Microsoft Dynamics NAV

Transkript

1 Rensa Reskontra Alla som jobbar med kundreskontra och leverantörsreskontra vet att det blir lite slattar ibland vare sig man vill det eller inte och det kan vara irriterande att se hur de ackumuleras i reskontralistorna. Det kan vara småbelopp som skiljer vid in- eller utbetalningar, men det kan också vara hyfsat större summor vid felbetalningar som aldrig klarats upp av olika skäl. Tyvärr förekommer det då och då kundförluster eller tom leverantörsvinster, fast det senare är förstås ovanligt. Hur gör man enklast för att boka bort dem? I detta tips föreslås enkla knep där man också utan problem får med momsen enligt skolboken vid de fall det är tillämpligt och då specifikt vid bortbokning av kundförluster där man helst vill få tillbaka betald moms även om den ursprungliga kundfordringen bokfördes för ett eller två år sedan. Manuella bokföringsorder korrigerar inte både reskontra och momstransaktioner vilket kan ställa till det senare vid avstämningar och momsrapport. 1

2 INNEHÅLL Inledning... 3 Småslattar kvar vid fakturabetalningar... 3 Bortbokning felbetalningar... 4 Bortbokning kundförlust/leverantörsvinst... 5 Det är min förhoppning att du har nytta av den erfarenhet som ligger bakom dessa skrivna ord och infogade bilder för att på så vis minska din egen arbetsbörda och slippa trampa på onödiga minor. Ökad kunskap ger dig möjlighet att bidra till högre lönsamhet och kvalitet för ditt företag. Hör gärna av dig och berätta om denna manual har varit en hjälp på vägen. Mvh, Joakim Hansson Navisionaire Strömstarevägen Kungsbacka Mångfaldigande av innehållet i detta material, helt eller delvis, är enligt lagen om upphovsrätt förbjudet utan medgivande av Navisionaire. 2

3 Inledning Äh, vi hoppar inledningen idag. Pang på rödbetan! Småslattar kvar vid fakturabetalningar Gäller alltså både vid kundinbetalningar och leverantörsutbetalningar (händer dock inte om man skickar leverantörsbetalningar via fil till banken utan endast vid manuella betalningar där man kan slinta på tangenterna). Här är det faktiskt enklast att ta tjuren vid hornen direkt. Som du säkert känner till så hämtas fakturans belopp in till journalen när du anger fakturanumret i kolumnen Kopplas till ver.nr. Om det då inte stämmer med banktransaktionens pengasiffra så ändrar man normalt Belopp så att motkonteringen till bankkontot blir korrekt och sen bokför man utan att reflektera över slatten som då ligger och skvalpar som en öppen reskontrapost med Återstående belopp i reskontratransaktionerna bakom kund/leverantörskortet. Puh, vilken lång mening Nåväl, ta dig ett par extra sekunder och infoga konto för öresavrundning istället för att ändra Belopp om det rör sig om en liten summa. Då släcks hela fakturan som betald och du kan sova bättre. Eh, kanske skall tillägga att om ovan inte skett så ligger det kanske kronor och ören och skvalpar här och där i hela reskontran. Tyvärr jättetråkigt jobb att sitta med kund/leverantörsreskontralistan och knacka in- eller utbetalningsjournal där man hämtar in varje post via Kopplas till ver.nr för att sedan motboka på slutet med konto Lämpligt jobb för en praktikant kanske? 3

4 Bortbokning felbetalningar Här pratar vi då om lite större summor och kan bli lite känsligt vad gäller samvete, etik och moral. Har ni betalt för lite eller inte alls till en leverantör så hör de oftast av sig, men kanske inte alltid. Det är nog lite vanligare att det helt plötsligt dyker upp en betalning från kund med referens till ett helt obegripligt fakturanr (förmodligen avsett till annan leverantör). Många ringer nog kunden och meddelar, men en del kanske slinker med i vanlig inbetalningsrutin där man helt enkelt gör en á- kontoinbetalning utan att hämta fram fakturanr i Kopplas till ver.nr. När kunden inte hört av sig på något år eller två börjar man fundera på hur man skall boka bort den. Här är det lite osäkert kring moms så hör helst med er revisor vad som lämpar sig bäst. Troligtvis enligt Google-sökning så rör det sig om en slags extraordinär intäkt / förskott från kund (konto 2420 alt 2499 och på leverantörsidan vete fåglarna). Om moms skall involveras hoppar du till nästa stycke. 4

5 Bortbokning kundförlust/leverantörsvinst Det är inte så lite huvudbry när revisorn upplyser om att momsen skall med vid bortbokning av tex en kundförlust (samma förfarande för leverantörsvinst, men det kanske bara händer i teorin). Det går givetvis att göra via inbetalningsjournal/utbetalningsjournal/redovisningsjournal om man har full koll på både reskontra och momsmallar med den där lustiga inställningen Kopiera momsinst. åt jnlrader. DET ENKLASTE sättet är helt enkelt att göra en kreditnota (*trumvirvel* Hepp!), men där man använder redovisningskonto 6351 Konstaterad kundförlust, dvs om den är konstaterad och kanske konto 8390 Övriga finansiella intäkter om det händer med leverantörsfaktura. OBS! Notera att kontot måste ha både Produkbokföringsmall och Moms produktbokföringsmall (med rätt moms %) för att det skall funka. Du kan också manuellt koppla kreditnotan direkt mot fakturan innan du bokför (gör det annars via in-/utbetalningsjournal eller använd funktion under kund- /leverantörsreskontratransaktionerna direkt efter bokning av kreditnotan). Kontrollera också att momsbeloppet är korrekt och att bruttobeloppet är samma som reskontraposten innan du bokför och blir av med denna gamla spårvagn i ögat. Lycka till! 5