Delårsrapport januari september 2012

Transkript

1 Apoteksgruppen i Sverige Holding AB org nr: Apoteksgruppen i Sverige Holding AB har sedan omregleringen av apoteksmarknaden haft i uppdrag att sälja 150 apotek till småföretagare samt att skapa en stöd- och serviceorganisation för dessa, Apoteksgruppen i Sverige AB, till vilka dessa apotek är anslutna som medlemmar. I delårsbokslutet för Apoteksgruppen har apotek som ej är sålda och apotek som har sålts under delårsperioden, samt försäljningsomkostnader för dessa definierats och särredovisats som avvecklad verksamhet. Vid periodens utgång var 18 apotek kvar i egen drift och under försäljning. Kvarvarande verksamhet är den serviceorganisation som byggts upp som stöd för apoteksägare och som kommer att vara den långsiktiga organisationen för att fortlöpande leverera tjänster till apoteksägarna. Delårsrapport januari september 2012 Kvarvarande verksamhet Tredje kvartalet juli - september 2012 Januari - september 2012 Nettointäkterna uppgick till 37,8 miljoner kronor (42,0) Rörelseresultatet uppgick till -5,4 miljoner kronor (-13,0) Periodens resultat uppgick till -18,4 miljoner kronor (-9,0) Apoteket Skäggetorp i Linköping har öppnats och anslutits till Apoteksgruppen, totalt ingår nu 157 apotek samt 2 filialer i Apoteksgruppen. Nettointäkterna uppgick till 137,3 miljoner kronor (116,0) Rörelseresultatet uppgick till 9,0 miljoner kronor (-46,0) Periodens resultat uppgick till 12,1 miljoner kronor (-32,0) Två nya apotek har anslutits till Apoteksgruppen, apoteket Årsta i Uppsala samt apoteket Skäggetorp i Linköping. Apoteksgruppen Nära lanserades och två filialer öppnades före sommaren. Avvecklad verksamhet Tredje kvartalet juli - september 2012 Januari - september 2012 Under perioden har ytterligare 3 apotek Under perioden har totalt 19 apotek sålts sålts. Reavinster för dessa apotek uppgår och 2 har köpts tillbaka. Totalt har därmed till 14,9 miljoner kronor (5,0). 133 av 151 apotek sålts och överlämnats Resultatet för den avvecklade till nya apoteksägare. 18 apotek är kvar att verksamheten uppgick till 27,0 miljoner sälja. kronor (9,0) Resultatet för den avvecklade verksamheten uppgick till 24,4 miljoner kronor (128,0) 1 - Apoteksgruppen delårsrapport januari september 2012

2 Nyckeltal MSEK Jul-Sep 2012 Jul-Sep 2011 Jan-Sep 2012 Jan-Sep 2011 Helår 2011 Kvarvarande verksamhet Nettointäkter 37,8 42,0 137,3 116,0 163,2 Rörelseresultat -5,4-13,0 9,0-46,0-72,6 Periodens resultat -12,2-9,0 12,1-32,0-51,8 Koncernen Soliditet % 79,0 75,5 79,0 75,5 72,6 Kassaflöde för perioden 16,2 1,0-118,0-100,0-95,0 Räntabilitet på eget kapital %* ,1 Moderbolaget Nettointäkter 0,5 0,5 1,5 2,3 2,8 Periodens resultat -0,2 0,4-1,2 0,1 127,3 Soliditet % 65,8 62,0 65,8 62,0 88,4 *Räntabiliteten är beräknad på koncernens resultat samt endast på årsbasis. I delårsbokslutet för Apoteksgruppen har apotek som ej är sålda och apotek som har sålts under delårsperioden, samt försäljningsomkostnader för dessa definierats och särredovisats som avvecklad verksamhet Apoteksgruppen, koncernstruktur 18 apotek till försäljning 2 - Apoteksgruppen delårsrapport januari september 2012

3 VD kommentar Det är glädjande att konstatera att huvudparten av de till Apoteksgruppen anslutna apoteken har en fortsatt positiv resultatutveckling. Konkurrensen på apoteksmarknaden är fortsatt hård och effekten av att antalet apotek ökat kraftigt märks tydligt. De till gruppens anslutna apotekens omsättning har endast minskat marginellt under första halvåret. Förutsättningarna för småföretagare att bedriva apoteksverksamhet är dock fortfarande tuffa med för låg lönsamhet trots ett stort kostnadsfokus i verksamheterna. Resultatet för Apoteksgruppen i Sverige AB har påverkats negativt av konkursen i Panaxia AB, reservering av fordran har gjorts med 8,6 MSEK. Serviceorganisationen har genom kostnadsbesparingar och avslutade uppbyggnadsprojekt kunnat minska sina kostnader väsentligt, vilket lett till ett positivt rörelseresultat för koncernen. I media har under perioden varit mycket fokus på tillgänglighet samt den s.k. 24 timmarsregeln. 24 timmarsregeln säger att apotek skall kunna leverera ett läkemedel som inte finns hemma inom 24 timmar eller den tid som omständigheter medger. Apoteken som har ansvar för tillgängligheten mot kund har idag inte någon makt att styra de led som finns i den tidiga distributionskedjan. Det är därmed orimligt att den enda aktör i läkemedelskedjan som har detta krav på sig är apoteken. De undersökningar som gjorts pekar på att den s.k. servicegraden fortfarande är ca 95 % när en kund kommer inpå ett apotek. Detta motsvarar den nivå som Apoteket AB kunnat mäta i många år. Dvs. servicegraden är oförändrad. Det som hände samtidigt som omregleringen på apoteksmarknaden gjordes var att staten skärpte kraven på s.k. generiskt utbyte. Fler kunder fick en generisk kopia i stället för originalläkemedel vilket många upplever som krångligt. Apoteken är de som möter kunden och de vill att kunden skall få sitt läkemedel när de behöver det. Utan kunder överlever inte några apotek. Jag tror därför att apotekens huvudfokus skall fortsätta att vara på att serva kunden dvs. ha rätt läkemedel på lager, fortsätta erbjuda tjänster som abonnemang och förbeställning men också utveckla nya tjänster. Vår kundklubb Poängen fortsätter att växa och har nu ca medlemmar. Till hösten har vi lanserat ett eget sortiment av vitaminer och mineraler som mottagits mycket positivt. Eva-Britt Gustafsson Verkställande direktör. 3 - Apoteksgruppen delårsrapport januari september 2012

4 Koncernen VÄSENTLIGA HÄNDELSER UNDER PERIODEN JANUARI SEPTEMBER I linje med Apoteksgruppens vision om att vara din lokala hälsopartner lanseras nu Apoteksgruppens egen produktserie med vitaminer och mineraler. Produkterna är framtagna för att ge våra kunder bra produkter till ett riktigt bra pris. Apoteksgruppen har också lanserat ett nytt koncept, Apoteksgruppen Nära. Två filialer med det nya konceptet har öppnats, ett i Hemse på Gotland samt ett i Mönsterås. Apoteksgruppen Nära erbjuder ett noga utvalt sortiment av det som brukar finnas på apotek och som fritt får säljas inom dagligvaruhandeln. Sortimentet kompletteras med produkter med inriktning på hälsa, och en del av dem ska bara finnas på just Nära-konceptet. Kunderna kan också hämta ut läkemedel på recept, om beställning lämnas in i förväg. Flera nya apotek väljer att ansluta sig till Apoteksgruppen. Totalt ingår nu 157 apotek samt 2 filialer i kedjan. Under perioden har 19 apoteksförsäljningar genomförts och bidragit positivt i resultatet för den avvecklade verksamheten med 62,1 MSEK i form av reavinst. 18 apotek finns till försäljning och finns att följa på hemsidan. I samband med Panaxia ABs konkurs i september har Apoteksgruppen i Sverige AB reserverat 8,6 MSEK avseende kompensation till medlemsföretagen. Nedskrivningar om 6,9 MSEK har gjorts i dotterbolaget Apoteksgruppen i Sverige Förvaltning AB avseende fordringar för förlagslån till enskilda apoteksbolag som ingår i kedjan. I samband med återköp av två apotek har nedskrivning på goodwill gjorts motsvarande 12,6 MSEK. Koncernen består idag av moderbolaget Apoteksgruppen i Sverige Holding AB, med helägda dotterbolagen Apoteksgruppen i Sverige AB samt Apoteksgruppen i Sverige Förvaltning AB. Under året har Apoteksgruppen i Sverige AB även förvärvat Apoteksgruppen i Uppsala och Heby Nr 1 AB. Apoteksgruppen i Sverige Förvaltning AB delfinansierar köp av apotek till nya apoteksägare samt äger en procent i de enskilda apoteksbolagen. Apoteksgruppen i Sverige AB är den centrala serviceorganisationen som ger medlemmarna stöd med bl.a. inköp, sortiment, marknadsföring, ITsystem, försäljning, kvalité samt ekonomi och personalfrågor. INTÄKTER Perioden juli september Intäkterna för kvarvarande verksamhet uppgående till totalt 37,8 (42,0) MSEK. Merparten av intäkterna är fakturerade serviceavgifter till medlemmarna om 28,6 (22,0) MSEK. Övriga rörelseintäkter på 9,2 (20,0) MSEK består i huvudsak av vidarefakturering av lokalhyror samt intäkter avseende marknadsbidrag. Perioden januari september Intäkterna för kvarvarande verksamhet uppgick totalt till 137,3 (116,0) MSEK, varav intäkter från serviceavgift ingår med 97,9 (59,0) MSEK. Övriga rörelseintäkter på 39,4 (57,0) MSEK består i huvudsak av vidarefakturering av lokalhyror samt intäkter från marknadsbidrag. 4 - Apoteksgruppen delårsrapport januari september 2012

5 RESULTAT Perioden juli september I takt med att fler apotek har sålts ökar nu bolagets serviceintäkter, samtidigt har kostnadsreduceringar gjorts inom serviceorganisationen vilket sammantaget medfört att rörelseresultatet utvecklats positivt. För den kvarvarande verksamheten uppgick rörelseresultatet till -5,4 (-13,0) MSEK, en förbättring med 7,5 MSEK mot samma period förra året. Periodens resultat uppgick för perioden till -12,2 (-9,0) MSEK för kvarvarande verksamhet. Totalresultatet för perioden där även resultat från avvecklad verksamhet ingår uppgick till 8,6 (0,0) MSEK. I totalresultatet ingår även reavinster vid försäljning av apotek med 12,7 (5,0) MSEK. Reserveringar gällande Panaxia belastar resultatet med 8,6 MSEK. Perioden januari september Periodens resultat uppgick för perioden till 12,1 (-32,0) MSEK för kvarvarande verksamhet. Från årsskiftet har Apoteksgruppen byggt upp en egen IT-support till apoteken i kedjan, tidigare har denna tjänst avropats från en extern part. Förändringen av IT-support har lett till förbättrat stöd till apoteken och samtidigt minskat de centrala IT-kostnaderna avsevärt. I jämförbar period under 2011 hade även bolaget engångskostnader i samband med implementering av nytt IT system motsvarande 11 MSEK. INVESTERINGAR Perioden januari september Investeringar under perioden uppgick till 6,6 MSEK. 1,4 MSEK är löpande investeringar i de apotek som är till försäljning. Investeringar har även gjorts i samband med flytt av två apotek, dels avseende apoteket i Bjuv och dels apoteket i Boländerna Uppsala. Bolaget har även förvärvat 2 apotek i Uppsala där investeringen uppgår till 4,2 MSEK. KASSAFLÖDE Kassaflödet från den löpande verksamheten uppgick till -29,9 (19,0) MSEK. Det negativa kassaflödet hänför sig framförallt till att bolaget under perioden betalt skatt på sammanlagt 74,7 Mkr efter förra årets försäljningar av apotek. Kassaflödet från investerings- och finansieringsverksamheten uppgick till -88,1 (-119,0) MSEK. En utdelning till ägaren har gjorts under perioden med 160,0 (203,0) MSEK. Likvida medel uppgår till 102,0 MSEK per 30 september 2012, jämfört med 220,0 MSEK per 31 december Periodens kassaflöde uppgår till -118,0 MSEK. FINANSIELL STÄLLNING PER DEN 30 SEPTEMBER 2012 Koncernens likvida medel uppgick per 30 september 2012 till 102,0 MSEK. Koncernens immateriella tillgångar uppgick till 32,4 MSEK. Koncernen har inga räntebärande skulder. Koncernens soliditet uppgick till 79,0 procent per den 30 september 2012 jämfört med 74,6 procent per den 31 december Eget kapital uppgick per 30 september 2012 till 401,9 MSEK Ränteintäkter från utlåning till apoteksföretagare från Apoteksgruppen i Sverige Förvaltning AB uppgår till 14,8 MSEK. Apoteksgruppen i Sverige Förvaltning AB startade utlåning till apoteksägare i juni 2010 i samband med de första apoteksförsäljningarna. Totalt uppgår utlåningen vid periodens utgång till 212,6 MSEK. En nedskrivning av lån har gjorts i samband med återköp av två apotek. Nedskrivningen påverkar resultatet negativt i perioden med 12,6 MSEK. Reserveringar avseende befintliga lån motsvarande 6,9 MSEK har även gjorts under perioden. VÄSENTLIGA HÄNDELSER EFTER BALANSDAGEN Apoteket Vallmon i Rotebro har köpts tillbaka per den 5:e oktober 2012, apoteket kommer tillsvidare att drivas centralt av Apoteksgruppen. Av de 18 kvarvarande apotek som är till försäljning har 10 apotek godkända bud. Tillträden till dessa apotek kan ske inom närmsta månaderna. 5 - Apoteksgruppen delårsrapport januari september 2012

6 RISKER OCH OSÄKERHETSFAKTORER Apoteksgruppen arbetar med ett antal grundläggande principer för hantering av risker i olika delar av verksamheten. En Medlems- och Kreditpolicy samt Finanspolicyn har fastslagits av styrelsen och en beslutskommitté för medlems- och kreditärenden finns på plats. Instruktionen för denna kommitté är fastställd av styrelsen. Affärsmässiga risker Apoteksgruppens övergripande mål är att sälja samtliga 150 apotek till småföretagare, varav 18 apotek återstår att sälja. Framtida intäkter för Apoteksgruppen är beroende av försäljningsutvecklingen i dessa apoteksbolag. En ökad konkurrens i samband med omregleringen av apoteksmarknaden innebär en risk för minskad omsättning för koncernen, med följd att intäkter avseende serviceavgifter minskar. I dotterbolaget Apoteksgruppen i Sverige Förvaltning AB delfinansieras köp av apotek till nya apotekägare. Den totala utlåningen uppgår till 212,6 MSEK och där en framtida lönsamhet för apoteken är av betydande vikt för att undvika kreditförluster. Bolagets kredit -och medlemskommitté arbetar aktivt med riskindikatorer och affärsmässig uppföljning av apoteksbolagen i syfte att minimera kreditförluster. Operativa risker Apoteksgruppen tillhandahåller IT- relaterade systemlösningar och tjänster till medlemmarnas apotek Det är av stor vikt att dessa system och tjänster fungerar bra och utan risk för störningar i apoteksdriften. För ytterligare information om koncernens risker, riskexponering och riskhantering hänvisas till Apoteksgruppens årsredovisning för 2011 och Moderbolaget Nettoomsättningen för Apoteksgruppen i Sverige Holding AB uppgick under perioden januari september till 1,5 (2,3) MSEK. Rörelseresultatet uppgick till -3,2 (-4,7) MSEK och resultatet efter skatt uppgick till -1,2 (0,1) MSEK. Väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som redovisas för koncernen är också relevanta för moderbolaget. Kalender Bokslutskommuniké 15 februari 2013 Årsstämma 22 april 2013 Delårsrapport januari - mars 29 april 2013 För mer information Tommy Wahlberg, ekonomichef tel Eva-Britt Gustafsson, verkställande direktör tel Apoteksgruppen delårsrapport januari september 2012

7 Styrelsen och verkställande direktören försäkrar härmed att delårsrapporten ger en rättvisande översikt av moderbolagets och koncernens verksamhet, ställning och resultat samt beskriver väsentliga risker och osäkerhetsfaktorer som de företag som ingår i koncernen står inför. Stockholm den 29 oktober 2012 Eva-Britt Gustafsson verkställande direktör 7 - Apoteksgruppen delårsrapport januari september 2012

8 GRANSKNINGSRAPPORT Revisors rapport över översiktlig granskning av finansiell delårsinformationen (delårsrapport) Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av delårsrapporten för Apoteksgruppen i Sverige Holding AB, org nr per den 30 september 2012 och till den hörande rapporter över resultat, förändring i eget kapital och förändring i kassaflödet under den niomånadersperiod som slutade per detta datum samt en sammanfattning av viktiga redovisningsprinciper och andra tilläggsupplysningar. Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och rättvisande presentera denna finansiella delårsinformation i enlighet med IAS 34. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna finansiella delårsinformation grundad på vår översiktliga granskning Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning (SÖG) 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att den bifogade finansiella delårsinformationen inte, i allt väsentligt, ger en rättvisande bild av koncernens och moderbolagets finansiella ställning per den 30 september 2012 samt av dess finansiella resultat och kassaflöde för den niomånadersperiod som slutade per detta datum i för koncernen i enlighet med IAS 34 och årsredovisningslagen och för moderbolaget i enlighet med årsredovisningslagen. Stockholm den 29 oktober 2012 Grant Thornton Sweden AB Lena Möllerström Nording Auktoriserad revisor 8 - Apoteksgruppen delårsrapport januari september 2012

9 Koncernens rapport över totalresultat KONCERNENS RESULTATRÄKNING MSEK jul-sept jul-sep jan-sep jan-sep Helår Kvarvarande verksamhet Nettoomsättning 28,6 22,0 82,2 59,0 96,8 Övriga rörelseintäkter 9,2 20,0 55,0 57,0 66,4 Summa intäkter 37,8 42,0 137,3 116,0 163,2 Övriga externa kostnader -29,9-43,0-91,3-131,0-192,8 Personalkostnader -8,3-8,0-31,0-27,0-36,8 Avskrivningar och nedskrivningar -5,0-4,0-6,0-4,0-6,2 Summa rörelsekostnader -43,1-55,0-128,3-162,0-235,8 Rörelseresultat -5,4-13,0 9,0-46,0-72,6 Finansiella intäkter 4,6 6,0 17,5 18,0 25,9 Finansiella kostnader -12,1 0,0-7,5 0,0-1,3 Resultat före skatt -12,8-7,0 19,0-28,0-48,0 Inkomstskatt -5,5-2,0-6,9-4,0-3,8 Resultat från kvarvarande verksamhet -18,3-9,0 12,1-32,0-51,8 Resultat från avvecklad verksamhet 27,0 9,0 24,4 128,0 134,1 Periodens resultat 8,7 0,0 36,6 96,0 82,3 Övrigt totalresultat Periodens totalresultat 8,7 0,0 36,6 96,0 82,3 Specifikation resultat från avvecklade verksamheter Intäkter 112,6 198,0 406,9 824, ,5 Kostnader -102,0-196,0-429,4-802,0-996,1 Realisationsresultat 12,7 5,0 59,9 137,0 135,3 Finansnetto -0,4 0,0-0,4 0,0 0,0 Resultat före skatt 22,9 7,0 37,0 159,0 158,7 Inkomstskatt på rearesultat -0,2 8,0-12,6-25,0-24,6 Inkomstskatt 4,3-6,0 0,0-6,0 0,0 Resultat från avvecklad verksamhet 27,0 9,0 24,4 128,0 134,1 9 - Apoteksgruppen delårsrapport januari september 2012

10 KONCERNENS BALANSRÄKNING MSEK TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella tillgångar 23,0 28,5 Materiella tillgångar Inventarier 1,6 2,0 Summa materiella anläggningstillgångar 24,6 30,5 Övriga anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran 7,1 7,1 Andra fordringar 213,8 231,0 Summa finansiella anläggningstillgångar 220,9 238,1 Summa anläggningstillgångar 245,5 268,6 Omsättningstillgångar Kundfordringar 13,7 11,7 Övriga fordringar 11,3 14,7 Skattefordran 25,2 0,0 Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter 6,0 8,3 Likvida medel 102,0 220,0 Summa omsättningstillgångar 158,2 254,7 Tillgångar som innehas för försäljning 105,2 179,1 SUMMA TILLGÅNGAR 508,9 702,4 EGET KAPITAL Aktiekapital 0,1 0,1 Övrigt tillskjutet kapital 174,9 174,9 Balanserad vinst 190,3 268,0 Årets totalresultat 36,6 82,3 Summa eget kapital 401,9 525,3 SKULDER Långfristiga skulder Uppskjuten skatteskuld 29,3 29,3 Summa långfristiga skulder 29,3 29, Apoteksgruppen delårsrapport januari september 2012

11 Kortfristiga skulder Leverantörsskulder 10,1 27,2 Skatteskulder 0,0 50,9 Övriga skulder 23,3 9,8 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 10,1 18,2 Summa kortfristiga skulder 43,5 106,1 Summa skulder 72,8 134,4 Skulder hänförliga till tillgångar som ska säljas 34,2 41,7 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 508,9 702,4 FÖRÄNDRING I KONCERNENS EGET KAPITAL MSEK Aktiekapital Övrigt tillskjutet kapital Andra reserver Balanserad vinst Årets resultat Summa eget kapital Ingående balans 1 januari ,1 174,9 0,0 471,0 646,0 Periodens totalresultat 0,0 82,3 82,3 Utdelning -203,0-203,0 Utgående balans 31 december ,1 174,9 0,0 268,0 82,3 525,3 Ingående balans 1 januari ,1 174,9 0,0 268,0 82,3 525,3 Fg års totalresultat 82,3-82,3 0,0 Utdelning -160,0-160,0 Periodens totalresultat 36,5 36,5 Utgående balans 30 sept ,1 174,9 0,0 190,3 36,5 401, Apoteksgruppen delårsrapport januari september 2012

12 KONCERNENS KASSAFLÖDE MSEK juli-sept juli-sept jan-sept jan-sept Helår Den löpande verksamheten Resultat före skatt från kvarvarande verksamhet 26,8-6,0 19,0-28,0-48,0 Resultat före skatt från avvecklad verksamhet -16,7 38,0 37,0 159,0 158,7 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Avskrivningar och nedskrivningar 14,6 2,0 19,2 4,0 6,2 Realisationsresultat -26,7-4,0-61,7-136,0-134,7 Övrigt 6,9 0,0 6,9 0,0 7,6 Betald skatt -15,0-39,0-74,7-19,0-19,5 Kassaflöde från den löpande verksamheten före -10,1-9,0-54,3-20,0-29,7 förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av varulager 2,6-7,0 6,3-9,0-5,5 Förändring av övriga fordringar 25,0 21,0 59,9 123,0 130,3 Förändring av skulder -6,9-1,0-41,8-75,0-73,4 Kassaflöde från den löpande verksamheten 10,6 4,0-29,9 19,0 21,6 Investeringsverksamhet Investeringar i immateriella tillgångar 0,0-5,0 0,0-12,0-15,3 Investeringar i materiella anläggningstillgångar 0,0-1,0-1,4-9,0-9,1 Avyttring verksamhet 6,9 0,0 93,0 175,0 174,5 Förvärv av dotterbolag 0,0 5,0-4,2 0,0 - Förändring långfristiga värdepapper -1,3-2,0-2,3-70,0-63,7 Kassaflöde från investeringsverksamhet 5,6-3,0 85,1 84,0 86,4 Finansieringsverksamhet Minskning av kortfristiga finansiella skulder -0,1 0,0-13,2 0,0 - Utbetald utdelning 0,0 0,0-160,0-203,0-203,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -0,1 0,0-173,2-203,0-203,0 Periodens kassaflöde 16,1 1,0-118,0-100,0-95,0 Likvida medel vid periodens början 85,9 214,0 220,0 315,0 315,0 Likvida medel vid periodens slut 102,0 215,0 102,0 215,0 220, Apoteksgruppen delårsrapport januari september 2012

13 Moderbolagets rapport över totalresultat MODERBOLAGETS RESULTATRÄKNING jul-sept jul-sept jan-sept jan-sept Helår MSEK Intäkter 0,5 0,3 1,5 2,3 2,8 Summa intäkter 0,5 0,3 1,5 2,3 2,8 Övriga externa kostnader -0,6-0,6-1,5-2,6-3,6 Personalkostnader -0,8-1,4-3,2-4,4-4,5 Summa rörelsekostnader -1,4-2,0-4,7-7,0-8,1 Rörelseresultat -0,9-1,7-3,2-4,7-5,3 Finansiella intäkter 0,6 2,1 2,7 5,1 168,8 Finansiella kostnader 0,0 0,0-0,7 0,0 0,0 Resultat efter finansiella poster -0,3 0,4-1,2 0,4 163,5 Avsättning periodiseringsfond 0,0 0,0 0,0 0,0-20,2 Resultat före skatt -0,3 0,4-1,2 0,4 143,3 Inkomstskatt 0,1-0,3 0,0-0,3-16,0 Periodens resultat -0,2 0,1-1,2 0,1 127,3 Övrigt totalresultat Periodens totalresultat -0,2 0,1-1,2 0,1 127, Apoteksgruppen delårsrapport januari september 2012

14 MODERBOLAGETS BALANSRÄKNING MSEK TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag 408,3 408,3 Uppskjuten skattefordran 7,1 7,1 Summa finansiella anläggningstillgångar 415,4 415,4 Summa anläggningstillgångar 415,4 415,4 Omsättningstillgångar Fordran koncernbolag 0,2 0,0 Övriga fordringar 0,3 0,1 Skattefordran 8,5 0,0 Likvida medel 102,2 159,0 Summa omsättningstillgångar 111,2 159,1 SUMMA TILLGÅNGAR 526,6 574,5 EGET KAPITAL Aktiekapital 0,1 0,1 Balanserad vinst 301,9 334,6 Årets totalresultat -1,2 127,3 Summa eget kapital 300,8 462,0 Obeskattade reserver Periodiseringsfond 62,0 62,0 SKULDER Kortfristiga skulder Checkräkningskredit Leverantörsskulder 0,2 0,6 Skulder till koncernföretag 162,8 0,1 Skatteskulder 0,0 48,7 Övriga skulder 0,3 0,4 Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter 0,5 0,7 Summa kortfristiga skulder 163,8 50,5 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 526,6 574,5 JEK 346,5 507,6 Soliditet 65,8% 88,4% 14 - Apoteksgruppen delårsrapport januari september 2012

15 MODERBOLAGETS KASSAFLÖDE jul-sept jul-sept jan-sept jan-sept Helår MSEK Den löpande verksamheten Resultat före skatt -0,4-2,0-1,2-4,7 143,2 Justering för poster som inte ingår i kassaflödet Övrigt 0,0 2,0 0,0 5,1-144,8 Betald skatt -8,9-0,5-57,3-0,6-0,6 Kassaflöde från den löpande verksamheten före -9,3-0,5-58,5-0,2-2,2 förändring av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital Förändring av övriga fordringar -0,2-1,0-0,2 0,0 0,0 Förändring av skulder 162,3 0,0 161,7-0,3 2,0 Kassaflöde från den löpande verksamheten 152,8-1,5 103,0-0,5-0,2 Investeringsverksamhet 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kassaflöde från investeringsverksamhet 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Finansieringsverksamhet Ökning av kortfristiga finansiella skulder -50,8 0,0 0,0 0,0 Utbetald utdelning 0,0 0,0-160,0 0,0 0,0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten -50,8 0,0-160,0 0,0 0,0 Periodens kassaflöde 102,0-1,6-57,0-0,5-0,2 Likvida medel vid periodens början 0,0 157,6 159,0 159,2 159,2 Likvida medel vid periodens slut 102,0 156,0 102,0 158,7 159,0 Not 1 Redovisningsprinciper Denna delårsrapport är upprättad för koncernen i enlighet med IAS 34 Delårsrapportering och Årsredovisningslagen och för moderbolaget i enlighet med Årsredovisningslagen. Redovisningsprinciperna som tillämpats för koncernen och moderbolaget överensstämmer, om ej annat anges, med de redovisningsprinciper som användes vid upprättande av den senaste årsredovisningen. Nya redovisningsprinciper Tillämpade redovisningsprinciper överensstämmer med vad som framgår av årsredovisningen 2011, utom vad gäller för ett antal mindre ändringar av befintliga standarder samt nya tolkningar, vilka har trätt i kraft per 1 januari Dessa bedöms inte ha någon väsentlig effekt på koncernens eller moderbolagets resultat, finansiell ställning eller upplysningar. Definitioner Bruttovinstmarginal Skillnad mellan nettoomsättning och varukostnader i procent av nettoomsättningen. Räntabilitet på eget kapital Resultat efter skatt i procent av genomsnittsvärdet för eget kapital ((IB + UB)/2) för aktuell period. Soliditet Justerat eget kapital i procent av balansomslutningen Apoteksgruppen delårsrapport januari september 2012