NGS Group AB (publ) Rapport andra kvartalet 2007

Transkript

1 NGS Group AB (publ) Rapport andra kvartalet 2007 Omsättningen uppgick under andra kvartalet till 3,8 MSEK (2,5 MSEK) en ökning med 52 % jämfört med samma kvartal föregående år. Omsättningen för halvåret uppgick till 6,5 MSEK (4,2 MSEK). Resultatet efter skatt för andra kvartalet uppgick till -0,1 MSEK (-0,3 MSEK). För halvåret uppgick resultatet efter skatt till 0,0 MSEK (-0,7 MSEK) Rörelseresultatet uppgick under andra kvartalet till -0,1 MSEK (-0,2 MSEK), för halvåret 0,0 MSEK (-0,7 MSEK). Efter finansnetto uppgick resultatet till -0,1 MSEK (-0,3 MSEK), för halvåret 0,0 MSEK (-0,7 MSEK). Resultatet per aktie uppgår till SEK 0,00. Bolagets likvida medel uppgick vid periodens utgång till 0,4 MSEK (0,7 MSEK). NGS Group förväntar sig ett positivt resultat och kassaflöde för Portalen Affärsadministration AB har avyttrats och moderbolaget NGS Group AB har gjort en nedskrivning med TSEK motsvarande den förväntade reaförlusten. NGS Group har haft en extra bolagsstämma där beslut att 40 MSEK skall riktas i en företrädesemission.

2 Vision och strategi NGS skall utveckla onoterade bolag i tillväxtbranscher med spetskompetens inom tjänstesektorn. Ägarandelen skall vara av den storleken att NGS har huvudansvaret för verksamheten. Expansionen skall i första hand ske genom organisk tillväxt, men kan kompletteras med något mindre förvärv. Varje affärsområde/dotterbolag skall ha en omsättning på mellan MSEK. Omsättning och resultat Koncernens omsättning under det andra kvartalet uppgick till 3,8 MSEK (2,5 MSEK). Resultatet för det andra kvartalet uppgick till -0,1 MSEK (-0,3 MSEK). Avskrivning av materiella anläggningstillgångar andra kvartalet uppgick till 0,05 MSEK (0,03 MSEK). Resultatet per aktie uppgick till SEK -0,00. 4,5 4 3,5 3 2,5 2 1,5 1 0,5 0 Omsättning per kvartal (mkr) Q1-07 Q4-06 Q3-06 Q2-06 Q1-06 Q4-05 Q3-05 Q2-05 Q1-05 Q4-04 Q3-04 Q2-04 Q1-04 Q4-03 Q3-03 Q2-03 Q1-03 Redovisningsprinciper NGS Groups andra kvartalsrapport för 2007 är upprättad enligt IAS 34 Delårsrapportering samt enligt Årsredovisningslagen. Moderbolaget tillämpar Redovisningsrådets rekommendation RR 32, som är tillämplig för svenska juridiska personer som är moderbolag i koncerner som tillämpar IFRS. Redovisningsprinciperna för delårsrapporten stämmer i övrigt med den årsredovisning som NGS gav ut avseende år De förändringar i IFRS som gäller sedan årsskiftet påverkar inte NGS redovisning. Investeringar Koncernens investeringar i materiella anläggningstillgångar under andra kvartalet uppgick till 134 TSEK (0 TSEK) och för halvåret till 225 TSEK (8 TSEK). Likviditet Vid periodens utgång uppgick likvida medel till 0,4 MSEK (0,7 MSEK). Aktien NGS aktie är noterad på NGM Equitys lista (Nordic Growth Market). Antalet utestående aktier uppgick vid periodens utgång till st och kursen per den 30 juni 2007 var SEK 0,05. Genomsnittligt antal aktier under perioden 1 januari till 30 juni 2007 uppgick till ,50 st. Aktiekapitalet Det egna kapitalet i moderbolaget uppgår per den 30 juni till TSEK varav aktiekapitalet utgör TSEK. Teckningsoptioner Bolaget har ej några utestående teckningsoptioner. NGS är indelat i två affärsområden. Call X Marketing telemarketing och säljstöd med inriktning på läkemedel. UniMed Care resurs åt företag för hantering av korttidsfrånvaro. Affärsläge för respektive affärsområde UniMed Care Utfallet är aningen sämre än budget. Främsta orsaken är för få nya avslut och kunder. Säljaktiviteten har varit för låg under första halvåret och den måste öka under hösten. Personalkostnaderna har varit anpassade för en högre volym och måste sänkas om det inte kommer in nya affärer. Under andra kvartalet har också en ny telefoniplattform installerats som tagit mycket resurser. Marknaden visar fortsatt efterfrågan av Sjukoch friskanmälan och tjänsten har definitivt blivit en del av de tjänster som förknippas med företagshälsovård. Utfallet första halvåret blev rörelseresultatet före overhead 0,2 MSEK och omsättningen uppgick till 3,8 MSEK. 2

3 Call X Marketing Utfallet i Call X är bättre än förväntat. Antal uppdrag har haft en positiv utveckling under hela första halvåret. Besöksbokningen har varit stark och det känns som om Landstingen är mer öppna för besök nu än tidigare. Detta underlättar arbetet för Call X. Fordonssidan har också haft en bra utveckling och då framför allt samarbetet med Vianor, som kommer också att utökas under hösten. Rörelseresultatet för första halvåret blev 0,2 MSEK före overhead och omsättningen uppgick till 1,4 MSEK. Portalen Affärsadministration Bolaget är sålt under andra kvartalet och tillträde sker i juli månad. NGS har lämnat en aktieägartillskott till Portalen som redovisas som anskaffningsvärde. NGS har sedan valt att skriva ned värdet på aktierna. Resultateffekten av detta är TSEK. Omsättningen uppgick under första halvåret till 0,7 MSEK. Närstående transaktioner Ingen av styrelseledamöterna eller de ledande befattningshavarna har eller har haft någon direkt eller indirekt delaktighet av i affärstransaktion med Bolaget, som är eller har varit av onormal till sin karaktär. Nettoomsättning fördelad på geografiskt område Omsättning i UniMed uppgår till TSEK och i Call X till TSEK Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer UniMed Care har under lång tid varit en av de ledande aktörerna för Sjuk- och friskanmälan. Det finns ett några större företag som också utvecklar denna tjänst. För att behålla detta försprång är det viktigt att UniMeds lönsamhet kan täcka de investeringar som krävs för att utveckla en ny plattform. Detta kombinerat med att öka tillförseln av nya kunder är helt avgörande för UniMeds framtid. I Call X är verksamheten för liten i dagsläget och måste omsättningen måste ökas genom förvärv eller tillsättandet av en bättre säljorganisation för att kunna ingå i NGS. Den största osäkerhetsfaktorn för NGSkoncernen är lönsamheten i kombination med tillväxten. NGS måste finna några förvärv som ökar omsättningen och tillför resurser för att motsvara ett noterat bolag. Rapporttillfällen NGS avger rapporter avseende ekonomisk information vid följande tidpunkt: 28 augusti 2007 Q2 25 oktober 2007 Q3 22 februari 2008 Q februari 2008-Bokslutskommuniké 2007 Stockholm 28 augusti 2007 NGS Group AB (publ) Lästmakargatan 18, SE Stockholm. Tel Fax Undertecknade försäkrar härmed att denna halvårsrapport ger en rättvisande översikt av företagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som de företag som ingår i koncernen står inför. Per Odgren Styrelseordförande Hans-Åke Åbinger Styrelseledamot Orvar Pantzar Styrelseledamot Peter Näslund Styrelseledamot Bertil Haglund Verkställande direktör 3

4 Revisors rapport över översiktlig granskning av delårsrapport upprättade i enlighet med 9 kap årsredovisningslagen (1995:1554) och IAS 34 Till styrelsen i NGS Group AB, org.nr Inledning Jag har utfört en översiktlig granskning av bifogade delårsrapport för perioden Det är företagsledningen som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med årsredovisningslagen och IAS 34. Mitt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på min översiktliga granskning. Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Jag har utfört min översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning SÖG 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor som är utgiven av FAR. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt Revisionsstandard i Sverige RS och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för mig att skaffa mig en sådan säkerhet att jag blir medveten om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundad på min översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger mig anledning att anse att den bifogade delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och IAS 34. Stockholm den 28 augusti 2007 Öhrlings PricewaterhouseCoopers Bo Åsell Auktoriserad revisor 4

5 Koncernens resultaträkning Belopp i tkr Not Apr-Jun 2007 Apr-Jun 2006 Jan-Jun 2007 Jan-Jun 2006 Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Tjänster och varor Övriga kostnader Personalkostnader Avskrivning inventarier Resultat före goodwill Avskrivning goodwill Nedskrivning goodwill Rörelseresultat Finansiella poster Resultat efter fin. poster Skatt Resultat efter skatt Moderbolagets resultaträkning Belopp i tkr Not Apr-Jun 2007 Apr-Jun 2006 Jan-Jun 2007 Jan-Jun 2006 Rörelsens intäkter Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Rörelsens kostnader Tjänster och varor Övriga kostnader Personalkostnader Avskrivning inventarier Resultat före goodwill Avskrivning goodwill Rörelseresultat Finansiella poster Nedskrivning aktier dotterbolag Resultat efter fin. poster Skatt Resultat efter skatt Resultat per aktie Jan-Jun 2007 Jan-Jun 2006 Resultat per aktie efter skatt och före konvertering 0,00 0,00 Resultat per aktie efter skatt och full konvertering 0,00 0,00 5

6 Koncernens balansräkning Belopp i tkr Not Anläggningstillgångar Goodwill Inventarier Övriga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Lager inkl värdepapper Kundfordringar Fordringar hos koncernbolag 0 0 Övriga fordringar Interimsfordringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Bundna reserver Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Konvertibla skuldebrev Summa långfristig skulder Kortfristiga skulder Checkkredit Leverantörsskulder Övriga skulder Interimsskulder Summa kortfristiga skulder Summa skulder och eget kapital

7 Moderbolagets balansräkning Belopp i tkr Not Anläggningstillgångar Goodwill 0 0 Inventarier Andelar i koncernföretag Övriga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Lager inkl värdepapper Kundfordringar 0 0 Fordringar hos koncernbolag Övriga fordringar 21 7 Interimsfordringar Likvida medel Summa omsättnings tillgångar Summa tillgångar Eget kapital Aktiekapital Bundna reserver Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Konvertibla skuldebrev Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skulder till koncernbolag Övriga skulder Interimsskulder Summa kortfristiga skulder Summa skulder och eget kapital

8 Koncernens kassaflödesanalys Den löpande verksamheten Resultat före finansiella poster Avskrivningar Erhållen ränta Erlagd ränta Betald skatt Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av dotterföretag och immateriella tillgångar - - Förvärv av materiella anläggningstillgångar Avyttring av materiella anläggningstillgångar Investeringar i finansiella tillgångar - - Avyttring/minskning av finansiella tillgångar - - Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nyemission Upptagna lån - - Amortering av låneskulder Lämnande aktieägartillskott/koncernbidrag - - Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Tilläggsupplysningar till kassaflödesanalysen Specifikation likvida medel Tillgodohavande bankmedel

9 Not 1 - Omsättning och resultat Belopp i tkr Omsättninga per verksamhetsgren Jan-Jun 2007 Jan-Jun 2006 Telemarketing Sjuk- och friskanmälan Resultat per verksamhetsgren Jan-Jun 2007 Jan-Jun 2006 Telemarketing Sjuk- och friskanmälan Not 2 - Goodwill Per 1 januari 2004 TSEK Anskaffningsvärde Ack nedskrivningar 0 Redovisat värde januari-31 december 2004 Ingående redovisat värde Förvärv 100 Nedskrivningar Utgående redovisat värde Per 31 december 2004 Anskaffningsvärde Ack nedskrivning 0 Redovisat värde januari- 31 december 2005 Ingående redovisat värde Nedskrivningar 0 Redovisat värde Per 31 december 2005 Anskaffningsvärde Ack nedskrivningar 0 Redovisat värde Per 31 december 2006 Anskaffningsvärde Ack nedskrivningar 0 Redovisat värde Per 30 juni 2007 Ingående redovisat värde Nedskrivningar 0 Redovisat värde Nedskrivningen av goodwill är gjord i samband med att inkråmet i City Ekonomitjänst avvecklades. Värdering av resterande goodwill är gjord enligt en kombination av avkastning, kassaflöde och marknadsvärdering. Not 3 Av långfristiga skulder är 0 TSEK räntebärande. 9

10 Not 4 Förändring av eget kapital Koncern Aktiekapital Övrigt tillskjutet Balanserat resultat Summa eget kapital kapital Eget kapital 31 december Nyemission Årets resultat Eget kapital 31 december Årets resultat Eget kapital 31 december Nyemission Periodens resultat Eget kapital Moderbolag Aktiekapital Bundna reserver Fria reserver Summa eget kapital Eget kapital 31 december Koncernbidrag Skatt på koncernbidrag Nyemission Årets resultat Eget kapital 31 december Koncernbidrag Skatt på koncernbidrag Årets resultat Eget kapital 31 december Nyemission Periodens resultat Eget kapital Förändring mellan övrigt tillskjutet kapital och balanserat resultat gällande räkenskapsår 2005 har skett med tkr. Not 5 Uppskjuten skatt är beräknad utifrån en femårig kassaflödesanalys diskonterad till nuvärde. Styrelsen bedömer att bolaget kommer att göra vinster väl i nivå med de förlustavdrag som ligger till grund för beräkningen. Not 6 Finansiella poster Koncernens resultaträkning Belopp i tkr Jan-Jun 2007 Jan-Jun 2006 Finansiella poster Finansiella intäkter Finansiella kostnader Summa finansiella poster Moderbolagets resultaträkning Belopp i tkr Jan-Jun 2007 Jan-Jun 2006 Finansiella poster Finansiella intäkter Finansiella kostnader Summa finansiella poster Not 7 Nedskrivning aktier i dotterbolag Moderbolagets resultaträkning Belopp i tkr Jan-Jun 2007 Jan-Jun 2006 Nedskrivning aktier dotterbolag Nedskrivning aktier Portalen Affärsadministration AB Summa nedskrivning aktier dotterbolag