Delårsrapport januari juni SPP Spar AB Org nr Vi erbjuder smarta sparlösningar och rådgivning anpassade efter dina behov.

Transkript

1 Vi erbjuder smarta sparlösningar och rådgivning anpassade efter dina behov. Annica Lundblad, vd Delårsrapport januari juni 2015 SPP Spar AB Org nr

2 Kommentarer till delårsrapporten januari juni 2015 SPP Spar AB (SPP Spar), med organisationsnummer och säte i Stockholm, avger härmed delårsrapport för perioden 1 januari 30 juni Tillstånd SPP Spar har tillstånd att driva värdepappersrörelse i form av mottagande och vidarbefordran av order i fråga om ett eller flera finansiella instrument och investeringsrådgivning till kund avseende finansiella instrument (2 kap 1 punkten 1, 4 och 5 lag (2007:528) om värdepappersmarknaden) samt sidotjänst förvara finansiella instrument för kunders räkning och ta emot medel med redovisningsskyldighet (2 kap 2 punkten 1 lagen om värdepappersmarknaden). Därutöver har SPP Spar, som en sidoverksamhet, rätt att förmedla försäkringar under de förutsättningar som föreskrivs i lag (2005:405) om försäkringsförmedling ( LFF ) enligt 2 kap 3 tredje stycket lagen om värdepappersmarknaden. Verksamhet SPP Spar tillhandahåller ett sparandeutbud som riktar sig primärt till icke-professionella kunder inom SPP. Sparandeutbudet består av digitala placeringstjänster inom ramen för investeringssparkonton. Kunderna ges en enkel överblick över sitt totala innehav samt erbjuds enkla lösningar för förvaring av finansiella instrument och medel samt för utförande av köp- och säljtransaktioner. Kunderna kan spara, det vill säga förvara kontanta medel och vissa finansiella instrument på investeringssparkontot, lägga order att köpa eller sälja finansiella instrument. I huvudsak omfattar sparandeutbudet fondandelar, aktier samt börshandlade fondandelar (ETF:er). SPP Spar tillhandahåller ovanstående tjänster genom en digital portal. Därutöver tillhandahåller SPP Spar investeringsrådgivning samt förmedlar försäkringar och lämnar rådgivning avseende dessa. Väsentliga händelser under halvåret SPP Spar har under våren 2015 låtit avregistrera tillståndet för diskretionär portföljförvaltning avseende finansiella instrument hos Finansinspektionen då bolaget inte bedriver denna typ av verksamhet. Under våren 2015 har flertalet av de medarbetare som varit anställda i SPP Spar men arbetat i koncerngemensamma uppdrag (såsom kundcenter företag, digitala kanaler och kundklagomål) anställts i SPP Pension & Försäkring. Det innebär att den ekonomiska redovisningen framåt blir mer renodlad för SPP Spars verksamhet. SPP Spar har under våren 2015 slutit ett nytt avtal med Nasdaq OMX avseende system och back-office tjänster. Avtalet löper på två år och det kommer att ge SPP Spar möjligheter till lansering av nya produkter samt lägre kostnader. Framtida utveckling Det finns ett fortsatt behov från SPP Spars kunder att använda digitala tjänster för självbetjäning och vägledning för sitt sparande. SPP Spar fortsätter därför att utveckla sin digitala plattform med förbättrade självbetjäningsfunktioner samt ytterligare verktyg för vägledning avseende kundernas sparande. SPP Spar arbetar kontinuerligt med att utveckla sparplattformen med nya fonder som passar kundernas behov av sparlösningar. Under hösten 2015 kommer nya fond-i-fonder att lanseras som skall ge kunderna ytterligare möjligheter att på ett enkelt, prisvärt och hållbart sätt spara till sin pension. Resultat och ekonomisk ställning SPP Spar, som fortfarande befinner sig i en uppstartsfas, följer för närvarande den av styrelse och ledning prognostiserade utvecklingen. Resultat Rörelseresultatet per juni 2015 uppgick till ( ) tusen kronor. Intäkter SPP Spars rörelseintäkter under perioden uppgick till (18 044) tusen kronor. Kostnader SPP Spars rörelsekostnader under perioden uppgick till (31 202) tusen kronor. Förvaltat kapital Totalt förvaltat kapital i investeringssparkonto uppgick per den 30 juni 2015 till 105 (12) miljoner kronor. Den 30 juni 2015 var antalet investeringssparkonton i SPP Spar stycken. Finansiell ställning och kapitalbehov SPP Spars finansiella ställning och kapitalbehov har beräknats i enlighet med Finansinspektionens föreskrifter om tillsynskrav och kapitalbuffertar, FFFS 2014:12. Styrelse och ledning ser för närvarande inget behov av kapitalförstärkning. Regelverksförändringar Under 2014 trädde ett flertal regelverksförändringar i kraft kopplat till implementationen av Basel III samt införandet av delar av Europeiska Bankmyndighetens riktlinjer för intern styrning (GL 44). Nya regler infördes bl.a. avseende bolagsstyrning, riskhantering, kapitaltäckning samt hantering av operativa risker, IT och informationssäkerhet. Per 1 augusti 2015 träder lagändringar i kraft avseende lagen (2009:62) om åtgärder mot penningtvätt och finansiering av terrorism (penningtvättslagen). Lagändringarna innebär bl.a. förändrade krav avseende bolagets hantering av personer i politiskt utsatt ställning. Risker och riskhantering I likhet med övriga aktörer på värdepappersmarknaden är SPP Spar, som en naturlig del av verksamheten, exponerat för olika typer av risker. Det ligger i både kundernas och ägarens intresse att dessa risker hanteras effektivt. En utförlig beskrivning av SPP Spars risker och riskhantering, som i väsentliga delar är oförändrade under 2015, finns att läsa i årsredovisningen 2014 på Resultat för första halvåret 2015 och bolagets ställning per den 30 juni 2015 framgår av efterföljande resultat- och balansräkningar. Delårsrapporten har inte blivit föremål för särskild översiktlig granskning av bolagets revisorer. Stockholm den 19 augusti 2015 Annica Lundblad Verkställande direktör SPP Spar AB 2

3 Resultaträkning i sammandrag (tusen kronor) Not Jan jun 2015 Jan jun 2014 Jan dec 2014 Ränteintäkter Räntekostnader Räntenetto Provisionsintäkter Provisionskostnader Provisionsnetto Nettoresultat av finansiella transaktioner Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter Allmänna administrationskostnader Personalkostnader Övriga administrationskostnader Övriga rörelsekostnader Summa kostnader före kreditförluster Rörelseresultat Bokslutsdispositioner Skatt på årets resultat Årets resultat Bolaget har ingen uppställning för övrigt totalresultat då bolaget inte har några poster som rapporteras i övrigt totalresultat. SPP Spar AB 3

4 Balansräkning i sammandrag (tusen kronor) Not Jan jun 2015 Jan jun 2014 Jan dec 2014 Tillgångar Utlåning till kreditinstitut 4, Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa Summa tillgångar Skulder, avsättningar och eget kapital Skulder In- och upplåning från allmänheten Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa Eget kapital Aktiekapital (1 500 aktier med kvotvärde belopp kronor) Balanserad vinst och förlust Årets resultat Summa Summa skulder, avsättningar och eget kapital Panter och därmed jämförliga säkerheter ställda för egna skulder och för såsom avsättningar redovisade förpliktelser Inga Inga Inga Övriga ställda panter och jämförliga säkerheter Inga Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga Inga Åtaganden Inga Inga Inga SPP Spar AB 4

5 Rapport över förändring i eget kapital (tusen kronor) Aktie kapital Balanserade vinstmedel inklusive årets resultat Summa eget kapital Ingående balans per 1 januari Periodens resultat tillika totalresultat Utgående balans per 30 juni (tusen kronor) Aktie kapital Balanserade vinstmedel inklusive. årets resultat Summa eget kapital Ingående balans per 1 januari Periodens resultat tillika totalresultat Utgående balans per 30 juni SPP Spar AB 5

6 Kassaflödesanalys (tusen kronor) Jan jun 2015 Jan jun 2014 Jan dec 2014 Löpande verksamhet Rörelseresultat Betalda inkomstskatter Förändring i den löpande verksamhetens tillgångar och skulder: Koncernbidrag Ökning/minskning av in- och upplåning från allmänheten Ökning/minskning av övriga fordringar Ökning/minskning av övriga skulder Kassaflöde av löpande verksamhet Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Kassaflöde av löpande verksamhet Likvida medel vid periodens slut SPP Spar AB 6

7 Noter Not 1 Redovisningsprinciper Delårsrapporten har upprättats i enlighet med samma principer som tillämpades för årsredovisningen Årsredovisningen finns att läsa på Not 2 Risker och riskhantering Bolagets risker består huvudsakligen av operativa risker inklusive risker kopplade till framtida lönsamhet. Ansvaret för hantering av SPP Spars risker är organiserat enligt principen om Tre försvarslinjer. En utförlig beskrivning av SPP Spars risker och riskhantering, som i väsentliga delar är oförändrade under 2015, finns att läsa i årsredovisningen 2014 på NOT 3 Kapitaltäckningsanalys (tusen kronor) Kapitalbas Eget kapital enligt balansräkningen Avgår ej reviderad vinst under löpande verksamhetsår Primärkapital Total kapitalbas Riskvägt exponeringsbelopp Kreditrisk enligt schablon metoden och marknadsrisker Summa Kostnadsrisk enligt kostnadsriskmetoden Summa Totalt riskvägt exponeringsbelopp Kapitalkrav Kostnadsrisk Kreditrisk Operativ risk Summa Kapitalrelationer Total kapital relation 25,7% - 47,4% Primär kapitalrelation 25,7% - 47,4% Kärnprimärkapitalrelation 25,7% - 47,4% Institutspecifikt buffertkrav 7,0% - 7,0% Varav kapitalkonserveringsbuffert 2,5% - 2,5% Kärnprimärkapital tillgängligt att använda som buffert 17,7% - 39,0% Kapitaltäckningskvot - 7,97 - Överskott kapital Kapitaltäckningen för bolaget regleras i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 575/2013 av den 26 juni 2013 om tillsynskrav för kreditinstitut och värdepappersföretag och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 (1) samt lagen (2014:966) om kapitalbuffertar. Kapitalbasen består av bolagets egna kapital och kapitalkravet beräknas som det största av summan av kapitalkraven för kreditoch marknadsrisker eller kostnadsrisker, som beräknas som 25 procent av bolagets fasta omkostnader för det senaste reviderade räkenskapsåret. Fram till och med 30 juni 2014 beräknade bolaget kapitalkravet som summan av kapitalkraven för kredit- och marknadsrisker samt operativa risker. I och med införandet av EU förordningen 575/2013 den 1 januari 2014 togs möjligheten för värdepappersbolag att beräkna kapitalkravet enligt denna metod bort, varvid jämförelsesiffror mellan juni 2014 respektive december 2014 och juni 2015 för kapitalkrav är beräknade med olika metoder. Bolagets strategi för kapitalhantering är att vid var tidpunkt hålla ett kapital som med god marginal överstiger miniminivån. SPP Spar AB 7

8 Not 4 Klassificering av finansiella tillgångar och skulder Samtliga finansiella tillgångar och skulder redovisas till verkligt värde Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via resultaträkningen Finansiella tillgångar värderade till verkligt värde via resultaträkningen (tusen kronor) Tillgångar som bestämts tillhöra kategorin verkligt värde Innehav för handelsändamål Lånefordringar och kundfordringar Totalt Tillgångar som bestämts tillhöra kategorin verkligt värde Innehav för handelsändamål Låne - ford ringar och kundfordringar Totalt Finansiella tillgångar Utlåning till kreditinstitut Övriga tillgångar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa Finansiella skulder värderade till verkligt värde via resultaträkningen Finansiella skulder värderade till verkligt värde via resultaträkningen (tusen kronor) Finansiella skulder Finansiella skulder som bestämts tillhöra kategorin verkligt värde Innehav för handelsändamål Övriga finansiella skulder Totalt Finansiella skulder som bestämts tillhöra kategorin verkligt värde Innehav för handelsändamål Övriga finansiella skulder Totalt In- och upplåning från allmänheten Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa Not 5 Utlåning till kreditinstitut (tusen kronor) Svenska kreditinstitut Summa Löptidsinformation Betalbara på anfordran Not 6 Upplysningar om närstående En beskrivning av den typ av närståendetransaktioner som förekommer mellan SPP Spar och närstående samt SPP Spars definition av närstående framgår av årsredovisningen för år 2014, i not 20. Inga väsentliga förändringar har skett mellan SPP Spar och närstående fysiska och juridiska personer under SPP Spar AB 8

9 Välkommen till spp.se eller ring Kundcenter på SPP Spar AB, Org nr Styrelsens säte Stockholm. SE Stockholm.