Balansrapport Förändring

Transkript

1 1 (2) Utskriven: , 08: T o m ver nr: A 561 Balansrapport Förändring TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 1110 Byggn.inventarier ,64 0, , Värdeminskning byggn.inventarier , , , Byggn.inventarier 25 år ,00 0, , Värdeminskning byggn.inventarier , , , Byggnader ,60 0, , Värdeminskning byggnader , , , Utebanor , , , Värdeminskning utebanor , , , Förrådsbyggn.utebanor ,00 0, , Värdeminskning förrådsbyggn.uteban ,00 0, , Markanläggningar ,00 0, , Värdeminskning markanläggningar ,00 444, , Mark ,00 0, ,00 anläggningstillgångar , , ,78 Omsättningstillgångar 1510 Kundfordringar 4 365, , , Skattekonto 1 863, , , Förutbet kostnader ,00 799, , Kanslikassa 2 832,00 0, , Checkräkningskonto , , , Sparkonto , , ,83 omsättningstillgångar , , ,32 SUMMA TILLGÅNGAR , , ,10 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 2091 Balanserat resultat , , , Föregående års resultat , , , Årets resultat , , ,91 eget kapital , , ,37 Långfristiga skulder 2350 Banklån Swedbank , , ,00 långfristiga skulder , , ,00 Kortfristiga skulder 2410 Kortfr låneskulder kreditinst , ,00 0, Leverantörsskulder , , , Redovisningskonto för moms 218, ,00 804, Reklamskatt 6 956,00 680, , Personalskatt , , , Övr kortfri skulder 0, , ,00

2 2 (2) Utskriven: , 08: T o m ver nr: A 561 Balansrapport Förändring Upplupna sociala avgifter , , , Beräkn upplupna sociala avgifter 0,00 199,20 199, Löneskatt 7 008, , , Upplupna räntekostander 39,00 17,00 22, Övr uppl kostn/förutbet int , , ,00 kortfristiga skulder , , ,73 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER , , ,10

3 1 (3) Utskriven: , 08: T o m ver nr: A 561 Resultatrapport RÖRELSENS INTÄKTER Försäljning 3010 Tennisskola VT , , Tennisskola sommar , , Tennisskola HT , , Camp lov , , Stockholm open , , Medlemsavgift junior 6 750, , Medlemsavgift senior , , Medlemsavgift familj , , Abonnemang hallen , , Sponsring , , Sponsring (skyltar) , , Sponsring Lördagsgården 0, , Strötider hallen , , Enskild träning , , Servering i samband med tävling , , Startavg egna tävlingar i hallen , , Åracet , , Föreningsbidrag Trosa kommun (LOK) , , Föreningsbidrag staten (LOK) , , Kommunalt anläggningsbidrag , , Bordtennisskola VT 0, , Försäljning bollar 950,00 0, Försäljning klubboveraller ,00 0, Öresutjämning 9,98 4,68 försäljning , ,18 Övriga rörelseintäkter 3910 Hyresintäkt utebana 0, , Uthyrning av lokaler 5 500,00 500, Uthyrning av gymlokal , , Hyresintäkt Edanö utebana 0, , Intäkter Trosa Open , , Övriga intäkter 3 875, ,00 övriga rörelseintäkter , ,00 SUMMA RÖRELSEINTÄKTER , ,18 RÖRELSENS KOSTNADER Material och varor 4000 Material till träningsverksamheten 5 957,00 0, Klubboveraller ,00 0, Lägerkostnader 4 076,00 0, Camp lov 0, ,02

4 2 (3) Utskriven: , 08: T o m ver nr: A 561 Resultatrapport Stockholm open , , Kioskvaror till tävlingar 9 563, , Passagesystem spelnyckel 2 850, , Kostnad sponsring 2 388, , kioskvaror till tävlingar , , Anmälningsavgifter utomstående tävlingar 2 500,00 0, Bollar till träning & tävlingar , , Å racet , , TVTK s Ungdomssektion 9 094, , Förbundsavgifter , , Kostnader Trosa Open , , Trosa Open kioskvaror 0, , Bordtennissektionen 1 000, , Kostnad för sponsring 3 200, ,00 material och varor , ,05 BRUTTOVINST , ,13 Övriga externa rörelseutgifter/kostnader 5020 Eluppvärmning fastighet , , Vattenförbrukning fastighet , , Städning och renhållning fastighet , , Reparation och underhåll fastighet , , Rep och underhåll utebanor , , Kostnader Öbolandet 800, , Tomträttsavgäld/arrende 500, , Förbrukningsinventarier 5 200, , Förbrukningsmaterial 9 928, , Resekostn.ers milersättning 626,00 805, Försäkring Länsförsäkringar , , AMFavgifter 3 942, , Representation och uppvaktningar 1 274, , Kontorsmaterial 7 450, , Telefon/Internet, Telia 8 612, , Mobiltelefon 0,00 592, Porto 1 287,00 984, Idrottsförsäkring Folksam 7 080, , Serviceavtal visma 1 306, , Redovisningstjänster , , Driftskostnader passagesystem , , Bankkostnader 2 241, , Inköpt administration , , Köp av städtjänst , , Kontorsmaterial 0,00 250, Arbetskläder 2 279,00 0,00 externa rörelseutgifter/kostnader , ,41

5 3 (3) Utskriven: , 08: T o m ver nr: A 561 Resultatrapport Utgifter/kostnader för personal 7110 Lön tränare , , Lön hjälptränare 9 675, , Förändring semesterlöneskuld 0, , Sjuklön tjänstemän 3 030, , Semesterlön tjänstemän , , Skattefria bilersättningar 743,70 0, Skattepliktiga bilersättningar , , Pensionsförsäkring skandia 3 843, , Tjänstegrupplivförsäkring Skandia 1 870, , Sociala avgifter för löner och ersättningar , , Arbgivaravg löner ers (nya pensionssyst) 4 027,60 0, Löneskatt 0, , Arbetsgivareavgifter under 26 år , , Utbildning tränare 325,00 0,00 utgifter/kostnader för personal , ,83 SUMMA RÖRELSEKOSTNADER , ,29 RESULTAT FÖRE AVSKRIVNINGAR , ,89 Avskrivningar 7821 Avskrivning byggnader , , Avskrivning byggnadsinventarier 10 år , , Avskrivning byggnadsinventarier 25 år , , Avskrivning utebanor 20 år , , Avskrivning markanläggningar 444,00 444,00 avskrivningar , ,86 Finansiella intäkter och kostnader 8310 Ränteintäkter 61, , Ränteintäkter, skattekonto 23,00 29, Räntekostnader 17,00 0, Räntekostnader anläggning , , Räntekostnader, skattekonto 0,00 541, Övriga finansiella kostnader 0,00 650,00 finansiella intäkter och kostnader , ,33 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER 2 405, ,70 REDOVISAT RESULTAT 2 405, ,70

6 Kundfordringar 4 365, , ,00 Kundfordringar Kundfordringar 1 Betalnings Kundens namn Referensnummer Fakturadatum Fakturanummer fordran datum ENLIGT LISTA 6 225, ,00

7 Skattekonto 1 863, , ,00 Diverse kortfristiga fordringar Diverse kortfristiga fordringar 2 Namn eller beskrivning Bilaga Konto Belopp enl skattekontoutdrag , ,00

8 Förutbet kostnader ,00 799, ,00 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 3 Namn eller beskrivning Bilaga Konto Belopp Företagsförsäkring LF kr ,00 Gruppförsäkring Folksam 1 jan dec , ,00

9 Kassa och bank 4 Kassa och bank Namn eller beskrivning Bilaga Konto Belopp Kassa ,00 Bank Företagskonto ,49 Bank Placeringskonto ,83 DIFFERANS KONTO KRONOR ,32

10 Kanslikassa 2 832, ,00 Kassainventering 5 Upprättad av På balansdagen har kassainventering skett. Därvid har summabeloppet kunnat fastställas till 2 832,00 kronor. Undertecknad intygar riktigheten

11 Specifikation av kassa i svenska kronor Sedlar Valör Antal Mynt 10,00 5,00 1,00 0,50 Specifikation av kassa i utländsk valuta Land Beteckning Valör Antal Kurs Kursdag Checkar Avser Datum Belopp Ej bokförda verifikat Avser Datum Belopp inventerat belopp Bokförd kassabehållning Differens

12 Lån mm 2350 Banklån Swedbank , , ,00 Långfristiga skulder 6 Namn eller beskrivning Lån nummer etc Bilaga Konto Belopp SWEDBANK , ,00

13 Leverantörsskulder , , ,93 Leverantörsskulder Leverantörsskulder 7 Betalnings Leverantörens namn Fakturadatum Fakturanummer Konto skuld datum ENLIGT LISTA , ,93

14 Redovisningskonto för moms 218, ,00 804,00 Moms, specifikation 8 Moms, redovisningskonto Enligt skattedeklaration Utgående moms 25 % Utgående moms 12 % Utgående moms 6 % Momsperiod Ingående moms EJ REDOVISAD MOMS 282 Moms att betala/återfå (återfå anges med ) 804 Bokslutsjusteringar Utgående moms 25 % Utgående moms 12 % Utgående moms 6 % Ingående moms Övriga justeringar/poster Moms, redovisningskonto (fordran anges med ) Inbetald/återbetald () moms för period den Inbetald/återbetald () moms för period den Inbetald/återbetald () moms för period den 804

15 Reklamskatt 6 956,00 680, ,00 Diverse kortfristiga skulder 9 Namn eller beskrivning Bilaga Konto Belopp REKLAMSKATT , ,00

16 Personalskatt , , ,00 Avstämning av personalens skatter 10 Period Innehållen skatt Redovisad skatt Dif ferens PERSONALSKATT DEC

17 Upplupna sociala avgifter , , ,00 Skuld sociala avgifter Upplupna sociala avgifter 11 Avrundning till jämna kronor vid beräkning av sociala avgifter Ja Skuld enligt skattedeklaration ,00 Ange månad Tillkommer: Rättelse av skattedeklaration AVSER SOC AVG DEC LÖN Ange månad Ej betalda/restförda avgifter + Ange period , ,00 Löneskuld Semesterlöneskuld Löneskuld Arbetsgiv aravgif t öv er 26 år X % 31,42 + Semesterlöneskuld Arbetsgiv aravgif t under 26 år 15,49 X % + Löneskuld för pensionärer födda 1938 eller senare Semesterlöneskuld för pensionärer födda 1938 eller senare Löneskuld för pensionärer födda 1937 eller tidigare Ålderspensionsav gift X % 16,36 Semesterlöneskuld för pensionärer födda 1937 eller tidigare Särskild löneskatt X % + Avrundning skuld sociala avgifter +/ +/ ,00

18 Löneskatt 7 008, , ,00 A. Sammanställning av underlag för löneskatt Beräknad särskild löneskatt ITPavgift till Collectum/Alecta enligt E + 2. Pensionsförsäkringsdel av Foraavgift enligt F + 3. ITPKavgift till Collectum + 4. Övriga Pklassade (individuellt tecknade): Belopp 5. Utländska försäkringar (Pklassade) 6. Avsättning till/gottgörelse från pensionsstiftelse alternativt utgiven/erhållen ersättning för övertagen pensionsstiftelse 7. Förändring av konto "Avsatt till pensioner" 8. Avgår ingående skuld på konto "Avsatt till pensioner" Belopp x 85,00 % x 1,62 % (SLR) 9. Utbetalning av övriga pensioner Avgår negativt underlag eller omprövning från föregående år avseende konto "Avsatt till pensioner" underlag skatt 24,26 % B. Avkastningsskatt på konto "Avsatt till pensioner" Ingående skuld på kontot x 1,62 % (SLR) skatt 15,00 % C. Avkastningsskatt på utländska försäkringar Utländsk kapitalförsäkring Ingående värde vid kalenderårets början skatt 27,00 % Utländsk pensionsförsäkring Ingående värde vid kalenderårets början x skatt 15,00 % D. Avstämning av upplupen löne och avkastningsskatt x 1,62 % (SLR) 1,62 % (SLR) 1. Årets beräknade löneskatt / +/ 2. Årets beräknade avkastningsskatt + 3. Kvarstående löne och avkastningsskatt från föregående år + 4. Avgår den del av preliminär och fyllnadsinbetalning som avser löne och avkastningsskatt utgående skuld (+)/fordran () 5. Pensionsförsäkringsdel av Fora deklarationspost enligt punkt F.1. (sid 2 eller 4) x 24,26 %

19 E. Underlag ITPdel Kalenderår Förmånsbestämd ITP2 (Alecta) 1. Total avgift + 2. Avgår TGLpremie Antal anställda: Antal månader : 12 x 39 kr 3. Avgår sjukpensionspremie för ITP Reduktion Årslönesumma < 7,5 prisbasbelopp per anställd x 0,048 % x 100,00 % Årslönesumma > 7,5 prisbasbelopp per anställd x 0,20 % x 100,00 % 4. Övrig korrigering t. ex. tillgodohavande +/ underlag ITP 2 Premiebestämd ITP1 (Collectum) 1. Total avgift + 2. Avgår TGLpremie Antal anställda: Antal månader : 12 x 39 kr 3. Avgår sjukpensionspremie för ITP Reduktion Årslönesumma < 7,5 prisbasbelopp per anställd x 0,048 % x 100,00 % Årslönesumma > 7,5 prisbasbelopp per anställd x 0,20 % x 100,00 % 4. Övrig korrigering t. ex. tillgodohavande +/ underlag ITP 1 underlag för kalenderår (förs till A. punkt 1) F. Underlag pensionsförsäkringsdel av Foraavgift Kalenderår Pensionsförsäkringsgrundande löner Årslönesumma < 7,5 inkomstbasbelopp per anställd (25 år och äldre) x 3,80 % + Årslönesumma > 7,5 inkomstbasbelopp per anställd (25 år och äldre) x 30,00 % + Total årslönesumma (premiebefrielseförsäkring) x 0,00 % + x + 2. Årslönesumma för deltidspension % 3. Retroaktiv premie för deltidspension 2013 och / 4. Övrig korrigering t.ex. tillgodohavande +/ 5. Slutliga premier att betala från Forabilagan sid 1 som inte ingår i F.1 nedan underlag för kalenderår (förs till A. punkt 2) F.1. Intjänad pensionsförsäkringsdel av Foraavgift Kvarstående skuld pensionsförsäkringsdel av Fora som inte ingår i F ovan + Pensionsförsäkringsdel av löneskuld i Fora + Pensionsförsäkringsdel av semesterlöneskuld i Fora + Varav premie enligt ovan under F.1. som inte är betald vid deklarationstidpunkten. (Beloppet förs till D. punkt 5) Kvarstående underlag för kalenderår. Premien betald vid deklarationstidpunkten. (Beloppet förs till A. punkt 2)

20 E. Underlag ITPdel Brutet räkenskapsår: Underlag för perioden Förmånsbestämda ITP 2 (Alecta) 1. Bokförda avgifter under perioden + Antal anställda: Antal månader: 2. Avgår TGLpremie x kr 3. Kollektiv riskförsäkring Reduktion Lönesumma för perioden < 7,5 prisbasbelopp per anställd x % x % Lönesumma för perioden > 7,5 prisbasbelopp per anställd x % x % 4. Övrig korrigering t. ex. tillgodohavande +/ underlag för ITP 2 Premiebestämd ITP 1 (Collectum) 1. Bokförda avgifter under perioden + Antal anställda: Antal månader: 2. Avgår TGLpremie x kr 3. Avgår sjukpensionspremie för ITP Reduktion Lönesumma för perioden < 7,5 prisbasbelopp per anställd x % x % Lönesumma för perioden > 7,5 prisbasbelopp per anställd x % x % 4. Övrig korrigering t. ex. tillgodohavande underlag ITP 1 Underlag för perioden Förmånsbestämda ITP 2 (Alecta) 1. Bokförda avgifter under perioden + Antal anställda: Antal månader: 2. Avgår TGLpremie x kr 3. Kollektiv riskförsäkring Reduktion Lönesumma för perioden < 7,5 prisbasbelopp per anställd x % x % Lönesumma för perioden > 7,5 prisbasbelopp per anställd x % x % 4. Övrig korrigering t. ex. tillgodohavande +/ underlag för ITP 2 Premiebestämd ITP 1 (Collectum) 1. Total avgift + Antal anställda: Antal månader: 2. Avgår TGLpremie x kr 3. Avgår sjukpensionspremie för ITP Reduktion Lönesumma för perioden < 7,5 prisbasbelopp per anställd x % x % Lönesumma för perioden > 7,5 prisbasbelopp per anställd x % x % 4. Övrig korrigering t. ex. tillgodohavande underlag ITP 1 underlag vid brutet räkenskapsår (förs till A, punkt 1) +/ +/

21 F. Underlag pensionsförsäkringsdel av Foraavgift Brutet räkenskapsår: Underlag för perioden 1. Pensionsförsäkringsgrundande löner Lönesumma för perioden < 7,5 inkomstbasbelopp per anställd x % + Lönesumma för perioden > 7,5 inkomstbasbelopp per anställd x % + Total lönesumma för perioden (premiebefrielseförsäkring) x % + % 2. Lönesumma för deltidspension x + 3. Retroaktiv premie för deltidspension 2013 och / 4. Övrig korrigering t. ex. tillgodohavande +/ 5. Slutliga premier att betala från Forabilagan sid 1 som inte ingår i F.1 nedan Underlag för perioden 1. Pensionsförsäkringsgrundande löner Lönesumma för perioden <7,5 inkomstbasbelopp x % + Lönesumma för perioden >7,5 inkomstbasbelopp x % + Total lönesumma för perioden (premiebefrielseförsäkring) x % + 2. Lönesumma för deltidspension x % 3. Retroaktiv premie för deltidspension 2013 och / 4. Övrig korrigering t.ex. tillgodohavande +/ 5. Kvarstående skuld för utbetalda löner Forabilagan sid 2 som inte ingår i F.1 nedan + underlag vid brutet räkenskapsår (förs till A. punkt 2) F.1. Intjänad pensionsförsäkringsdel av Foraavgift Kvarstående skuld pensionsförsäkringsdel av FORA som inte ingår i F ovan + Pensionsförsäkringsdel av löneskuld i Fora + Pensionsförsäkringsdel av semesterlöneskuld i Fora + Varav premie enligt ovan under F.1. som inte är betald vid deklarationstidpunkten. (Beloppet förs till D. punkt 5) Kvarstående underlag för brutet räkenskapsår. Premien betald vid deklarationstidpunkten. (Beloppet förs till A. punkt 2)

22 Upplupna räntekostander 39,00 17,00 22,00 Upplupna räntekostnader Upplupna räntekostnader 13 Föregående Bank/långivare Aktuell skuld Räntesats betaln.datum Upplupen räntekostnad Sörmlands SpB 22,00 enl engagemangsbesked 22,00

23 Övr uppl kostn/förutbet int , , ,00 Övriga upplupna kostnader Övriga upplupna kostnader 14 Specifikation Bilaga Periodstart Periodslut Konto Belopp Per. belopp Bokslut , Revision , Reparation av fastighet , Reparation av fastighet , förutbetalda intäkter på bilagor skapade med samma kontonummer som denna bilaga Totalsumma upplupna kostnader och förutbetalda intäkter på bilagor skapade med samma kontonummer

24 Övr kortfri skulder , ,00 Övriga kortfristiga skulder 15 Namn eller beskrivning Bilaga Konto Belopp KORTFRISTIG DEL AV LÅNGFRISTIG SKULD , ,00