastigheten komponentavskrivs över 40 år, fastighetsinventarier skrivs av efter beräknad ekonomisk livslängd som bedöms beroende på inventarie. Eget kapital Jusek ska enligt stadgarna ha en stödfond. Stödfondens ekonomi ska hållas separerad från för bundets och användas som ekonomiskt stöd till medlemmar vid facklig konflikt. Stödfonden har därutöver till ändamål att trygga åtaganden som förbundet genom medlemskap i någon annan organisation har iklätt sig. Arbetsmarknadsfonden är en reserv inför framtida eventuella underskott i inkomstförsäkringen. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt den indirekta metoden, det vill säga den utgår från förbundets verksamhetsresultat. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in eller utbetalningar. Som likvida medel klassificeras kassaoch banktillgodohavanden. Års redovisningen har upprättats enligt Års redo visningslagen Leasing Bokföringsnämndens allmänna råd om redovisning av leasingavtal tillämpas. Samtliga leasingavtal redovisas som operationella i enlighet med dessa regler. Koncernredovisning Koncernredovisning har inte upprättats i enlighet med årsredovisningslagen 7 kap 5 då ingen verksamhet bedrivs i dotterbolaget Jurist och Samhällsvetareförbundets Förlags AB, JSF. Beloppen anges i kkr om inget annat anges. 19

20 Notförteckning Not 1 Övriga intäkter 2012/ /2012 Jusektidningen, annonser, bilagor, prenumerationer Ersättning från AEA kassan för administrativ service Administrationsersättning avseende gruppförsäkringar Avtalad andel av överskott i Saco SalusAnsvars Försäkrings AB Övrigt (i huvudsak ersättning för förbundets arbete inom Saco S) Not 2 Avgifter till andra organisationer 2012/ /2012 Avgift till Saco Avgift till PTK Avgift till Sveriges Ingenjörer Avgift till UNI, Union Network International Avgift till AkademikerAlliansen Avgift till Saco S Avgift övriga Not 3 Externa kostnader 2012/ /2012 Resekostnader Informations och marknadsföringskostnader Sammanträdeskostnader Administrativa kostnader Lokal och fastighetskostnader Inkomstförsäkring Externa tjänster Övriga kostnader Ersättning till revisorerna (ingår i övriga kostnader ovan) 2012/ /2012 PwC

21 Not 4 Anställda och personalkostnader 2012/ /2012 Medelantalet anställda varav kvinnor Löner och ersättning till vd Löner och ersättningar till styrelse Löner och ersättningar, övriga Totala löner och ersättningar Sociala avgifter* Pensionskostnader (av årets kostnader avser kkr vd*, föregående år kkr) Totalt löner, ersättningar och sociala avgifter * Inkluderar utlösen av ett direktpensionsavtal med vd Sjukfrånvarostatistik 2012/ /2012 Total sjukfrånvaro under verksamhetsåret 2,3% 2,9% Andel av sjukfrånvaro >60 dagar 17,6% 25,5% Sjukfrånvaro kvinnor 2,7% 3,4% Sjukfrånvaro män 1,3% 2,1% Sjukfrånvaro anställda i ålder 29 år Sjukfrånvaro anställda i ålder år 1,5% 2,2% Sjukfrånvaro anställa i ålder 50 år 3,5% 3,6% Antal styrelseledamöter och ledande befattningshavare 2012/ /2012 Styrelseledamöter varav kvinnor 6 6 Ledningsgruppen 7 7 varav kvinnor

22 Not 5 Maskiner och inventarier 2012/ /2012 Ackumulerade anskaffningsvärden Materiella anläggningstillgångar vid verksamhetsårets början Nyanskaffningar Utrangeringar Försäljningar Ackumulerade avskrivningar enligt plan Materiella anläggningstillgångar vid verksamhetsårets början Årets planenliga avskrivningar Utrangeringar Försäljningar Planenligt restvärde Planenligt restvärde inventarier Planenligt restvärde datorer Planenligt restvärde nytt medlemssystem Verksamhetsårets leasingkostnader uppgår till 114 kkr (föregående år 85 kkr) Not 6 Byggnader och mark 2012/ /2012 Ackumulerade anskaffningsvärden Mark vid verksamhetsårets början Byggnaden vid verksamhetsårets början Ombyggnation Ackumulerade avskrivningar enligt plan Byggnad vid verksamhetsårets början Årets planenliga avskrivning byggnaden Planenligt restvärde Planenligt restvärde mark Planenligt restvärde byggnaden Taxeringsvärdet på fastigheten är från och med 1 januari kkr, fördelat kkr på mark och kkr på byggnad. Föregående års taxeringsvärde var kkr, fördelat kkr på mark och kkr på byggnad. 22

23 Not 7 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter 2012/ /2012 Ränteintäkter Utdelning på placeringar Resultat vid försäljning av värdepapper samt övriga finansiella intäkter Återföring av nedskrivning av långfristiga placeringar Not 8 Aktier och andelar i koncernföretag Jurist och Samhällsvetareförbundets Förlags AB, JSF AB, organisationsnummer , Stockholm. Kapitalandel 100 procent, aktier kvotvärde 100. Det egna kapitalet i JSF AB var 978 kkr per (föregående år 978 kkr). 2012/ /2012 Bokfört värde 1 krona 1 krona Not 9 Ideella placeringar 2012/ /2012 Saco SalusAnsvar Försäkrings AB, aktier kvotvärde UNI:s Byggnadsfond, 1 andel Not 10 Övriga långfristiga fordringar 2012/ /2012 Kapitalförsäkring för tryggande av framtida direktpension för vd Not 11 Långfristiga placeringar 2012/ /2012 Fondportfölj Nordea Anskaffningsvärde vid verksamhetsårets början Anskaffning Återföring nedskrivning 611 Försäljning Anskaffningsvärde vid verksamhetsårets slut 0 Fondportfölj Agenta Anskaffningsvärde vid verksamhetsårets början Anskaffning Försäljning Anskaffningsvärde vid verksamhetsårets slut Marknadsvärde vid verksamhetsårets slut

24 Not 12 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 2012/ /2012 Upplupen ränta 134 Förutbetalda avgifter till andra organisationer Förutbetalda pensionspremier Förutbetalda administrativa kostnader Förutbetalda medlemsavgifter 560 Förutbetalda lokal och fastighetskostnader Övriga förutbetalda kostnader Not 13 Eget kapital Stödfonden Arb.markn. Balanserade Årets fond medel resultat Ingående balans Disposition föregående års medel Disposition föregående års medel Disposition föregående års medel Årets resultat* Utgående balans * Av årets resultat på kkr är kkr att hänföras till Stödfonden. Not 14 Avsatt till fonder 2012/ /2012 Internationella fonden Regleras av separata stadgar. Ska användas till stöd av kollegor som på grund av sin yrkesutövning kommit i motsatsställning till sitt lands regering. Under verksamhetsåret har ingen utdelning gjorts. Fond personalvetarpris 3 Uppsatspris för studenter inom personaladministration. Hösten 2013 fick två pristagare dela på kronor. Summa avsatt till fonder Not 15 Övriga långfristiga skulder 2012/ /2012 Beräknad skuld avseende intjänad villkorad direktpension för vd

25 I slutet av verksamhetsåret samlades vårt högsta beslutande organ, fullmäktige. Här fattades beslut i många viktiga frågor, framför allt om en färdplan för förbundet för de kommande sju åren. Den är en ambitions höjning av Juseks verksamhet och innebär att vi står upp för våra ledord: Mod att gå framåt och kraft att förändra. Not 16 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 2012/ /2012 Personalrelaterade kostnader Övriga upplupna kostnader Not 17 Ansvarsförbindelser 2012/ /2012 Garantiförbindelse Saco S Garantiförbindelse AkademikerAlliansen Garantiförbindelse till PTK lämnas ej längre. Dock kan förhandlingschefsgruppen inom PTK vid behov föreslå styrelsen att fatta beslut om garantiförbindelse som ska täcka konfliktkostnader. 25

26 Förbundsstyrelsen Stockholm den 25 oktober Sofia Larsen Håkan Öberg Jenny Wernqvist Kallerman Ordförande 1:e vice ordförande 2:e vice ordförande Anna Dyhre Anders P Hansson Pernilla Jönsson Nicklas Lagrell Jens Lindquist Anders Ljungberg Elisabet Sjöberg Lilja Åke Wahlsten Mia Wiss Pär Zelano Magnus Hedberg Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har lämnats den Kristin Gulliksson Erik Lardenäs Birgitta Bjelkberg Auktoriserad revisor 26

27 Revisionsberättelse Revisionsberättelse Till fullmäktige i Jusek, org.nr Rapport om årsredovisningen Vi har utfört en revision av årsredovisningen för Jusek för räkenskapsåret 1 juli juni Förbundets årsredovisning ingår i den tryckta versionen av Verksamhetsberättelsen på sidorna Styrelsens och verkställande direktörens ansvar för årsredovisningen Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta en årsredovisning som ger en rättvisande bild enligt årsredovisningslagen och för den interna kontroll som styrelsen och verkställande direktören bedömer är nödvändig för att upprätta en årsredovisning som inte innehåller väsentliga felaktigheter, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att uttala oss om årsredovisningen på grundval av vår revision. Granskningen har utförts enligt god revisionssed. För den auktoriserade revisorn innebär detta att hon har utfört revisionen enligt International Standards on Auditing och god revisionssed i Sverige. Dessa standarder kräver att den auktoriserade revisorn följer yrkesetiska krav samt planerar och utför revisionen för att uppnå rimlig säkerhet att årsredovisningen inte innehåller väsentliga felaktigheter. En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information i årsredovisningen. Revisorn väljer vilka åtgärder som ska utföras, bland annat genom att bedöma riskerna för väsentliga felaktigheter i årsredovisningen, vare sig dessa beror på oegentligheter eller på fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn de delar av den interna kontrollen som är relevanta för hur förbundet upprättar en årsredovisning i syfte att utforma granskningsåtgärder som är ändamålsenliga med hänsyn till omständigheterna, men inte i syfte att göra ett uttalande om effektiviteten i förbundets interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i styrelsens och verkställande direktörens uppskattningar i redovisningen, liksom en utvärdering av den övergripande presentationen i årsredovisningen. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för vårt uttalande. Uttalande Enligt vår uppfattning har årsredovisningen upprättats i enlighet med årsredovisningslagen och ger en i alla väsentliga avseenden rättvisande bild av förbundets finansiella ställning per den 30 juni 2013 och av dess finansiella resultat och kassaflöden för året enligt årsredovisningslagen. Förvaltningsberättelsen är förenlig med årsredovisningens övriga delar. Rapport om andra krav enligt lagar och andra författningar Utöver vår revision av årsredovisningen har vi även utfört en revision av styrelsens och verkställande direktörens förvaltning för Jusek för räkenskapsåret 1 juli juni Styrelsens och verkställande direktörens ansvar Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för förvaltningen. Revisorns ansvar Vårt ansvar är att med rimlig säkerhet uttala oss om förvaltningen på grundval av vår revision. Vi har utfört revisionen enligt god revisionssed i Sverige. Som underlag för vårt uttalande om ansvarsfrihet har vi utöver vår revision av årsredovisningen granskat väsentliga beslut, åtgärder och förhållanden i förbundet för att kunna bedöma om någon styrelseledamot eller verkställande direktören har företagit någon åtgärd eller gjort sig skyldig till försummelse som kan leda till ersättningsskyldighet. Vi har även granskat om någon styrelseledamot eller verkställande direktören på annat sätt har handlat i strid med stadgarna. Vi anser att de revisionsbevis vi har inhämtat är tillräckliga och ändamålsenliga som grund för vårt uttalande. Uttalande Enligt vår uppfattning finns inget att anmärka. Vi tillstyrker att fullmäktige beviljar styrelsens ledamöter och verkställande direktören ansvarsfrihet för räkenskapsåret. Stockholm den 28 november 2013 Erik Lardenäs Kristin Gulliksson Birgitta Bjelkberg Auktoriserad revisor 27

28 28

29 Årsredovisning 2013/2014 Innehåll Årsredovisning Förvaltningsberättelse 2 Väsentliga händelser 4 Resultaträkning 5 Balansräkning 6 Kassaflödesanalys 8 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer 9 Notförteckning 10 Förbundsstyrelsen 17 Revisionsberättelse 18 Årsredovisning

30 Individen i centrum är en av grundstenarna i Juseks verksamhet som strävar efter att finna lösningar så nära den enskilde medlemmen som möjligt. Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Jusek avger härmed årsredovisning för verksamhetsåret Information om verksamheten Jusek är ett akademikerförbund för jurister, ekonomer, systemvetare, personalvetare, kommu nika törer och samhällsvetare. Jusek är medlem i Sveriges Akademikers Centralorganisation, Saco. Juseks vision är att stärka medlemmarnas konkurrens kraft och ställning i arbetslivet under hela karriären. Individen i centrum är en av grundstenarna i Juseks verksamhet som strävar efter att finna lösningar så nära den enskilde medlemmen som möjligt. Genom att stödja medlemmarna i frågor om till exempel lön, karriär och anställningsförhållanden stärks medlemmens konkurrenskraft på arbetsmarknaden. Fullmäktige beslutade i maj 2013 om Juseks inriktning i Färdplan Färdplanen genomsyrar verksamheten i organisationen fram till nästa fullmäktige. Juseks vision är att stärka medlemmarnas konkurrenskraft och ställning i arbetslivet under hela karriären. I syfte att uppnå visionen har förbundet formulerat strategiska mål och aktiviteter samt en idépolitisk plattform, som ger förutsättningar för en effektiv styrning och uppföljning av verksamheten. Målen och aktiviteterna för att uppnå dessa handlar om medlems nytta, tillväxt och opinionsbildning. Genom att Jusek konsekvent arbetar med att öka antalet medlemmar ökar också förbundets tyngd och förhandlingsstyrka. Genom att erbjuda god medlems nytta ges förutsättningar för nöjda och lojala medlemmar. Genom att synas och vara en trovärdig aktör i samhällsdebatten stärks förbundets varumärke. 30

31 Förvaltning Juseks organisation är uppbyggd så att förbundets verksamhet utövas genom fullmäktige, ordförandekonferens, förbundsstyrelse samt sektioner, lokalföreningar och lokalombud. För den löpande verksamheten mellan förbundsstyrelsens sammanträden ansvarar en verkställande direktör. Fullmäktige Fullmäktige är Juseks högsta beslutande organ. Fullmäktige är 100 till antalet och utses av sektionerna bland förbundets medlemmar. Fullmäktige sammanträder till ordinarie möte vart tredje år. Medlemmar Per den sista juni 2014 hade Jusek medlemmar (föregående år ), fördelade på yrkesverksamma medlemmar (föregående år ) och studerandemedlemmar (föregående år ). Antalet yrkesverksamma medlemmar har under verksamhetsåret ökat med 0,51 procent (föregående år 1,13 procent). Antalet studerandemedlemmar har under motsvarande period ökat med 1,68 procent (föregående år 3,34 procent). Förbundsstyrelsen beslutade i juni 2014 att från och med den 1 juli 2014 höja medlemsavgiften för ordinarie medlemmar från 238 kr till 251 kr. Ordförandekonferens Ordförandekonferensen består av förbundets ordförande och sektionernas ordförande. Dess uppgift är att ge förbundsstyrelsen vägledning inför viktiga beslut samt att vid behov förrätta fyllnadsval till förbundsstyrelsen. Förbundsstyrelsen Förbundsstyrelsen har den omedelbara ledningen av förbundets verksamhet och utgör mellan fullmäktigemötena förbundets högsta beslutande organ. Förbundsstyrelsen består av ordförande, förste vice ordförande och andre vice ordförande samt ytterligare tio ledamöter. Stödfonden Enligt stadgarna ska Jusek ha en stödfond. Stödfonden har till ändamål att vid facklig konflikt lämna ekonomiskt stöd åt medlemmar som berörs av konflikten. Fonden har därutöver till ändamål att trygga å taganden som förbundet genom medlemskap i någon annan organisation har iklätt sig. Från och med verksamhetsåret särredovisas inte stödfonden och förbundet i årsredovisningen. Valberedning Fullmäktiges val ska förberedas av en valberedning. Valberedningen består av fem ledamöter, varav en är sammankallande, och två suppleanter. Valberedningen väljs vid ordinarie fullmäktigemöte. Revisorer Förbundsstyrelsens förvaltning och räkenskaper ska granskas av tre revisorer. För var och en ska det finnas en suppleant. En av revisorerna och suppleanten för denne ska vara auktoriserade. Per den 30 juni 2014 hade Jusek medlemmar 31

32 Väsentliga händelser Den 30 september 2013 gick Juseks vd, Louise Adelborg, i pension. Från och med den 1 oktober 2013 är Juseks tidigare samhällspolitiske chef, Magnus Hedberg, förbundets nye vd. Under verksamhetsåret har ett nytt verksamhetssystem upphandlats. Det nya systemet ger ökad användbarhet och ska ersätta de flesta av kansliets nuvarande olika system. Under verksamhetsåret har stora delar av kansliet varit sysselsatta med projekt och tester av det nya systemet. Verksamhetssystemet beräknas tas i bruk hösten Under hösten 2013 drabbades Jusek av en stor översvämning i källaren och under verksamhetsåret har källaren återställts. I samband med återställandet fattades beslut om att göra om delar av källarplanet till interna mötesrum. Ombyggnationen till mötesrum pågår över verksamhetsårsskiftet. Resultat och ställning Till förbundsstyrelsens förfogande står: Stödfonden Balanserat resultat Arbetsmarknadsfond Årets resultat Totalt Av årets resultat är kronor Stödfondens stadgereglerade kapital. Styrelsen beslutar att av årets resultat ska kronor balanseras i ny räkning. Styrelsen beslutar att från arbetsmarknadsfonden överföra kronor, som utgör den del av premier till inkomst försäkringen som Jusek har bekostat under verksamhets året, till balanserat resultat. 32

33 Resultaträkning Kkr 2013/ /2013 Intäkter Medlemsavgifter Övriga intäkter Not Summa intäkter Verksamhetskostnader Avgifter till andra organisationer Not Externa kostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar av anläggningstillgångar Not 5, 6, Summa verksamhetskostnader RÖRELSERESULTAT Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Not RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER Skatt Skatt på grund av ändrad taxering 69 ÅRETS RESULTAT

34 Balansräkning Kkr TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Verksamhetssystem Not Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Not Maskiner och inventarier Not Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar i koncernföretag Not Ideella placeringar Not Långfristiga placeringar Not Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga kortfristiga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Not Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

35 Balansräkning Kkr EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Not 13 Balanserat resultat Stödfonden Arbetsmarknadsfond Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Avsatt till fonder Not Summa avsättningar Skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skuld koncernföretag Övriga kortfristiga skulder Skatteskuld Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Not Summa skulder SUMMA SKULDER OCH EGET KAPITAL STÄLLDA SÄKERHETER Inga Inga ANSVARSFÖRBINDELSER Not

36 Kassaflödesanalys Kkr 2013/ /2013 Den löpande verksamheten Rörelseresultat Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet med mera Avskrivningar, nedskrivningar Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning ( )/minskning (+) av fordringar Ökning (+)/minskning ( ) av skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella och immateriella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Ökning (+)/minskning ( ) av övriga långfristiga skulder Nyttjande medel övriga avsättningar 3 Ökning ( )/minskning (+) av långfristig placering Ökning ( )/minskning(+) av övriga långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

37 Redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Redovisnings och värderingsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Tillämpade redovisnings och värderingsprinciper överensstämmer med föregående år. Fordringar Fordringar har upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Övriga tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärde om ej annat anges i not nedan. Intäkter Intäkter redovisas såväl enligt kontant som faktureringsmetoden. Huvuddelen av intäkterna redovisas enligt kontantmetoden, däribland medlemsintäkterna. Inkomstskatter Jusek och koncernen tillämpar Bokföringsnämndens allmänna råd och redovisning av inkomstskatter. Skatter redovisas i resultaträkningen utom då underliggande transaktion redovisas direkt mot eget kapital varvid tillhörande skatteeffekt redovisas i eget kapital. Aktuell skatt är skatt som ska betalas eller erhållas avseende aktuellt år. Hit hör även beräknad justering av aktuell skatt hänförlig till tidigare perioder. Ideella placeringar Som ideella placeringar benämns tillgångar som främst innehas som ett led i den ideella och fackliga verksamheten och inte uteslutande innehas för att ge avkastning och värdetillväxt. Långfristiga placeringar Långfristiga placeringar värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och det verkliga värdet. Bedömningen görs för varje individuell värdepappersfond. Anläggningstillgångar Avskrivningar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärden och beräknad ekonomisk livslängd. Datorer skrivs av över tre år, inventarier skrivs av över fem år, fastig heten skrivs av över 40 år, vissa delar av fastigheten skrivs av på 10 år, fastighetsinventarier skrivs av efter beräknad ekonomisk livslängd som bedöms beroende på inventarie. Eget kapital Jusek ska enligt stadgarna ha en stödfond. Stödfondens ekonomi ska hållas separerad från för bundets och användas som ekonomiskt stöd till medlemmar vid facklig konflikt. Stödfonden har därutöver till ändamål att trygga åtaganden som förbundet genom medlemskap i någon annan organisation har iklätt sig. Arbetsmarknadsfonden är en reserv inför framtida eventuella underskott i inkomstförsäkringen. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen upprättas enligt den indirekta metoden, det vill säga den utgår från förbundets verksamhetsresultat. Det redovisade kassaflödet omfattar endast transaktioner som medför in eller utbetalningar. Som likvida medel klassificeras kassaoch banktillgodohavanden. Leasing Bokföringsnämndens allmänna råd om redovisning av leasingavtal tillämpas. Samtliga leasingavtal redovisas som operationella i enlighet med dessa regler. Koncernredovisning Koncernredovisning har inte upprättats i enlighet med årsredovisningslagen 7 kap 5 då ingen verksamhet bedrivs i dotterbolaget Jurist och Samhällsvetareförbundets Förlags AB, JSF. Beloppen anges i kkr om inget annat anges. 37

38 Notförteckning Not 1 Övriga intäkter 2013/ /2013 Jusektidningen, annonser, bilagor, prenumerationer Ersättning från AEA kassan för administrativ service Administrationsersättning avseende gruppförsäkringar Avtalad andel av överskott i Saco SalusAnsvars Försäkrings AB Övrigt (i huvudsak ersättning för arbete inom Saco S, samt försäkringsersättning för vattenskada) Not 2 Avgifter till andra organisationer 2013/ /2013 Avgift till Saco Avgift till PTK Avgift till Sveriges Ingenjörer Avgift till UNI, Union Network International Avgift till AkademikerAlliansen Avgift till Saco S Avgift övriga Not 3 Externa kostnader 2013/ /2013 Resekostnader Informations och marknadsföringskostnader Sammanträdeskostnader Administrativa kostnader Lokal och fastighetskostnader Inkomstförsäkring Externa tjänster Övriga kostnader