RASTA GROUP AB (publ.)

Transkript

1 RASTA GROUP AB (publ.) Delårsrapport januari - juni 2008

2 Delårsrapport januari - juni 2008 Periodens rörelseresultat (EBITDA) är för koncernen (14 527) tkr. I jämförelsesiffran från föregående år ingår övriga intäkter med tkr vilket i huvudsak består av en realisationsvinst från försäljningen av fastigheten i Lilla Edet. Periodens rörelseresultat (EBIT) är för koncernen (10 366) tkr. Periodens resultat efter skatt för koncernen uppgick till -693 (6 440) tkr. visar en omsättningsökning med 23 % för perioden jämfört med samma period För jämförbara Rastaanläggningar är ökningen 4 % för perioden och för andra kvartalet 3 % jämfört med s nettoomsättning inklusive franchisetagare uppgick till ( ) tkr. redovisar för perioden en nettoomsättning på ( ) tkr. Moderbolagets omsättning under perioden har varit (2 220) tkr. Antal tusen liter bensin och diesel som sålts under perioden är ca (ca 9 500) samt lastbilsdiesel ca (ca ). s kassaflöde från den löpande verksamheten (resultat efter finansiella poster plus avskrivningar) är för perioden (5 794) tkr. Händelser under perioden Rasta har förvärvat Sveriges omsättningsmässigt största vägrestaurang, Tönnebro Värdshus. Anläggningen ligger mycket strategiskt längs E4:an mellan Gävle och Söderhamn intill Noransjöarna. Anläggningen tillträddes per den 1 april Rasta har även träffat en överenskommelse med ÅbyTravet innebärande att Rasta kommer att driva all restaurang-, konferens- och kioskverksamhet på Åby Travbana i Mölndal. Rasta tog över ansvaret av driften i juni Rasta har förvärvat butiken, som hittills varit uthyrd till extern operatör, i vår Mölletoftaanläggning. Driften övertogs per den 1 april Händelser efter periodens slut På Ullevi har under juli genomförts flera evenemang bl. a. - Två konsertkvällar med Bruce Springsteen inför åskådare - En konsertkväll med Iron Maiden inför åskådare - Invigning av Gothia Cup med åskådare VD:s kommentar Försäljningsmässigt har årets första halvår utvecklats tillfredsställande, och skall ses utifrån två starka år 2006 och 2007 med en försäljningstillväxt på ca 10 % per år på jämförbara anläggningar, vilket är betydligt över branschsnittet. Det något sämre resultatet beror bl. a på att vi ej fullt ut kunnat kompensera oss för de ökade råvarukostnaderna och att räntehöjningar har kostat bolaget ca kr mer jämfört med samma period föregående år. De höjda bensin- och dieselpriserna har inneburit att personbilstrafiken har minskat med 1,3 % medan lastbilstrafiken ökat med 1,9 % (Vägverket) hittills i år. Det är för närvarande väldigt svårt att utvärdera hur konjunkturen kommer att påverka oss den närmaste framtiden. Fortfarande finns en ökning inom lastbilstrafiken och vi tror att den minskade personbilstrafiken kan ersättas av en ökande busstrafik. Det känns också för närvarande som oljepriset har nått en topp åtminstone i det korta perspektivet. Vi är nu inne i det tredje kvartalet som är koncernens överlägset starkaste kvartal. Inom affärsområdet Serviceanläggningar har vi den stora semestertrafiken och inom Arenarestauranger har vi haft tre utsålda konserter, en fullsatt Gothia Cup invigning m.m. Vidare kommer en jubileumslandskamp spelas mellan Sverige och Frankrike, som ingår i Ullevis 50 års jubileum, allsvensk fotboll (inkl. derby IFK GAIS) samt att supercrossen är tillbaka på Ullevi under september. På Åby går Åbys Stora Pris av stapeln under september. För ÅbyTravet där vi i juni övertog all restaurang-, konferens- och kioskverksamhet pågår för närvarande en större ombyggnation av den största restaurangen Pegasus som skall invigas 28 augusti. Regeringens förslag att sänka arbetsgivaravgifterna för anställda upp till 26 år kommer, om förslaget går igenom, att inverka positivt för vår verksamhet. Ytterligare en framtida positiv möjlighet är regeringens löfte att driva frågan om momssänkning för branschen. Under första kvartalet i år har vi påbörjat arbetet med att införa ett kvalitets- och miljöledningssystem enligt de internationella standarderna ISO 9001:2000 och ISO Certifieringen påbörjades i mars och kommer att genomföras på en anläggning i taget med början på Hallandsåsen. Arbetet skall vara klart på våren

3 På anläggningen i Brålanda pågår en omfattande ombyggnation som beräknas stå klar under slutet av augusti Anläggningen kommer att påminna om anläggningen i Ulricehamn när det är färdigbyggt. Renoveringsarbetet i Brunstorp fortsätter och planeras att vara klart under Enklare renoveringsarbeten kommer under året bland annat att genomföras på anläggningar i Kalmar, Mariestad, Nyköping och Grums. Förvärv och överenskommelse Per 1 april genomfördes ett inkråmsförvärv av Sveriges omsättningsmässigt största vägretaurang, Tönnebro Värdshus. Anläggningen ligger mycket strategiskt längs E4:an mellan Gävle och Söderhamn intill Noransjöarna. Anläggningens omsättning är ca 50 mkr i restaurang och butik, dessutom säljs för ca 80 mkr bensin, diesel och IDS (lastbilsdiesel). Bolaget förvärvade inkråmet för 15 mkr och består av en kontant del, 10 mkr och en del i utgivande av aktier, 5 mkr ( aktier á 0,37 kr). Värdet på aktierna baseras på en snittkurs av den noterade kursen under perioden 1 februari till den 25 februari. Vid förvärvet identifierades inga immateriella tillgångar varför övervärdet i sin helhet hänförs till inkråmsgoodwill, 14,3 mkr och inventarier 0,7 mkr. Goodwillen är helt hänförlig till framtida förväntade vinster, baserade på verksamhetens vinsthistorik och synergier via bättre inköpsvillkor från externa leverantörer. Bolaget har dessutom träffat en överenskommelse med ÅbyTravet innebärande att Rasta Group koncernen kommer driva all restaurang-, konferens- och kioskverksamhet på Åby Travbana i Mölndal. Rasta tar över ansvaret av driften per ÅbyTravet som har som mål att bli världens modernaste travbana kommer tillsammans med Rasta att investera så att restaurangerna och kioskerna får ett nytt utseende och utbud. Omsättningen uppgår för närvarande till 20 miljoner på årsbasis. Rasta kommer att som samarbetspartner använda bl a exklusiva Göteborgsrestaurangen Jungman Jansson, Harrys Pubar och Scan. s ställning och resultat s nettoomsättning uppgick under perioden till ( ) tkr. Skillnaden i omsättning mot föregående år beror i huvudsak på att Ullevi Konferens och Kiosker, Rasta Götene och Rasta Mölletofta ägts under hela perioden, Rasta Tönnebro tillkommit per och en omsättningsökning på ca 4 % mot 2007 på jämförbara enheter. Utöver redovisad omsättning har Rasta under året sålt drivmedel motsvarande en omsättning på ca (ca ) tkr och IDS (International Diesel Service. diesel för godstrafik) ca (ca ) tkr. Periodens resultat efter skatt för koncernen uppgick till -693 (6 440) tkr. Moderbolagets resultat är 103 (663) tkr. Finansiering och likviditet Likvida medel och kortfristiga placeringar uppgick i koncernen per den 30 juni 2008 till (12 390) tkr. Utöver detta har Rasta outnyttjade checkkrediter på tkr. s egna kapital uppgick vid periodens slut till ( ) tkr. Aktien Antalet utestående aktier vid rapporttillfället var aktier. Antal utestående teckningsoptioner var , vilka gav rätt att teckna en aktie för 0,50 kr senast i april Optionerna förföll den 21 april och nya aktier har tecknats. Nyttjandet av optionerna gav inte någon märkbar utspädningseffekt. Medarbetare Medelantalet årsanställda har under perioden varit i koncernen 262 personer varav 194 kvinnor och 68 män. Redovisningsprinciper Redovisningsprinciperna som har tillämpats vid upprättande av denna rapport är beskrivna i not 1 till koncernens finansiella information, vilket ingår i årsredovisningen för Denna delårsrapport är upprättad i enlighet med IAS 34 delårsrapportering samt ytterligare krav i ÅRL. Inga nya redovisningseller värderingsprinciper har tillämpats under första halvåret Moderbolaget tillämpar samma värderings- och redovisningsprinciper som i senaste avlämnade årsredovisningen. De principer som följs är ÅRL och RFR 2. Inga nya redovisnings- eller värderingsprinciper har tillämpats under första halvåret I moderbolaget skrivs inkråmsgoodwill av efter bedömd nyttjande period på 10 år, då inkråmsförvärvet anses vara strategiskt. Information om risker och osäkerhetsfaktorer Då Rastas anläggningar ligger utmed de stora riksvägarna i Sverige skulle en omläggning av vägnätet medföra stora resultatrisker för koncernen och moderbolaget. Vi kan dock inte under närmsta åren, se att någon omläggning av vägarna skulle inträffa, där vi finns etablerade. Några andra risker ser koncernen och moderbolaget inte under det närmsta sex månaderna. Investeringar Årets nettoinvesteringar uppgick till (4 891) tkr.

4 Finansiell leasing Fastigheterna i Grums, Kalmar, Ulricehamn, Hallandsåsen, Vårgårda, Mariestad, Brålanda, Brunstorp, Ödeshög och Nyköpingsbro ägs av Skandrenting AB. Dessa fastigheter hyrs av Rasta Sverige via ett sale & lease back avtal från Skandrenting AB. Fastigheterna redovisas i koncernen som finansiell leasing och ingår under posten byggnader och mark. 30 juni 2008 var det bokförda värdet på de leasade tillgångarna ( ). De leasade tillgångarna är säkerhet för leasingskulderna. Bland räntebärande skulder ingår skulder för leasade tillgångar med ( ). Rasta Sverige har option att köpa tillbaka fastigheterna vart tredje år. Första gången som återköp kunde göras var och sista gången , då hyresavtalet löper ut. Göteborg Jan Bengtsson Verkställande direktör Telefon alt Mobil Epost jan.bengtsson@rasta.se Denna rapport har ej granskats av bolagets revisorer. Rasta Group AB (publ.) Rasta Group äger, förvaltar och utvecklar bolag inom servicenäringen. Rasta Group är listat på First North och hade per 30 juni 2008 ca aktieägare. Thenberg & Kinde Fondkommission AB är bolagets Certified Adviser på First North. Bolaget omfattar bolagen Rasta Sverige AB och Ullevi Konferens och Kiosker AB. De mål Rasta Group har satt upp för de närmaste åren är att expandera befintlig verksamhet samt att förvärva ytterligare verksamheter med synergier till den befintliga. Nedan beskrivs Rastas två affärsområden. Serviceanläggningar Rastas affärsidé är att driva de bästa serviceanläggningarna med allt vad därtill hör - mat, drivmedel, butik och hotell - för dem som reser och arbetar längs de svenska vägarna. Rasta är den största kedjan av serviceanläggningar i Sverige och omfattar 20 anläggningar strategiskt placerade utmed de stora svenska vägarna. 16 drivs i egen regi och 3 av franchisetagare, samt f d Domusrestaurangen i Strömstad. Största kundgruppen är den tunga yrkestrafiken som står för ca 40 % av omsättningen. Rastas anläggningar är byggda med en logistik som hanterar stora fordon och sällskap. Intäkterna genereras från restaurang, hotell, butik, drivmedel, spel (Jack Vegas), hyresintäkter och franchising. Arenarestauranger Ullevi Konferens och Kiosker bedriver sedan 1993 all restaurang-, kiosk- och konferens verksamhet på Ullevi. I verksamheten ingår Ullevi Lounge, två restauranger samt konferensverksamhet. Vid arenaevenemang bedrivs även försäljning i 17 kiosker. Från juni 2008 bedriver bolaget även all restaurang-, konferensoch kioskverksamhet på Åby Travet i Mölndal. Verksamheten består av sex restauranger, tre salonger och tre loger med en kapacitet för matgäster. Dessutom finns fem kiosker vid arenaevenemang. Planerade rapporttillfällen 2008 Kvartalsrapport jan-sep 30 oktober 2008 Bokslutskommuniké 2008 Februari 2009 Rasta Group AB (publ.) org.nr Besöksadress: Sisjö Kullegata 5 Box Göteborg Tel Fax Epost info@rasta.se

5 RESULTATRÄKNING - KONCERN Nettoomsättning Övriga intäkter Bruttoresultat Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Rörelseresultat före avskrivningar (EBITDA) Avskrivningar Avskrivningar Rörelseresultat efter avskrivningar (EBIT) Resultat från finansiella poster Finansiella intäkter Finansiella kostnader Finansnetto Resultat före skatt Skatt på periodens resultat (Not 1) Periodens resultat Resultat per aktie före utspädning (kr) neg 0,01 0,01 0,02 efter utspädning (kr) neg 0,01 0,01 0,01

6 BALANSRÄKNING - KONCERN KASSAFLÖDESANALYS - KONCERN TILLGÅNGAR Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Finansiella placeringar Långfristiga fordringar Uppskjutna skattefordringar Summa anläggningstillgångar Handelsvaror och förnödenheter Kundfordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Övriga fordringar Finansiella placeringar Likvida medel Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar EGET KAPITAL Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Balanserade vinstmedel inklusive periodens resultat Summa eget kapital SKULDER Långfristiga räntebärande skulder Uppskjutna skatteskulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga räntebärande skulder Leverantörsskulder Skatteskulder 287 Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital och skulder Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar Betald skatt Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Ökning(-)/Minskning(+) av varulager Ökning(-)/Minskning(+) av rörelsefordringar Ökning(+)/Minskning(-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av rörelsegren/dotterföretag Förvärv av materiella anläggningstillgångar Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investeringar i finansiella tillgångar -601 Avyttring av finansiella tillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Nyemission 28 2 Upptagna lån Amortering av låneskulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid periodens slut

7 RESULTATRÄKNING - MODERBOLAG Nettoomsättning Bruttoresultat Rörelsens kostnader Råvaror och förnödenheter Personalkostnader Avskrivningar Övriga rörelsekostnader Rörelseresultat Resultat från finansiella poster Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Resultat före skatt Skatt på periodens resultat (Not 1) Periodens resultat

8 BALANSRÄKNING - MODERBOLAG TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 723 Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Fordringar på koncernföretag Uppskjutna skattefordringar Summa finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar STÄLLDA SÄKERHETER OCH EVENTUALFÖRPLIKTELSER - MODERBOLAG Ställda säkerheter Eventualförpliktelser Omsättningstillgångar Varulager Kundfordringar Aktier och andelar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar EGET KAPITAL & SKULDER Eget kapital Bundet eget kapital Aktiekapital ( aktier) Reservfond Fritt eget kapital Överkursfond Balanserat resultat Periodens resultat Summa eget kapital Långfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Skulder till dotterföretag Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder

9 EKONOMISKT SAMMANDRAG KONCERN RESULTATRÄKNING Omsättning Rörelsens kostnader exkl avskrivning Rörelseresultat (EBITDA) Avskrivningar Finansnetto Resultat före skatt Skatt på periodens resultat (Not 1) Periodens resultat BALANSRÄKNING Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Övriga omsättningstillgångar Likvida medel Summa tillgångar Eget kapital (exkl periodens resultat) Periodens resultat Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa eget kapital & skulder FÖRÄNDRING AV EGET KAPITAL KONCEREN Eget kapital Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Balanserade vinstmedel Vid årets början Nyttjande av option 1 27 Apportemission Periodens resultat -693 Vid periodens slut Eget kapital Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Balanserade vinstmedel Vid årets början Nyttjande av option 2 Apportemission Konvertering av konvertibelt skuldebrev Periodens resultat Vid periodens slut

10 NYCKELTAL Nettomarginal 0% 5% 7% 4% Soliditet 41% 38% 42% 38% Skuldsättningsgrad 1,5 ggr 1,6 ggr 1,4 ggr 1,6 ggr Räntetäckningsgrad 1,0 ggr 2,5 ggr 3,1 ggr 2,2 ggr Räntabilitet på eget kapital 0% 6% 15% 8% Eget kapital Belopp i kr Rörelseresultat (EBITDA)/aktie 0,02 0,03 0,07 0,05 Resultat efter skatt/aktie neg 0,01 0,05 0,01 Eget kapital per aktie 0,25 0,21 0,24 0,19 Antal aktier före utspädning Antal aktier efter utspädning ) Genomsnittligt antal aktier )Antal utestående teckningsoptioner var , vilka gav rätt att teckna en aktie för 0,50 kr senast i april Optionerna förföll den 21 april och nya aktier har tecknats. Nyttjandet av optionerna gav inte någon märkbar utspädningseffekt. Definition av nyckeltal Nettomarginal Soliditet Skuldsättningsgrad Resultat efter finansiella poster i procent av omsättningen. Eget kapital i procent av balansomslutningen. Avsättningar och skulder dividerat med eget kapital. Räntetäckningsgrad Räntabilitet på eget kapital Rörelseresultat plus finansiella intäkter dividerat med finansiella kostnader. Resultat efter finansiella poster enligt redovisad resultaträkning i procent av eget kapital. Not 1 Skatt på periodens resultat Skatt på periodens resultat består av uppskjuten skatt för perioden. 10

11 Rasta Group AB Besöksadress: Sisjö Kullegata 5 Box 9092, Göteborg Telefon Fax Epost info@rasta.se