VA-redovisning Foto: Dämmet vid Humlefors, som reglerar vattenflödet ut ur Hummeln

Transkript

1 VA-redovisning 2013 Foto: Dämmet vid Humlefors, som reglerar vattenflödet ut ur Hummeln

2 FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE VA-VERKSAMHETEN 2013 Tekniska kontoret ansvarar för det dricksvatten som produceras och levereras till abonnenterna, för rening av det förbrukade avloppsvattnet samt för avledning av dagvatten. Slutligen även för debitering av denna verksamhet. Vatten- och avloppsavdelningen (VAavdelningen) svarar vidare för kontroll av sjöar och vattendrag som belastas av avloppsvatten. Vattenverket i Fårbo använder grundvatten som filtreras genom sandfilter. I Kristdala består reningen av biofilter samt membranfilter medan Bockaras grundvatten filtreras genom kol. Vattenverket Fredriksberg får vatten från sjön Djupeträsk, som står i förbindelse med Eckern och Stora Bråen. För att rena det humusrika sjövattnet krävs rening i flera steg: mikrosil, kontaktfiltrering, snabb- och långsamfiltrering. Slutsteget vid samtliga vattenverk är ph-justering och desinfektion. Dricksvatten är ett livsmedel och Livsmedelsverket föreskriver provtagningsfrekvens samt vilka gränsvärden som gäller för vattenkvaliteten. Dessutom ska befintliga vattendomar följas t ex beträffande reglering av nivå i sjöar. Under 2013 har arbetet med att ta fram en VA-plan pågått. Planen tas upp till politiskt beslut under Verksamheten har under året medverkat i en länsgemensam övning i dricksvattenförsörjning för att säkerställa att vatten kan levereras under skilda förhållanden t ex även vid olika kriser. 1. Antal abonnenter och brukare st 2. Antal reningsverk och vattenverk Vatten Vattenreningsverk finns i Bockara, Fredriksberg (Oskarshamn), Fårbo och Kristdala. 1

3 Distributionen till kunderna sker med hjälp av fyra tryckstegringsstationer, en tryckreduceringsstation och sex vattentorn. Avlopp Avledning av avloppsvatten sker i samtliga tätorter med hjälp av 85 pumpstationer. Avloppsreningsverk finns i Oskarshamn, Figeholm och Kristdala. I Bockara finns en infiltrationsanläggning. Biologisk och kemisk rening av avloppsvatten sker vid reningsverken i Figeholm, Kristdala och Ernemar reningsverk i Oskarshamn. Ernemar har dessutom en speciell typ av biologisk rening som avlägsnar kväve. Vid den biologiska reningen bryts organisk substans ned och den kemiska reningen tar bort fosfor. För reningsverken finns gränsvärden för innehåll av syreförbrukande ämnen, fosfor och kväve (för Ernemar) i utgående renat avloppsvatten. Dessa är föreskrivna av samhällsbyggnadsnämnden eller Länsstyrelsen. I de grundläggande villkoren står också att anläggningarna ständigt ska drivas så att högsta möjliga reningseffekt uppnås med tekniskt/ ekonomiskt rimliga insatser. Drift VA-avdelningen sköter drift och underhåll av ovanstående anläggningar. Under nätter och helger finns personal i beredskap för larm från driftövervakningssystemet eller allmänheten. Processutveckling och processoptimering sker fortlöpande. Ernemar laboratorium är ackrediterat för att ha hand om utsläppskontrollen av avloppsvatten samtidigt som det ansvarar för driftanalyser av både dricks- och avloppsvatten. Gatuavdelningen sköter drift av ledningsnätet samt planerar underhåll och nybyggnation av vatten- och avloppsledningar. Projekt initieras och utförs efter behov i samverkan mellan VAR- och gatuavdelningarna. Under 2013 har debiteringssystemet bytts för att vara mer flexibelt för kunderna. Man erbjuder nu t ex mätaravläsning via telefon eller dator utöver traditionellt brev. 2

4 3. Ledningsnätet 2013 Typ av ledning Totalt, m Nya, m Omlagda, m Borttagna, m Totalt m/ inv Omläggningstakt Dricksvattenledningar ,4 0,24 % Spillvattenledningar ,6 0,65 % Tryckavloppsledning ,7 0,28 % Dagvattenledningar ,7 0 % Total längd ,4 0,39 % 4. Producerad och levererad mängd renvatten Producerad mängd vatten 2,03 1,99 2,07 2,2 2,1 Levererad mängd vatten 1,66 1,70 1,76 1,7 1,77 Läckage i % 18,2 14, ,7 15,7 (miljoner kubikmeter) 3

5 5. Mängd mottaget och renat avloppsvatten Mängd mottaget vatten 4,6 4,6 4,3 Renat vatten 4,5 4,4 4,2 4,3 3,9 (miljoner kubikmeter) 6. Beskrivning av VA-taxans konstruktion Taxan bygger huvudsakligen på Svenskt Vattens tidigare basförslag. Dock motsvarar brukningsavgiftens konstruktion alternativförslag BII. 7. Kostnader fördelat på vattenrening, avloppsvattenrening, renvattendistribution, distribution av avlopps- respektive dagvatten samt administration, (tkr, netto) Utfall 2013 Budget 2013 Utfall 2012 Vattenrening* (76520) Avloppsrening* (76620) Vattendistribution* (76530, 76540) Avloppsdistribution*(76630, 76640) Dagvattendistribution 4

6 Administration (76510) Övrigt (76550, 76560, 76610, 76650, 76570, 76660, 7668) *exklusive kapitalkostnader, kapitalkostnader ingår i Övrigt. 8. Intäkter 2013 Intäkter är framförallt brukningsavgifter, periodiserade anläggningsavgifter, avgifter från renhållningen för slamhanteringen, avgifter från tekniska kontorets gatuavdelning avseende dagvatten från allmänna platser, totalt tkr. Anläggningsavgifterna skuldförs vid inbetalningen och upplöses med 1/33-del varje år, vilket redovisas som en intäkt i resultaträkningen. Vid årets slut var skulden tkr. Det totala upplösta beloppet är tkr och för tkr. Verksamheten erhåller ränta 582,9 tkr från finansförvaltningen, motsvarande ca 2,9 %, för den ingående skulden. Räntan motsvarar 30-årig obligationsränta. Vidare erhåller eller betalar verksamheten ränta månatligen till finansförvaltningen för löpande kostnader och intäkter under året. Räntan motsvarar erhållen bankränta (Nordea), ca 1 % och beloppet är 62, 7 tkr Större investeringar 2013 Drift-, underhåll och förnyelse (DUF) av ledningsnätet är budgeterat till 8 mkr årligen. En översyn pågår för att optimera energiförbrukningen på anläggningarna. Kommunens största avloppsreningsverk är snart 25 år och en större reinvestering planeras för att uppgradera verket. Råvattenförsörjningen till Oskarshamn är begränsad av vattenkvaliteten i Djupeträsksjön. En tillståndsansökan att utnyttja sjön Hummeln som råvattentäkt behandlas i Mark- och miljödomstolen. 5

7 10. Viktiga externa faktorer som ränta Den interna räntan är satt utifrån rekommendationer från Sveriges Kommuner och Landsting (SKL) efter årlig bedömning av räntan på femåriga statsobligationer: 2,9 %. 11. Leasing av anläggningstillgångar Va-verksamheten har inga externa leasingavtal ( ). 12. Statliga och andra offentliga stöd Offentliga stöd Statligt stöd har inte erhållits under Viktiga händelser efter balansdagen Miljöredovisning (mål) Kvävereduktionen på Ernemar Avloppsreningsverk var 54 % 2013 (59 % 2012) och halten kväve i utgående vatten var klart under gränsvärdet 15 mg/l. Övriga reningsanläggningar har också fungerat bra. Utsläppsvärdena ligger väl under gränsvärdena. Andelen bräddat vatten uppgick till 3,5 % av det totala tillflödet (2012 3,6 %). Slammet från avloppsreningsverken skickas till Econova för tillverkning av anläggningsjord och täckmassor. Inget slam har deponerats. Kadmiumhalten i slammet från Ernemar är fortsatt hög: 6,8 mg/kg TS, vilket är något högre än föregående år (4,7 mg/kg TS 2012). 15. Personal Avdelningschef 50 % till , 100 % från Processingenjör 100 %, vakant från Utredare/ projekt 100 % Arbetsledare 100 % 6

8 Laboratorieassistent, 2 st á 100 % Drifttekniker 7 st á 100 % Reparatör 100 % Totalt 14 anställningar Ersättning till tekniska kontoret för overhead-kostnader 250 tkr, schablonberäknad. Teknisk chef 15 % Ekonom 10 % Personalsamordnare 5 % Adm assistent 5 % Projekteringsingenjör fördelas per timme utfört arbete åt va-verksamheten. I övrigt fördelas personal på gatuavdelningen för drift och underhåll av ledningsnätet per timme utfört arbete. 16. Övriga interna kostnader Debitering av avgifter: Va-verksamheten köper en tjänst av ekonomiavdelningen. Fastighetsunderhåll fastighetsavdelningen: personal betalas per timme. Externa tjänster och varor tillkommer. Mätningsarbeten: samhällsbyggnadskontoret. À-jourhållning av ledningskartnät: ca 440 tkr per år till samhällsbyggnadskontoret. Städning av verken: köps av tekniska kontorets Kost och serviceavdelning för ca 202 tkr/ år. Televäxel och dataledningar (IT): kostnad för ledningar, personal IT-avdelningen, 100 % av hyra av datorer, skrivare osv, debiteras per anknytning. (Externa kostnader för driftövervakning debiteras av resp leverantör.) 17. Nedskrivning av anläggningstillgång En ultraljudsanläggning på Ernemar avloppsreningsverk har skrivits ned med 1 mnkr på grund av att den inte fungerade tillfredsställande. 18. Eget kapital (resultatutjämningsfond) Verksamheten har andel i kommunens egna kapital med 9,3 mkr per Enligt planeringen ska resultatutjämningsfonden (eget kapital) användas till tömning av slambäddarna vid Ernemar ARV samt jämna ut behovet av taxehöjning med anledning av de stora kommande investeringarna inom verksamheten, t ex ny 7

9 vattentäkt i Oskarshamn, renovering av avloppsreningsverken i Oskarshamn och Figeholm samt ökad budget för renovering av ledningsnätet (DUF). 19. Kundnöjdhet Oskarshamns kommun gör en medborgarundersökning vartannat år med hjälp av SCB. Den senaste var hösten Den del av undersökningen som avser kundnöjdhet kallas Nöjd-Medborgar-Index (NMI). Vatten och avlopp hade 74 i betygsindex 2012 vilket är det näst högsta betyget på verksamheten i kommunen. Endast räddningstjänsten hade högre index (77). Kvinnor är mer nöjda med verksamheten än män (kvinnor 76 och män 73). Man är mer nöjd med både dricksvattenkvaliteten och avloppssystemet än vid mätningen Vattenförsörjningen är samma som Frågorna var utformade typ Vad tror eller tycker du om? I jämförelsen med andra kommuner hade vatten och avlopp i Oskarshamn indexet 78. Högsta index var 89 och lägsta

10 VA-Verksamheten Resultaträkning - kommunen (mkr) Not Verksamhetens intäkter 1 53,3 50,3 Verksamhetens kostnader 2-29,9-28,0 Avskrivningar 3-12,8-11,5 Nedskrivningar 3 0,0 0,0 Verksamhetens nettokostnader 10,6 10,9 Finansiella intäkter 4 0,7 0,1 Finansiella kostnader, externa 5 0,0 0,0 Finansiella kostnader, finansförvaltning 6-6,5-9,7 Resultat före extraordinära poster 4,8 1,3 Extraordinära intäkter 0,0 0 Extraordinära kostnader 0,0 0 Periodens resultat 7 4,8 1,3

11 VA-Verksamheten Balansräkning - kommunen (mkr) TILLGÅNGAR Materiella anläggningstillgångar Mark, byggnader och tekniska anläggningar Maskiner och inventarier Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Not ,7 230,2 9 10,5 10,4 244,2 240,6 244,2 240,6 Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar 10 5,8 2,6 Kassa och bank 0,0 0,0 Summa omsättningstillgångar 5,8 2,6 SUMMA TILLGÅNGAR EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital Förändrad redovisningsprincip Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar Avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Övriga avsättningar Summa avsättningar Skulder Förutbetalda anläggningsavgifter Långfristiga skulder, externa Långfristiga skulder, interna Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa kortfristiga skulder 250,0 243,2 11 4,5 3,2 12 0,0 0,0 4,8 1,3 9,2 4,5 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0, ,5 20,1 13 0,0 0, ,5 217,0 239,0 237,1 14 1,8 1,6 1,8 1,6 Summa skulder 240,8 238,7 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 250,0 243,2

12 Noter resultaträkning Not 1 Verksamhetens intäkter Anläggningsavgift 0,7 0,8 Brukningsavgift 50,1 47,2 VA-intäkter 2,4 1,9 Hyror och arrenden 0,0 0,0 Övriga intäkter 0,0 0,4 Summa 53,3 50,3 Not 2 Verksamhetens kostnader Externa kostnader Personalkostnader 7,1 7,3 Lokalhyra och 1,9 1,2 fastighetsservice Anläggnings- och 3,7 3,5 underhållsmaterial Entreprenader och köp av 3,1 2,7 verksamhet Bränsle, energi, vatten 6,4 6,2 Tele-, it- och 0,3 0,3 postkommunikation samt kontorsmaterial Övrigt material och tjänster 1,8 1,6 Summa externa kostnader 24,3 22,8 Interna kostnader Underhållskostnader debiterade från tekniska kontoret Övriga interna kostnader Administrativ ersättning till tekniska Summa interna kostnader Summa verksamhetens kostnader 4,0 3,9 1,3 1,1 0,2 0,2 5,5 5,2 29,9 28,0 Externa kostnader Personalkostnader: Personalstyrkan består av: (årsarbetare, åa) Avdelningschef 0,5; 1,0 0,5 Processingenjör 1,0; 0 1 Utredare/ projekt 1 1 Arbetsledare 1 1 Laboratorieassistent 2 2 Ekonomiassistent fakturering Drifttekniker 7 7 Reparatör 1 1 Summa årsarbetare 12,5; 13,0 13,5 Interna kostnaderfördelningsprinciper: Underhållskostnader- avser underhållsarbeten beställda av VA-verket och utförda av tekniska kontorets arbetsenheter eller entreprenörer. Innehåller kostnader för personal, material, maskiner, transportmedel.

13 Övriga interna kostnaderavser följande poster - miljötillsynsanvgift (debiteras enl av kommunfullmäktige fastställd taxa) - kartor (debiteras enl av kommunfullmäktige fastställd taxa) - telekommunikation (debiteras per anknytning) - IT-kommunikation (debiteras per IT-arbetsplats) Administrativ ersättning till tekniska kontoret Schablonberäknade befattningar inom tekniska kontoret: Teknisk chef 0,15 0,15 Personalsamordnare 0,05 0,05 Ekonom 0,1 0,1 Adm assistent 0,05 0,05 Summa årsarbetare 0,35 0,35 För dessa personers arbete utgår en ersättning till staben på tekniska kontoret på 0,25 mkr på helår. Not 3 Avskrivningar Anläggningstillgångar skrivs av enligt plan över den förväntade nyttjandeperioden. Följande avskrivningsprocent tillämpas: Ledningar Byggnader, verk och pumpstationer Komponentavskrivning tillämpas. Planenliga avskrivningar maskiner och inventarier 1,8 1,6 Planenliga avskrivningar mark, byggnader och 10,1 9,8 tekniska anläggningar Nedskrivning av anläggningstillgång 1,0 0,0 Summa 12,8 11,5 Not 4 Finansiella intäkter Ränteintäkter övriga 0,6 Ränteintäkter kundfordringar 0,0 0,0 Inkassoersättning kundfordringar 0,0 0,1 Summa 0,7 0,1 Not 5 Finansiella kostnader, externt Dröjsmålsränta leverantörsskulder mm 0,0 0,0 Öresavrundning 0,0 0,0 Summa 0,0 0,0 Not 6 Finansiella kostnader, finansförvaltning Räntekostnad internt 6,5 9,7 Summa 6,5 9,7 Not 7 Periodens resultat Årets resultat 4,8 1,3 Synnerliga skäl 0,0 0 Summa 4,8 1,3

14 Noter balansräkning Not 8 Mark, byggnader och tekniska anläggningar Mark, byggnader och tekniska anläggningar - Totalt Ingående anskaffningsvärde 450,2 435,5 Ingående ackumulerade avskrivningar -220,0-210,2 Årets investeringar 14,7 14,8 Årets avskrivningar -10,1-9,8 Årets nedskrivningar 0,0 0,0 Årets försäljningar 0,0 0,0 Korrigeringar Omflyttningar, utfördelningar -1,1 0,0 Utgående anskaffningsvärde 463,8 450,2 Utgående ackumulerade avskrivningar -230,1-220,0 Summa - Mark, byggnader och tekniska anläggningar 233,7 230,2 De bokförda värdena fördelas på följande typer av anläggningar Not 9 Maskiner och inventarier Maskiner och inventarier - Totalt Ingående anskaffningsvärde 20,4 19,5 Ingående ackumulerade avskrivningar -10,0-8,4 Årets investeringar 1,9 0,8 Årets avskrivningar -1,8-1,6 Årets försäljningar 0,0 0 Korrigeringar 0,0 0 Omflyttningar, utfördelningar 0,0 0 Utgående anskaffningsvärde 22,2 20,4 Utgående ackumulerade avskrivningar -11,8-10,0 Summa - Maskiner och inventarier 10,5 10,4 Not 10 Kortfristiga fordringar VA fordringar 5,8 2,6 Summa 5,8 2,6 Not 11 Eget kapital Eget kapital vid årets början 4,5 3,2 Förändrad redovisningsprincip 0,0 0,0 Periodens resultat 4,8 1,3 Summa 9,3 4,5

15 Not 12 Förändrad redovisningsprincip Not 13 Långfristiga skulder Förutbetalda anläggningsavgifter Ingående skuld 22,4 19,3 Upplösning tidigare års anläggningsavgifter -3,0-0,6 Årets inbetalda anläggningsavgifter 2,2 1,5 Upplösning årets inbetalda anläggningsavgifter -0,1 0,0 Summa 21,5 20,1 Anläggningsavgifterna inom va-verksamheten redovisas from 2009 som långfristig skuld och periodiseras på 33 år. Extern låneskuld 0,0 0,0 Kreditgivare Intern låneskuld Ingående låneskuld 217,0 214,4 Amortering 0,5 2,6 Summa 217,5 217,0 Övriga uppgifter kring låneskuld Not 14 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 0,7 0,6 Avräkningsskuld Kredit koncernkonto Nästa års amorteringar Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader 1,1 1,0 - därav semesterlöneskuld inkl sociala avgifter 1,1 1,1 -därav okompenserad övertid inkl sociala avgifter 0,0 0,0 - därav sociala avgifter -därav räntekostnader Summa 1,8 1,6

16