Budget- och verksamhetsuppföljning. November SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten

Transkript

1 Budget- och verksamhetsuppföljning November 2014 SÄTERS KOMMUN Ekonomienheten 1

2 Innehållsförteckning Sid nr 1 - Allmän kommentar 5 - Resultaträkning 6 - Jämförelse prognoser 7 - Balansräkning 8 - Likviditetsutveckling För kommunen totalt 9 - Diagram ackumulerade nettokostnader 10 - Diagram ackumulerade personalkostnader 11 - Diagram ackumulerade hyreskostnader 12 - Driftbudget 13 - Prognossammanställning 14 - Investeringsbudget 15 - Finansiering 16 - Diagram försörjningsstöd 17 - Diagram vinterväghållning 18 - Diagram utbetalda pensioner Kommunstyrelse 19 Diagram ackumulerade nettokostnader 20 Driftbudget 21 Verksamheter i samverkan 22 IT investeringsbudget Samhällsbyggnadsnämnd 23 Diagram ackumulerade nettokostnader 24 Driftbudget skattefinansierat 25 Diagram ackumulerade kostnader VA/renhållning 26 Kostnader VA/renhållning 27 Fastigheter investeringsbudget 28 Gatuenhet investeringsbudget 29 VA/Renhållning investeringsbudget Kulturnämnd 30 Diagram ackumulerade nettokostnader 31 Driftbudget 32 Investeringsbudget Barn- och utbildningsnämnd 33 Diagram ackumulerade nettokostnader 34 Driftbudget 38 Investeringsbudget Socialnämnd 39 Diagram ackumulerade nettokostnader 40 Driftbudget 41 Investeringsbudget Kommunrevision 42 Diagram ackumulerade nettokostnader 43 Driftbudget Mål för verksamheten 44 - Kommunövergripande mål 45 - Kommunstyrelse 47 - Samhällsbyggnadsnämnd 49 - Kulturnämnd 49 - Barn- och utbildningsnämnd 49 - Socialnämnd

3 Kommentar till budgetuppföljning november 2014 Resultat Resultatet för år 2014 prognostiseras vid detta uppföljningstillfälle till + 11,9 mkr, vilket är 16,3 mkr bättre än budgeterat. I resultatet ingår en avkastning på pensionsförvaltningen på 4,1 mkr, samt ett tillskott från pensionsförvaltningen på 6,6 mkr, Säterbostäders återbetalning av villkorat aktieägartillskott på 9 mkr, reavinst vid fastighetsförsäljning på 3,1 mkr och ett tillskott från resultatutjämningsreserven på 3,0 mkr. Då dessa poster skall avräknas/tilläggas vid en avstämning mot balanskravet är resultatet i praktiken ett resultat på + 5,2 mkr. Verksamheternas nettokostnader Prognos: 7,3 mkr lägre än budgeterat Det schabloniserade pålägg på 6,83 % som ingår i PO-påslagen och som avser att täcka intjänad avtalspension inklusive kostnad för försäkring av Förmånsbestämd pension och efterlevandeskydd, beräknas ge ett överskott på 600 kkr utifrån tidigare års erfarenhet. Kostnaden för årets intjänade pensionsrätt för förtroendevalda beräknas bli 600 kkr inklusive löneskatt. Kostnaden är inte medtagen i budget. Säterbostäder AB har beslutat att återbetala det villkorade aktieägartillskottet som utbetalades till bolaget 1998 i samband med rivning av 84 lägenheter på Hökgränd. Återbetalningen, 9 mkr, redovisas hos kommunen som en jämförelsestörande finansiell intäkt. Bolaget har samtidigt beslutat om nyemission av aktier till ett värde av 9 mkr. Utbetalade medel har av kommunen använts för att finansiera förvärvet av de nyemitterade aktierna. Försäljningen av industrihuset, Fabriken 6, har genomförts under sommaren. Försäljningen gav en reavinst på 2,9 mkr. Från detta ska dras c:a 350 kkr för åtgärder på fastigheten som ännu inte debiterats från Säterbostäder. Försäljningen av Säters Camping har fullföljts efter lantmäteriförrättning. Den gav en reavinst på 200 kkr. Det finns i den här prognosen sex verksamheter som rapporterar avvikelser från budget per Utfallet ligger totalt på 89 % av årsbudgeten. På nämnds- och verksamhetsnivå finns avvikelser som kommenteras nedan; Kommunledningskontoret har förbrukat 78 % av årsbudgeten. Tillkommande kostnader för framför allt utveckling av verksamhetssystem kommer att förbruka överskottet. Till årets slut förutspås ett resultat som är 825 kkr lägre än budget Kostnaderna för utbetalda pensioner har ökat under hösten. Till årets slut förutspås 300 kkr högre kostnader än budget. Orsaken är sannolikt att några fler än beräknat gjort förtida uttag. Räddningstjänsten Dalamitt ligger i utfall på 94 %. För IVPA-bilar och översyn av vattenposter är årsbeloppen utbetalda. För grundtjänsten är ersättningen utbetald för helåret. Eventuell ersättning för IVPA-utryckningar och stora bränder kan tillkomma. Till årets slut förutspås ett resultat på budgetnivå. 1

4 Överförmyndare i Samverkan ligger i utfall på 104 %. Ersättningen för hela året är utbetald till Borlänge kommun. Ersättningarna till gode män utbetalas under våren efter inlämnad årsredovisning. 96 kkr skall återsökas från Migrationsverket. Till årets slut förutspås ett resultat på budgetnivå. Upphandlingscenter FBR ligger i utfall på 98 %. Årskostnad för försäkring och ersättningen till Ludvika kommun är betald för hela året. Kommunens egen försäkring för upphandlingar blev något dyrare än beräknat. Till årets slut förutspås ett resultat på 11 kkr högre än budget. Samhällsbyggnadsnämnden ligger i utfall på 82 % av årsbudgeten. Den skattefinansierade verksamheten ligger på 81 %. Nämnden har gjort en ombudgetering och flyttat medel från nämndsövergripande och miljö-och byggenheten till gatuenheten. Det finns en stor osäkerhet i nivån på kostnaden för kollektivtrafiken som också släpar med faktureringen. VA/Renhållning förutspås få ett resultat på 300 kkr under budgetnivå. Det är renhållningsdelen som förväntas ge ett överskott på grund av lägre kostnader på ÅVC. Kulturnämndens utfall ligger på 91 % av årsbudgeten. Till årets slut förutspås ett resultat i nivå med budget. Barn- och utbildningsnämnden ligger i utfall på 92 % av årsbudgeten. Interkommunala ersättningar för gymnasiet är betalda för höstterminen. Vissa intäkter är ännu ej debiterade. Färre barn än planerat i förskolan och en anpassad personalplanering ger lägre kostnader än budgeterat. Kostnaderna för grundskolan blir högre på grund av fler barn med behov av särskilt stöd. Extra personalinsatser har satts in för stöd i läs- och skrivundervisning. Nämnden får kostnader när barnomsorgslokalen på Trastgränd skall återställas till lägenheter. Till årets slut förutspås ett resultat som ligger 1,6 mkr högre än budget. Socialnämnden ligger i utfall på 89 % av årsbudgeten. Till årets slut förväntas ett resultat på 4,9 mkr lägre än budget. Inom IFO beräknas ett överskott för försörjningsstöd och insatser barn/ungdom. Däremot har insatser för vuxna ett underskott. Äldreomsorgen beräknas totalt ge ett överskott. Nya korttidsplatserna är försenade. Nytt datum för inflyttning tidigast i feb-mars I prognosen ingår en hyreskostnad på 1,2 mkr för nya korttidshemmet. Kostnaderna för hemtjänst är högre än budgeterat. Handikappomsorgen beräknas ge ett överskott. En ny brukare har tillkommit, men assistans under 20 timmar ger lägre kostnader än budgeterat. Ett nytt ärende i bostadsanpassningen innebär 1,6 mkr högre kostnader än budgeterat. Integrationen beräknas ge ett mindre överskott, under förutsättning att Migrationsverket beviljar bidrag för återsökta kostnader. Kommunrevisionen ligger i utfall på 82 %. KPMG har fakturerat för grundersättning 2014, samt för de specifika granskningsuppdrag som genomförts under året. Mål för verksamheten Kommunfullmäktige har i beslut om budget antagit totalt 30 mål för verksamheten. Målen följs upp månatligen i samband med budgetuppföljning. I oktober månads uppföljning är prognosen att 15 mål kommer att nås och att det för 9 mål finns en risk att de inte nås. 6 mål nås inte. För de mål som riskerar att ej nås har uppgifter begärts på vad som kan/ska göras för att öka måluppfyllelsen. Detaljerad redovisning finns från sidan 44. 2

5 Skatte- och statsbidragsintäkter Prognos: 816 kkr lägre än budgeterat V 51/2013 redovisades de prognoser och beräkningar som ligger till grund för Skatteverkets beslut om utbetalning Jämfört med de uppgifter som var kända vid budgetbeslutet innebar dessa följande förändringar; Kommunens skatteintäkter inklusive inkomstutjämning och regleringsavgift blev 1,6 mkr lägre än budgeterat. Orsaken är framför allt att det faktiska invånarantalet 1 november blev 30 personer färre än beräknat i budgetbeslutet. Avgiften till kostnadsutjämningen blev 0,3 mkr lägre, och avgiften från LSS-utjämningen blev 0,3 mkr lägre. En ny prognos på den kommunala fastighetsavgiften beräknas ge högre intäkter för 2014 med 0,1 mkr. Slutavräkningen efter definitiv taxering bedömdes vid detta tillfälle bli 0,4 mkr högre än budgeterat. Prognosen v 49/2014 på skatteunderlagets utveckling gav en ljusare bild av den ekonomiska utvecklingen Slutavräkningen för 2013 års skatteintäkter gav ett underskott på 1,2 mkr som bokförs på För 2014 beräknas slutavräkningen bli 1,8 mkr högre än budgeterat. Finansiella intäkter Prognos: 200 kkr högre än budgeterat Likviditeten är högre på grund av att flera investeringar förskjutits i tid. Finansiella kostnader Prognos: 600 kkr lägre än budgeterat Räntekostnaden för kommunens långfristiga lån är budgeterad till 2,5 %. Ränteläget är fortsatt lågt. I senaste räntebindning på kommunens lån var räntesatsen 0,831 %. Likviditeten är högre p.g.a. att flera investeringar förskjutits i tid. Pensionsmedelsförvaltning Prognos: enligt budget Avkastningen är budgeterad till 3,0 % eller 4,1 mkr. I budgeten har även inplanerats en överföring av medel från pensionsförvaltningen på 6,6 mkr. Balansavstämning och uppbokning av upplupen ränta per 31 augusti indikerar en avkastning på minst budgeterad nivå. Investeringsbudget Prognos: 85,6 mkr Årets beslutade investeringsbudget ligger på 65,4 mkr. Till detta kommer från 2013 överförda investeringsmedel med 20,6 mkr. SBF Gatuenhet rapporterar högre kostnader för framför allt exploatering av Skönviksområdet. Totalt 435 kkr högre kostnader SBF Fastighetsenhet rapporterar kostnader som bokförs som investeringar men som inte varit budgeterade som investeringar. Det är tillkommande arbeten på Yxfabriken, åtgärder på toalettbyggnaden i Säterdalen, Folkets Hus och Förskolan Konvaljen. På några projekt blir kostnaden lägre, Säters IP och Klockarskolans hemkunskapslokaler. Totalt 531 kkr högre kostnader. SBF VA/Renhållningsenhet rapporterar lägre investeringsutgifter för ledningsrenoveringar med kkr. Om- och tillbyggnad av Enbacka skola och ombyggnad av Skönvikshallen är förskjutna i tid och budgeterade medel kommer troligtvis inte att förbrukas under året. Medel kommer att behöva flyttas över till 2016 men beloppen kan inte preciseras i dagsläget. 3

6 För de större investeringsobjekten finns en status angiven. Se vidare under avsnittet om samhällsbyggnadsnämnden. Förslag till beslut Kommunstyrelsens arbetsutskott beslutar att delge Kommunfullmäktige november månads budgetuppföljning att lägga november månads budgetuppföljning till handlingarna Kommunledningskontoret i Säters kommun Bert Stabforsmo ekonomichef 4

7 R E S U L T A T R Ä K N I N G Uppställd enl års redovisningslag Bokslut Budget Prognos Differens Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Jämförelsestörande post VERKSAMHETENS NETTOKOSTN Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Jämförelsestörande finansiell intäkt Finansiella intäkter Finansiella kostnader RESULTAT FÖRE PENSIONSFÖRVALTNING Pensionsförvaltning ÅRETS RESULTAT Verksamheten nettokostnad inkl. avskrivningar 99,0% 101,5% 100,4% 1,2% som del av skatter, generella statsbidrag och utjämning Resultatets andel av skatter, generella statsbidrag 1,7% -0,8% 2,1% -2,9% och utjämning Differens Minus = sämre resultat än budgeterat Plus = bättre resultat än budgeterat Från driftsredovisning Beräknat överskott från PO-påslag avtalspensioner 600 Intjänad pensionsrätt förtroendevalda -600 Reavinst Fabriken 6/Campingen Verksamhetens nettokostnad Balanskravsavstämning Resultat Öronmärkningar av eget kapital Avdrag avkastning på pensionsmedel Tillskott från pensionsmedel Resultatutjämningsreserv Återbetalning villkorat aktieägartillskott Reavinst Fabriken 6 o Säters Camping Balanskravsresultat

8 Jämförelse budget - prognos - preliminärt bokslut Budget Prognos Prognos Prognos Preliminärt Diff okt 2014 april augusti november Bokslut bokslut Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Jämförelsestörande poster VERKSAMHETENS NETTOKOSTN Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Jämförelsestörande finansiell intäkt Finansiella intäkter Finansiella kostnader RESULTAT FÖRE PENSIONSFÖRVALTNING Pensionsförvaltning ÅRETS RESULTAT Balanskravsavstämning Resultat Avdrag avkastning på pensionsmedel Tillskott från pensionsmedel Resultatutjämningsreserv Återbetalning villkorat aktieägartillskott Reavinst Fabriken 6 o Säters Camping Balanskravsresultat

9 B A L A N S R Ä K N I N G Uppställd enl års redovisningslag Bokslut Budget Prognos Differens Immateriella anl.tillg Fastigheter o inventarier Materiella anläggningstillgångar Aktier o andelar Räntebärande långfr. fordr Övr. långfristiga fordr Finansiella anläggningstillgångar ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Exploateringsmark Övriga kortfrist. fordr Pensionsmedel, omsättn.tillg Kassa och bank OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital vid årets början Resultatutjämningsreserv Årets förändring av eget kapital EGET KAPITAL Pensionsavsättning AVSÄTTNINGAR Långfristiga lån Övriga långfrist. skulder Långfristiga skulder Övriga kortfristiga skulder Kortfristiga skulder SKULDER SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTT- 0 NINGAR OCH SKULDER Soliditet 71% 68% 72% 3% 7

10 60000 Likviditetsutveckling Säters kommun 2014 (index för prognos från ) KKR Prognos 2014 Utfall Utfall t o m Limit för kommunens del av koncernkrediten 36 mkr Riskerar denna att överskridas måste ny upplåning göras för att klara likviditeten /11:13 8

11 Säters kommun ackumulerade nettokostnader kkr Ufall 2014 Budget 2014 Ufall 2013 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 9

12 Utfall 2014 Budget 2014 Utfall 2013 Personalkostnader, lönekostnad och sociala avgifter, ackumulerat, kkr jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 10

13 Utfall 2014 Budget 2014 Utfall 2013 Lokal- och markhyror, fastighetsservice, ackumulerade kostnader, kkr jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 11

14 SÄTERS KOMMUN SAMMANSTÄLLNING PER NÄMND Period t o m DRIFTBUDGET Ack utfall Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets i % av från budget Nämnd utfall budget budget årsbudget per Totalsumma % Kommentar Kommunstyrelse % -525 Kommunledningskontor % -825 Pensioner % 300 Räddningstjänsten Dalamitt % 0 Överförmyndare i samverkan % 0 Upphandlingscenter FBR % 11 Samhällsbyggnadsnämnd % -300 SBN Skattefinansierat % 0 VA/Renhållningsenhet % -300 Kulturnämnd % 0 Barn- och utbildningsnämnd % Socialnämnd % Kommunrevisionen % 0 12

15 Prognostiserat utfall nämnd och förvaltningsvis per prognostillfälle PROGNOSTILLFÄLLEN Kkr feb mars april maj aug sept okt nov Bokslut Förändring jmf nov Kommunstyrelse Kommunledningskontor Pensioner Räddningstjänsten Dalamitt Överförmyndare i samverkan Upphandlingscenter FBR Samhällsbyggnadsnämnd SBN Skattefinansierat VA/Renhållningsenhet Kulturnämnd Barn- och utbildningsnämnd Socialnämnd Kommunrevisionen Totalsumma Förändring av prog.utfall fr. prog.tillfälle till prog.tillfälle Kkr mars april maj aug sept okt nov Prel bokslut Ackumulerat Kommunstyrelse Kommunledningskontor Pensioner Räddningstjänsten Dalamitt Överförmyndare i samverkan Upphandlingscenter FBR Samhällsbyggnadsnämnd SBN Skattefinansierat VA/Renhållningsenhet Kulturnämnd Barn- och utbildningsnämnd Socialnämnd Kommunrevisionen Totalsumma

16 SÄTERS KOMMUN Period t o m INVESTERINGSBUDGET Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall från budget Nämnd utfall budget i % av årsbudget per Totalsumma % -434 Kommentar Kommunstyrlese % 0 Kanslienhet % 0 IT-enhet % 0 Samhällsbyggnadsnämnd % -434 Gatuenhet % 435 Fastighetsenhet % 531 VA/Renhållningsenhet % Lokalservice % 0 Kulturnämnd % 0 Barn- och utbildningsnämnd % 0 Socialnämnd % 0 14

17 1000-tal kronor Kostnadsställe FINANSIERING Period PROGNOS DRIFTBUDGET Avvikelse från Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i reviderad budget Klartext utfall budget budget % av budget per Kommentar Avskrivningar % Skatteintäkter % Allmän kommunalskatt % -389 Skatteverkets beslut v Skatteavräkning % Definitv taxering 8052 Skatteavräkning prognos % SKL prognos v 49 Generella statsbidrag och utjämning % Inkomstutjämningsbidrag % Skatteverkets beslut v Utjämningsavgift LSS % 326 Skatteverkets beslut v Kommunal fastighetsavgift % 146 SCB/SKL prognos v Regleringsbidrag % 148 Skatteverkets beslut v Kostnadsutjämningsavgift % -263 Skatteverkets beslut v Strukturbidrag % -4 Skatteverkets beslut v 2 Finansiella intäkter % Momsbidrag Äldreboende % 8440 Ränta borgensavgift % Ränta koncernkonto % 200 Bättre likviditet p g a förskjutna inv Ränta förlagslån KI % 8410 Utdelning Kommuninvest % Finansiella kostnader % Finansiella kostnader - lån % 600 Bättre likviditet p g a förskjutna inv. 85 Finansiella kostnader - pensioner % Extremt låg ränta Pensionsförvaltning % Minus = kostnad Plus = intäkt Minus = sämre resultat än budgeterat Plus = bättre resultat än budgeterat 15

18 Försörjningsstöd 2014 ackumulerat utfall och budget, tusentals kronor Utfall Budget 2014 Utfall jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 16

19 Utfall 2014 Budget 2014 Utfall 2013 Kst Vinterväghållning nettokostnad tusentals kronor jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 17

20 Ufall 2014 Utbetalda pensioner 2014 Budget 2014 Ufall 2013 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 18

21 Ufall 2014 Budget 2014 Ufall 2013 Kommunledningskontoret ackumulerad nettokostnad jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 19

22 Kommunledningskontor PROGNOS DRIFTBUDGET Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget Enhet utfall budget budget % av budget per % -825 Differens utfall budget Ekonomienhet % -100 Differens utfall budget -133 Kanslienhet % -25 Differens utfall budget -147 Näringslivs- och arbetsmarknadsenhet % 0 Differens utfall budget -756 Personalenhet % 0 Differens utfall budget -583 IT-enhet % 0 Differens utfall budget Bredband %

23 Verksamhet i samverkan Period t o m Exkl investeringar och inkl internkod 9 PROGNOS DRIFTBUDGET 1000-tal kronor Kostnadsställe Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget budget % av budget per Kommentar Räddningstjänsten Dalamitt % Räddningstjänsten Dalamitt % Årsavgifter betalda för IVPA-bilar och översyn av vattenposter betalda för helåret Bastjänst betald för helåret Eventuell ersättning för IVPA-utryckning samt större bränder kan tillkomma. Överförmyndare i samverkan % Överförmyndare i samverkan % Ersättning till Borlänge utbetald för helår Förvaltare och gode män % Arvoden utbetalas efter inlämnad årsredovisning skall återsökas från Migrationsverket Upphandlingscenter FBR % Upphandlingscenter % 11 Ersättning till Ludvika utbetald för hela året Försäkring betald på helår. UhC har prognos på utfall enligt budget. Egen försäkring tillkommer. 21

24 IT-ENHET Period t o m PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget % av budget per Summa % 0 Kommentar It-utrustning % Utbyggnad datornätverk % Bandare (100 kkr) Server uppgradering (410 kkr) It-utveckling i skolan Switchar (50 kkr) Reinvesteringar % Bärbara datorer lärare % Betällning kommer att göras Utrustning lärosalar % Utbyggnad trådlöst nätverk % Väntar på faktura Elevdatorer/Pekplattor ( 1:1 Projekt ) % Beställningar kommer att göras 22

25 Ufall 2014 Budget 2014 Ufall 2013 Samhällsbyggnadsnämnden ackumulerade nettokostnader jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 23

26 SBN Skattefinansierat PROGNOS DRIFTBUDGET Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget Enhet utfall budget budget % av budget per % 0 Differens utfall budget SBN Gemensamt % 0 Differens utfall budget -381 SBN Miljö- och byggenhet % 0 Differens utfall budget -580 SBN Gatuenhet % 0 Differens utfall budget SBN Fastigheter % 0 Differens utfall budget 278 SBN Kostenhet % 0 Differens utfall budget -674 SBN Lokalservice % 0 Differens utfall budget -8 24

27 Ufall 2014 Budget 2014 Ufall 2013 SBN VA/Renhållningsenhet ackumulerad bruttokostnad kkr jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 25

28 SBN VA/RENHÅLLNINGSENHET Period t o m Exkl investeringar och inkl internkod 9 PROGNOS BRUTTOKOSTNADER 1000-tal kronor Kostnadsställe Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget budget % av budget per Kommentar Totalsumma % 0 53 Dricksvatten % 54 Vatten och avloppsrening % 55 Avloppsvatten % 58 Dagvatten % Det finns idag inget skäl att frångå nollprognos. Ett orosmoln är kostnaderna för omhändertagande av slam. Dessutom har en renovering i Ulvshyttans ARV blivit dyrare än beräknat. SA: Va % Renhållning gemensamt % 561 ÅVC % 562 Insamling hushållsopor % Reparationer och entreprenader på ÅVC är mindre än budgeterat. Konsultkostnader mindre än beräknat. Fakturorna för för insamling och förbränning av hushållssopor är ej med. SA: RENHÅLLNING % 0 26

29 SBN FASTIGHETSENHET Period t o m PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget % av budget per Summa % 531 Kommentar Säkerhet i byggnader 400 0% pågår löpande Säters IP -Upprustning anläggning friidrott % -100 färdigställs september, bra budget Klockarskolan- Hemkunskapslokaler, ombyggn. + vent % -219 arbetet färdigställt Enbacka skola- Om- och tillbyggnad Projektet färdigställs under Förskola öster Filargatan - nybyggnation, 72 platser % slutavstämning pågår Förskola Kyrkbyn nybyggnation % projektering påbörjad Energisparåtgärder % färdigt, vissa tilläggsarbeten nödvändiga Omb. Skönvikshallen % Projektet färdigställs under Yxfabriken lokalanpassning färdigställt Åtgärder Säterdalen avser toalettbyggnad Oförutsedda investeringar ' kyldisk folkets hus, 119' storkök konvaljen 27

30 SBN GATUENHET Period t o m PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget % av budget per Summa % 435 Kommentar Ombyggnad av gator o vägar 100 0% -100 Avvaktar till Skönvik klart Trafikåtgärder KG-skolan % Pågår, slutförs december Gatu- och vägbelysning % Uppbokat, planering pågår Gång- och cykelväg 200 0% -200 Arbeten skjutna till Maskinutrustning % 52 Klart Åtgärdsplan Ljusterån % -50 Utrustning beställd Lekredskap % -60 Pågår Trädvårdsplan % Medel uppbokade Investeringsfond idrottsanläggning % -3 Klart Badplatser % -20 Klart Expl. Skönviksområdet % Ökade kostnader byggledning. Osäkerhet deponi av massor. 800 Tillkommande arbeten, avvikelser från projektering Flytt av drivingrange % 29 Klart Säterdalen % -13 Klart 28

31 SBN VA/RENHÅLLNINGSENHET Period t o m PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget % av budget per Summa % Kommentar UGGELBO VATTENVERK % 0 Byte tryckstegringspumpar planeras Ledningsrenovering % Arbetet klart i Nyberget Styr-och regler % 0 Pågår Skivfilter Säters ARV % 0 Bygglov och strandskyddsdispens klart. Byggarbete pågår Ombyggnad slamhantering Ombyggnad pumpstation % 0 Pumpar inköpta i nov Energieffektivisering reningsverk 350 0% -100 Byte ventilation Säters ARV planeras VA-gata Bergtäktsvägen Inloppssil 35 29

32 Kulturnämnd ackumulerad nettokostnad kkr Ufall 2014 Budget 2014 Ufall 2013 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 30

33 Exkl investeringar och inkl internkod tal kronor Kostnadsställe KULTURNÄMNDEN PROGNOS DRIFTBUDGET Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets rev Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget budget % av budget per Kommentar Totalsumma % Kulturnämnd % Kulturförvaltning % Dubbelbemanning i april, Stöd till kulturverksamhet % Bidrag utbetalt för hela året Programverksamhet % Skolkultur % Silverringen % Julmarknad % Historisk vecka % Möjligheternas dag % Biograf- & TV-museet % Bidrag utbetalt för hela året Sockenkontoret % Bidrag utbetalt för hela året Åsgårdarna % Folkets Hus % Bidrag utbetalt för hela året Kulturverksamhet % Bibliotek, Säter % Inköp av böcker sker under hösten Bibliotek, Gustafs % Bibliotek, Stora Skedvi % Biblioteksverksamhet % 0 31

34 KULTURNÄMNDEN Period t o m PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Ack utfall i från budget Kodnr Klartext Utfall Årets budget % av budget per Summa % 0 Kommentar Konstinköp % Inventarier % 32

35 Ufall 2013 Budget 2014 Ufall 2014 Barn- och utbildningsnämnd ackumulerade nettokostnader kkr 2014 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 33

36 Exkl investeringar och inkl internkod 9 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN tal kronor Verksamhetsgrupp PROGNOS DRIFTBUDGET Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget utfall budget budget % av budget per Kommentar Totalt BUN % Osäkerheter höstterminen: Totalt ungdomsverksamheten IKE gymnasiet, antal elever och vilka program. Ungdomens Hus % Elever i behov av särskilt stöd. Vilja våga vara ung + Summercamp % Dahlandergymnasiet. Totalt förskola, grundsk, gymn., vux m fl % ÖVERGRIPANDE %. Oförutsett lokaler mm %. Oförutsett gymnasiet % Grsk, fsk m fl Förtroendevalda och administration % Förtroendevalda % Fördelning gymnasiet Administration % Barnomsorg % Gemensam verksamhet % Hyra/städ/kapitalkostnad % Återställningskostnader Trasten Kost förskola-familjedaghem % Bo-avgift förskola-familjedaghem % Stb maxtaxa-pers förstärkn, fsk-fdh % Peiodiserat maj nov Förskolelyftet % Verksamhet hos annan huvudman, förskola % Fsk-fdh övrigt % Intäkter väntas från migrationsverket Säters Förskoleområde % Administration % Förskola % Färre inskrivna barn och bättre personalplanering Familjedaghem % Gustafs Förskoleområde % Administration % Förskola % Färre inskrivna barn och bättre personalplanering Familjedaghem % Stora Skedvi Förskoleområde % Administration % Förskola % Familjedaghem % Grundsärskola % 34 Hyra/städ/kapitalkostnad %

37 Kost % Undervisn grundsärsk.+ integre undervisn % Särskola övrigt % Skolhälsovård % Grundskola, F-klass och Fritids % Gemensam verksamhet % Förskoleklass % Hyra/städ/kapitalkostnad % Fristående förskoleklass Förskoleklass övrigt % Grundskola % Hyra/städ/kapitalkostnad % Intäkter väntas från migrationsverket Kost % Lärarlyftet % Interkommunal ersättning % Fristående skolor % Grundskola övrigt % IT i skolan % Fritidshem % Hyra/städ/kapitalkostnad % Kost % Bo-avgift fritidshem % Stb maxtaxa-personalförstärkning % Peiodiserat maj nov Fristående/interkommunalt fritidshem % Fler barn på fritids hos andra huvudmän än budgeterat Fritidshem övrigt % Elevhälsan % Hyra/städ % Personalförstärkning, elevassistenter utifrån behov+ Administration % x-tra läs- och skrivundervisning Hälsovård förskoleklass % Fler barn och elever med behov av särskilt stöd Skolhälsovård % Kurator % Elevhälsa, grundskola % Elevhälsa, förskola % Klockarskolan % Vikarier och svårigheter med behörig personal Administration % Grundskola (inkl syv) % Kungsgårdsskolan-Prästgärdsskolan % Administration % Förskoleklass % Grundskola % Fritidshem % Fler barn på fritids än beräknat Enbacka skola % Administration % Förskoleklass %

38 Grundskola % Organisation mindre på ht Fritidshem % Stora Skedvi skola % Administration % Förskoleklass % Grundskola % Fritidshem % 36

39 Kulturskola % Hyra/städ % Undervisning % Musikskoleavgifter % Övrigt Kulturskolan % Gymnasiet och Vux Förtroendevalda och administration % Förtroendevalda % Fördelning grund, fsk Administration % Projekt Samverkan för mottagning av nyanlända % Projektet avslutat 31/8 Bidrag till Dahlander % Inackorderingstillägg % Interkommunal ersättning gymnasiet % elevantal och program Gymnasiesärskola ike % elevantal och program Gymnasiet Dahlander Gemensam verksamhet % Bidrag från nämnd % Hyra/städ/kapitalkostnad % Hyran betald året ut Kost + Kostersättning APU % Interkommunal ersättning % Övrigt centralt % Specialundervisning % Syv % Cafeteria % Elevvård % Teknikprogrammet % Vård- och omsorgsprogrammet % Samhällsvetenskapsprogrammet % Naturvetenskapsprogrammet % Ekonomiprogrammet % IM programmen % Språkintroduktion % Intäkter från migrationsverket Distansundervisning 74 0 Vuxenutbildning Dahlander % Hyra/städ/kapitalkostnad % Hyran betald året ut Gemensam verksamhet % Grundläggande vuxenutbildning % Gymnasial vuxenutbildning % Vård- och omsorgscollege % Särvux % Svenska för invandrare (SFI) % varav 312 tkr inäkt för projekt odlingslotter Uppdragsutbildning % 37

40 BARN- OCH UTBILDNINGSNÄMNDEN Period t o m PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget % av budget per Summa % 0 Kommentar Inventarier och verksamhetanknutna åtgärder, samt % 0 arbetsmijlöåtgärder i befintliga lokaler inom BUN:s verksamhetsområde Inventarier till nya lokaler % 0 38

41 Utfall 2014 Budget 2014 Utfall 2013 Socialnämnden ackumulerade nettokostnader 2014 jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 39

42 Socialnämnden Period t o m för vård och omsorg Exkl. investeringar och inkl. internkod 9 PROGNOS DRIFTBUDGET 1000-tal kronor Kostnadsställe Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget budget % av budget per Kommentar Totalsumma % /77 Socialnämnden/gemensam verksamhet % -782 Utfall lägre än budgeterade för den politiska verksamheten. Utfall läger än budget för utbildning och företagshälsovård. 75 Individ- och familjeomsorgen % Överskott budget för barn/ungdom öppna insatser och placeringar. Överskott försörjningsstöd. Underskott för insatser vuxna. 77 Biståndshandläggning/utskrivningsklara % 107 v 48 betalningsansvar för ingen person hälso- och sjukvården. v 48 antal ej verkställda beslut 14 personer 77 Särskilda boenden % En köpt SÄBO plats avslutad. Ökade intäkter Skedvigården. Start av korttids tidigast i januari I prognosen ingår en engångs kostnad för nya korttids på 1,2 mil. 77 Hälso- och sjukvård % 118 Personal kostnader 77 LSS insatserna/ Personlig assistans % En ny brukare fr. o m 1/9 saknar beslut från FK. Minskade kostnader för köp av plats. Lägre kostnader för personlig assistans under 20 timmar. 78 Vård och omsorg i ordinärt boende % 532 Beräknat underskott p g a hög belastning tidigare i år. 78 Bostadsanpassning % Nytt beslut i SN beviljat 1,5 milj. 79 Integration Beräknat överskott när alla kostnader vi återsöker blir beviljade. Ev kan kommunen få ökade kostnader p g a Migrationsverket nya beslut om att placera fler ungdomar i kommunen än det avtal man tecknat. 40

43 Socialnämnden Period t o m för vård och omsorg PROGNOS INVESTERINGAR Aktivitet Avvikelse Ackumulerat Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget % av budget per Summa % 0 Kommentar ÄO gemensamma % 0 41

44 850 Revision ackumulerad nettokostnad kkr Ufall 2014 Budget 2014 Ufall jan feb mar apr maj jun jul aug sep okt nov dec 42

45 Exkl investeringar och inkl internkod tal kronor Kostnadsställe REVISION Period t o m PROGNOS DRIFTBUDGET Avvikelse Ackumulerat Ackumulerad Årets Ack utfall i från budget Kodnr Klartext utfall budget budget % av budget per Kommentar Totalsumma % Fortbildning - politiker % Sammanträden % Övrig aktivitet % KPMG fakturor för kv 1-4 grundtjänst samt projekt styrelsearbete, uppföljning av gator och vägar, integration, och kollektivtrafik betalda 43

46 Uppföljning av mål för verksamheten november 2014 Kommunövergripande mål Föklaring Målet kommer att nås Målet riskerar att inte nås Målet kommer inte att nås Befolkningsmål Mål För planperioden skall befolkningen öka med 60 personer/år. Uppföljning: Måluppfyllelsen mäts per 31 december = Prognos nov Målet riskerar att inte nås Kommentarer Befolkning enligt KIR (Kommunalt invånarregister) invånare. Förslag åtgärd om målet inte kan nås Kommunen arbetar vidare på flera olika områden för att öka sin attraktivitet som boendekommun Bostadsproduktion Mål Uppföljning: Prognos nov Kommentarer För att nå det långsiktiga befolkningsmålet behöver utbudet av bostäder utökas. Den blivande samhällsbyggnadsnämnden har på sitt ansvarsområde satt mål för att tillhandahålla byggklara tomter. Kommunen skall via sitt bostadsbolag utöka beståndet med minst 10 uthyrningsbara lägenheter/år under planperioden. Utökningen kan ske genom nyproduktion och/eller ombyggnad inom befintligt bestånd. Även utbudet av hyreslägenheter bör utökas. Avstämning av planer med Säterbostäder Målet kommer att nås Ombyggnation på Borgmästarvägen och nyproduktion i Storhaga innebär en ökning av beståndet med c:a 35 uthyrningsbara lägenheter Personalförsörjning Uppföljning: Prognos nov Kommentarer Kommunen genomgår ett generationsskifte där många medarbetare går i pension. Till detta kommer en naturlig omsättning av personal av andra skäl. Kommunen måste för att klara sina uppgifter kunna nyrekrytera kompetent personal. Detta kan över tid och på olika verksamhetsområden innebära att olika åtgärder behöver vidtas. Den kompetensförsörjningsplan som tagits fram under 2013 skall antas och implementeras i organisationen under Avstämning med personalenheten Målet är nått Kommunstyrelsen har beslutat anta en kompetensförsörjningsplan 44

47 Mål Uppföljning: Prognos nov Kommentarer Kommunen måste tillvarata och utveckla kompetensen hos de personer som kommer till kommunen som nyanlända i landet. Utöver svenskundervisning och samhällsinformation måste kommunen utveckla sina insatser för att introducera de nyanlända på arbetsmarknaden. Genom detta uppnås dels en snabbare integration i det svenska samhället, dels ett bidrag till kommunens behov att rekrytera personal. Under 2014 skall 10 instegsjobb/nystartsjobb riktade till nyanlända anordnas i kommunens organisation. Avstämning med personalenheten. Målet riskerar att inte nås Det finns inga konkreta förslag till åtgärder från förvaltningen. KSAU:s har beslutat efterfråga vilka åtgärder man avser att vidta för att klara tidigare beslutat mål kring instegsjobb. Frågan har åter aktualiserats med förvaltningsledningarna och arbetsförmedlingen. Kommunstyrelse/Kommunledningskontor KLK Ekonomienhet Ekonomienhetens mest väsentliga bidrag till att uppnå antagna inriktningsmål är att verka för en över tid stabil kommunal ekonomi, med så mycket tillgängliga resurser som möjligt för kommunal verksamhet, samt att de tillgängliga resurserna används så kostnadseffektivt som möjligt. För att rationalisera kommunens inköps och betalningsprocesser arbetar ekonomienheten för att digitalisera e-handelsflödet från beställning Mål till betalning. Första steget är att ta emot rena e-fakturor. Detta införs successivt med start För 2014 är målet att 10 leverantörer skall fakturera kommunen elektroniskt. Uppföljning: Stäms av vid årets slut Prognos nov Målet kommer att nås Kommentarer Arbetet med att införa e-faktura har påbörjats. Kommunen mottog sin första e-faktura Leverantörer kommer därefter att successivt anslutas. KLK Kanslienhet Fokus på värdskap genom ökad tillgänglighet och hög kvalité i bemötande; Ny kundtjänst, projektet DiMera (=digitalisering för Mål effektivare och modernare hantering av alla för kommunen förekommande ärenden och handlingar), utveckling av kommunarkivet en nödvändighet för att uppfylla arkivlagen. Uppföljning: Prognos nov Uppföljning: genomförande av åtgärderna. Målet kommer att nås 45

48 Mål Uppföljning: Prognos nov Kommentarer Förslag åtgärd om målet inte kan nås Säter som en attraktiv boendeort det ska vara enkelt och trevligt att bo i Säter. Uppföljning av målet mäts i antalet kommunmedborgare. Målet riskerar att inte nås Kommunen arbetar vidare på flera olika områden för att öka sin attraktivitet som boendekommun KLK Näringslivsenhet Säters Kommun ska vara en av de 110 bästa kommunerna på svenskt näringslivs ranking avseende företagsklimat. Kommunen ska ha en positiv utveckling vad gäller enkätfrågorna; service till företag, sammafattande Mål omdöme, kommunpolitikers attityder, kommunala tjänstemäns attityder och skolans attityder. Uppföljning: Svenskt näringsliv har offentliggjort sin ranking i maj månad Utfall Målet nåddes - Säter har ranking 100 KLK Personalenhet Att löneutbetalningar ska utbetalas varje mån med rätt belopp och till Mål rätt person. Uppföljning: Prognos nov Målet kommer att nås Mål Uppföljning: Prognos nov Mål Uppföljning: Prognos nov Att personer som ska gå i pension får korrekt information och beräkningar. Målet kommer att nås Att chefer får snabbt och korrekt stöd i arbetsrättsfrågor, organisationsfrågor, vid rekrytering och kring löneprocessen. Målet kommer att nås KLK IT-enhet Mål Uppföljning: Prognos nov Införa säkerhetslösning som medger övriga verksamheters införande av e- tjänster. IT-enheten genomför årligen enkät bland kommunens personal. I denna enkät skall användarnas synpunkter och förslag till förändringsarbete kunna utläsas. Avstämning med IT-chefen Målet kommer att nås 46

49 Samhällsbyggnadsnämnd SBN Miljö- och byggenhet Mål Där tillräcklig efterfrågan finns och där tekniska/ekonomiska möjligheter finns skall Säters kommun kunna tillhandahålla byggklara tomter inom ett år. Uppföljning: Stämma av antal tomter inom nya planområden mot efterfrågan. Prognos nov Målet kommer att nås SBN Fastighetsenhet Fastighetsenheten skall tillhandahålla ändamålsenliga lokaler för skola, barnomsorg och administration. Måluppfyllelsen mäts i form av kundnöjdhet Mål med en årlig enkät till verksamhetsansvariga. Enkäten generar ett Nöjd Kundindex, NKI. För 2014 blir målsättningen att kundnöjdheten i form av NKI skall uppgå till mer än 6,0. Uppföljning: Prognos nov Kommentarer Årliga enkäter med fastighetsenhetens kunder Målet kommer inte att nås Totalindex det övergripande betyget på både den fysiska miljön och servicen ges ett medelbetyg om 52 i enkät för I dagsläget försvårar befintlig underhållsskuld en högre kundnöjdhet. Dock kan implementeringen av den nya fastighetsorganisationen (april 2014) effektivisera och tydliggöra fastighetsförvaltningen och därmed på sikt stödja ett högre NKI. Stora investeringar för att förnya kommunens fastighetsbestånd planeras även de närmaste åren. Förslag åtgärd om målet inte kan nås Efter upprättande av samarbetsavtal med vår utförare får vi större möjligheter att göra korrekta nöjd kundindex undersökningar. SBN Gatukontor Mål Standarden på kommunens gator och vägar skall successivt höjas. Minst 3 % av gatu- /gångbaneytan asfalteras 2014 Uppföljning: Uppföljning av faktiskt utfört arbete Prognos nov Målet riskerar att inte nås Mål Uppföljning: Prognos nov Samhällsbyggnadsnämnden skall under 2014 utföra en undersökning avseende vad föreningarna anser om fritids & föreningslivet inom Säters kommun. Uppföljning av faktiskt utfört arbete Målet riskerar att inte nås Mål Plan för resecentrum skall vara klar 2014 Uppföljning: Uppföljning av faktiskt utfört arbete 47

50 Prognos nov Kommentarer Målet kommer att nås Samhällsbyggnadsnämnden har nödgats göra omprioriteringar i så väl driftssom investeringsbudget, vilket påverkar det ekonomiska utrymmet för asfaltering negativt. Undersökningen om fritids- och föreningsliv har fått nedprioriteras på grund av andra arbetsuppgifter. SBN VA/Renhållningsenhet Andel återvunnet material i förhållande till mängden kärl- och säckavfall skall öka. Målet för 2013 är att andelen återvunnet material skall vara högre än 58% av mängden kärl- och säckavfall. År 2011 var siffran 54 %. Återvunnet material innefattar förpackningar och tidningar som lämnats vid Återvinningsstationerna Mål (FTI-material), elektronik, batterier, vitvaror, däck, gips och metall som lämnas på Återvinningscentralen samt hemkompost. Uppföljning: Prognos nov Kommentarer Förslag åtgärd om målet inte kan nås Statistik från FTI kommer normalt i mars året efter. Målet riskerar att inte nås Det har varit svårt att förbättra statistiken tidigare år trots ökad information. Mer information samt undersöka möjligheten till andra former för insamling. SBN Kostenhet Mål Uppföljning: Prognos nov Kunderna inom äldreomsorg och skola skall vara nöjda med matens kvalitet. Kundnöjdheten mäts genom återkommande årliga enkäter. Målet för 2014 är att höja skolelevernas nöjdhet från föregående mätning från 85 % till 87 %. Den höga kundnöjdheten inom äldreomsorgen skall bibehållas. Kundnöjdheten mäts genom årliga enkäter Målet kommer att nås SBN Lokalservice Mål Uppföljning: Prognos okt Kommentarer Städenhetens kunder skall vara nöjda med utfört arbete. Under 2014 kommer Städenheten att ha uppföljningsträffar med sina kunder. Vid träffarna görs en strukturerad genomgång av kundernas upplevelse av enhetens utförda tjänster. Med utgångspunkt från resultatet av den första uppföljningen kan målsättningar för kommande år ställas. Uppföljningssamtal med enhetens kunder Målet riskerar att inte nås Hinner troligtvis inte ha uppföljningsträffar med alla. Buns uppföljningsträffar kommer hinnas med. 48