KALLELSE Kommunfullmäktige. KF budget Kallelse

Transkript

1 KALLELSE Kommunfullmäktige KF budget Kallelse

2 KALLELSE Kommunfullmäktige Plats och tid: Hörsalen Stadsbiblioteket, , klockan 16:00 Ärenden: Enligt föredragningslistan nedan Bengt Sävström Ordförande Mats Ulfwinger Sekreterare Ärenden 1 Val av justerare och plan för åren /1

3 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen KS 393 Dnr KS 2015/ och plan för åren Ärendebeskrivning Kommuner ska enligt 8:e kapitlet Kommunallagen upprätta budget för nästa kalenderår. en ska innehålla en ekonomisk plan för perioder om tre år. Utifrån att kommunfullmäktige fastställde kommunfullmäktigemål, driftbudgetramar och investeringsbudgetramar samt att nämndernas därefter lämnat förslag till budget, har budgetberedningen lagt fram bifogat förslag till budget. Efter att föreliggande förslag har tagits fram har SKL publicerat en ny skatteunderlagsprognos daterad Prognosen innebär följande förändringar gentemot budgetförslaget; 2016: -956 tkr, 2017: tkr, 2018: tkr. Om intäkterna för skatter och statsbidrag justeras med motsvarande belopp innebär det att resultatnivån för den skattefinansierade verksamheten blir 2016: tkr, 2017: tkr, 2018: tkr. Kommunen ska ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet och i sådan verksamhet som bedrivs genom andra juridiska personer. Enligt god ekonomisk hushållning finns, utöver kommunfullmäktiges mål kopplade till styrmodellen Ratten, ett finansiellt mål och fem verksamhetsmål. Finansiellt mål om god ekonomisk hushållning Kommunens resultat skall vara positivt och lägst uppgå till två procent av skatteintäkter och generella statsbidrag. För år 2016 föreslås kommunfullmäktige i samband med beslutet om budgeten göra avsteg från det finansiella målet som innebär att resultatet ska uppgå till minst två procent av skatteintäkter och statsbidrag. För 2016 föreslås istället att resultatet minst ska uppgå till det lagstadgade balanskravet. Mål för verksamheten 1. God budgetföljsamhet ska vara ett prioriterat mål för kommunens styrelse och nämnder. 2. Vid befarad negativ budgetavvikelse ska styrelse och nämnder upprätta en åtgärdsplan för hur budgetföljsamhet ska uppnås. Just. sign. Utdragsbestyrkande

4 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen 3. Styrelse och nämnder ska löpande under året erhålla information om det verksamhetsmässiga och ekonomiska utfallet från sina förvaltningar. 4. Styrelse och nämnder ska årligen upprätta en plan för intern kontroll, aktivt tillse att kontrollåtgärder vidtas samt årligen redovisa vilka kontrollåtgärder som har vidtagits och resultatet av dessa. 5. Sjukfrånvaron uttryckt i antal dagar per anställd ska minska. Beslutsunderlag Förslag till 2016 och flerårsplan Ängelholms kommun Anteckningar förda vid sammanträde med budgetberedningen Protokoll från Centrala samverkangruppen Internkontrollplaner Yrkanden Arne Jönsson (S) yrkar bifall till förslag till beslut med tillägg av följande att-satser: att för 2016 utöka kommunstyrelsens investeringsbudget (Servicestöd) med 1800 tkr avseende digitala infartsskyltar, att för 2016 utöka kommunstyrelsens investeringsbudget (Huvuduppdrag Samhällsutveckling) med 1000 tkr avseende arbete med aktuella detaljplaner och planprogram. Utgifterna ska aktiveras och läggas till markvärdet utifrån berört markområde, att finansiering sker genom ökad belastning på rörelsekapitalet med 2800 tkr att huvuduppdrag Hälsas budgetram ökas med kr för kostnader avseende trygghetsvärdar, finansiering sker genom minskning av årets resultate Ola Carlsson(M) meddelar att Moderaterna avstår från att delta i beslutet. Lennart Engström (KD) meddelar att Kristdemokraterna avstår från att delta i beslutet. Liss Böcker Sellgren (C) meddelar att Centerpartiet avstår från att delta i beslutet. Patrik Ohlsson (SD) meddelar att Sverigedemokraterna avstår från att delta i beslutet. Jim Brithén (EP) meddelar att EngelholmsPartiet avstår från att delta i beslutet. Ordföranden konstaterar att det endast föreligger yrkande om bifall med tilläggs av att-satser. Beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta Skattesats att skattesatsen fastställs till 19,79 procent för år 2016, vilket är oförändrad nivå i förhållande till Just. sign. Utdragsbestyrkande

5 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen Mål om god ekonomisk hushållning att fastställa målen om god ekonomisk hushållning enligt tjänsteutlåtandet. Fastställande av budget för år 2016 och plan för åren att driftbudget samt nämndmål för år 2016 och driftplan för åren fastställs enligt framlagt förslag, att att att att att att för subvention avseende trygghetsvärdar i trygghetsboenden under 2016 anslås 750 tkr inom kommunstyrelsens driftbudget (huvuduppdrag Hälsa) samt att finansiering sker genom minskning av årets resultat i motsvarande mån. investeringsbudget för år 2016 och investeringsplan för åren fastställs enligt framlagt förslag, för 2016 utöka kommunstyrelsens investeringsbudget (Servicestöd) med 1800 tkr avseende digitala infartsskyltar, finansiering sker genom ökad belastning på rörelsekapitalet för 2016 utöka kommunstyrelsens investeringsbudget (Huvuduppdrag Samhällsutveckling) med 1000 tkr avseende arbete med aktuella detaljplaner och planprogram. Utgifterna ska aktiveras och läggas till markvärdet utifrån berört markområde, finansiering sker genom ökad belastning på rörelsekapitalet resultatbudget för år 2016 och resultatplan för åren för kommunen totalt, kommunens skattefinansierade och avgiftsfinansierade verksamheter fastställs enligt framlagt förslag, finansieringsbudget för år 2016 och finansieringsplan för åren för kommunen totalt, kommunens skattefinansierade och avgiftsfinansierade verksamheter fastställs enligt framlagt förslag, att uppdatera budgeten utifrån skatteunderlagsprognosen från SKL daterad , vilket innebär att intäkterna för skatter och statsbidrag justeras så som följer; 2016: tkr, 2017: tkr, 2018: tkr. Upplåning att under år 2016 uppta långfristiga lån på tkr för finansiering av investeringar inom den skattefinansierade verksamheten, samt att under år 2016 uppta långfristiga lån på tkr för finansiering av investeringar inom va-verksamheten, samt Just. sign. Utdragsbestyrkande

6 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen att befintlig upplåning som förfaller till betalning under 2015 får omsättas utan att räknas in i ovan nämnda låneramar. Intern kontroll att notera att respektive nämnd har fastställt intern kontrollplan för år Starttillstånd att det i budget 2016 inte behövs några starttillstånd för igångsättning av specifika projekt. Bidrag till politiska partier och föreningar att tkr avsätts till partistöd år 2016 och fastställs enligt framlagt förslag, att bevilja bidrag till hembygdsföreningar enligt framlagt förslag om tkr år 2016, att bevilja bidrag och lokaler till övriga föreningar inom vård och omsorg enligt framlagt förslag om totalt 779 tkr. Nya alternativt förändrade taxor och avgifter att ny taxa för digitala trygghetslarm inom äldreomsorgen, ny timdebiterad taxa inom huvuduppdrag Samhällsutveckling, ny timtaxa för verksamheten inom Miljö och bygg, ny avfallstaxa samt ny taxa avseende lägerskolan Gamlaholm fr.o.m fastställs enligt framlagt förslag. Uppdrag till nämnderna Kommunstyrelsen att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att undersöka möjligheterna till sponsring avseende livräddarverksamheten. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast , att att att att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att genomföra effektiviseringar motsvarande 500 tkr inom enheten för lokalvård. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast , uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att genomföra effektiviseringar motsvarande tkr inom enheten för måltidsservice. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast , uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att hitta ny lokal för fritidsgårdsverksamheten i Ängelholms centralort inom befintlig budget. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast , uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att inventera kommunens konst samt lämna förslag till konst som kan avyttras. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast , Just. sign. Utdragsbestyrkande

7 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Sammanträdesdatum Kommunstyrelsen att att att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (Servicestöd) att utreda vilka möjligheter som finns vad gäller lokalisering av en ny förskola i Ängelholms centrala delar. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast , uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (Servicestöd) att utreda förutsättningarna för uppförandet av en idrottshall i Hjärnarp. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast , uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (Servicestöd) att utreda vilka möjligheter som finns vad gäller lokalisering av nya gruppbostäder i Ängelholms centrala delar. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast , Välfärdsnämnden att välfärdsnämnden (huvuduppdrag Lärande och familj) får i uppdrag att utveckla Aktivitet förebygger genom att i högre grad fokusera på den friskfaktor som ett aktivt deltagande i föreningsverksamhet innebär. Uppdraget skall återrapporteras senast Beslutet expedieras till: Kommunfullmäktige Just. sign. Utdragsbestyrkande

8 Kommunstyrelsens ändringar i förslag till BUDGET 2016 OCH PLAN Innehåll Sida Sammanställning Kommunstyrelsens ändringar 2 Resultatbudget, total verksamhet 3 Finansieringsbudget, total verksamhet 4 Investeringsbudget, total verksamhet 5 Förslag till driftbudget 6 Ängelholms kommun Ängelholm Tel: E-post: info@engelholm.se

9 Sammanställning Kommunstyrelsens ändringar (tkr) Driftbudget, Skattefinansierad verksamhet beredningens förslag till resultatbudget Ny skatteunderlagsprognos 8:e oktober (Finansiering/Kommungemensamt) Subvention avseende trygghetsvärdar i trygghetsboende (Kommunstyrelsen/Hälsa) -750 Kommunstyrelsens förslag till resultatbudget Investeringsbudget, skattefinansierad verksamhet beredningens förslag till investeringsbudget Digitala infartsskyltar (Kommunstyrelsen/Servicestöd) Arbete med detaljplaner och planprogram (Kommunstyrelsen/Samhällsutveckling) Kommunstyrelsens förslag till investeringsbudget

10 Total verksamhet Resultatbudget Tkr Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader ÅRETS RESULTAT NYCKELTAL Årets resultat i förhållande till skatteintäkter och generella statsbidrag 0,6% 0,8% 0,6% 3

11 Total verksamhet Finansieringsbudget Tkr Not DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat Justering för av- och nedskrivningar Justering för avsättningar Justering för ej likviditetspåverkande poster, VA-avgifter Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Kassaflöde från verksamheten före förändring av rörelsekapital FÖRÄNDRING AV RÖRELSEKAPITAL Ökning(-)/minskning(+) kortfristiga fordringar Ökning(-)/minskning(+) förråd och lager Ökning(+)/minskning(-) kortfristiga skulder Kassaflöde från rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investeringar i fastigheter och inventarier Investeringsbidrag Försäljning av anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde efter investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning av långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Förutbetalda investeringsbidrag/anläggningsavgifter va Kassaflöde från finansieringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

12 Total verksamhet Sammanställning investeringsbudget Total Anslag Styrelse/nämnd/huvuduppdrag, tkr utgift/inkomst Skattefinansierad verksamhet Utgifter Kommunstyrelsen Kommunledning Servicestöd Hälsa Samhällsutveckling Myndighetsnämnden Välfärdsnämnden Summa utgifter Avgiftsfinansierad verksamhet Utgifter Vatten- och avloppsverksamhet TOTAL NETTOINVESTERING

13 Förslag till driftbudget (tkr) Total, skattefinansierad verksamhet Intäkter Kostnader Nettokostnad Kommunfullmäktige Nettokostnad Kommunstyrelse Nettokostnad Politisk organisation Nettokostnad Kommundirektör Nettokostnad Servicestöd Nettokostnad Finansiering/Kommungem. Nettokostnad Lärande och familj Nettokostnad Hälsa Nettokostnad Samhällsutveckling Nettokostnad Myndighetsnämnd Nettokostnad Välfärdsnämnd Nettokostnad Valnämnd Nettokostnad Överförmyndarnämnden Nettokostnad

14 Förslag till driftbudget (tkr) Total, avgiftsfinansierad verksamhet Intäkter Kostnader Nettokostnad Kommunstyrelse Nettokostnad Vatten och avlopp Nettokostnad Ett årligt budgeterat underskott inom VA-verksamheten regleras mot den skuld som finns till VA-abonnenterna. Om skulden regleras under planperioden förutsätts istället en höjning av VA-taxan. 7

15 1 (4) TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer KS 2015/1 chef Fredrik Karlsson Kommunstyrelsen Förslag till budget 2016 och flerårsplan Ärendebeskrivning Kommuner ska enligt 8:e kapitlet Kommunallagen upprätta budget för nästa kalenderår. en ska innehålla en ekonomisk plan för perioder om tre år. Utifrån att kommunfullmäktige fastställde kommunfullmäktigemål, driftbudgetramar och investeringsbudgetramar samt att nämndernas därefter lämnat förslag till budget, har budgetberedningen lagt fram bifogat förslag till budget. Efter att föreliggande förslag har tagits fram har SKL publicerat en ny skatteunderlagsprognos daterad Prognosen innebär följande förändringar gentemot budgetförslaget; 2016: -956 tkr, 2017: tkr, 2018: tkr. Om intäkterna för skatter och statsbidrag justeras med motsvarande belopp innebär det att resultatnivån för den skattefinansierade verksamheten blir 2016: tkr, 2017: tkr, 2018: tkr. Kommunen ska ha en god ekonomisk hushållning i sin verksamhet och i sådan verksamhet som bedrivs genom andra juridiska personer. Enligt god ekonomisk hushållning finns, utöver kommunfullmäktiges mål kopplade till styrmodellen Ratten, ett finansiellt mål och fem verksamhetsmål. Finansiellt mål om god ekonomisk hushållning Kommunens resultat skall vara positivt och lägst uppgå till två procent av skatteintäkter och generella statsbidrag. För år 2016 föreslås kommunfullmäktige i samband med beslutet om budgeten göra avsteg från det finansiella målet som innebär att resultatet ska uppgå till minst två procent av skatteintäkter och statsbidrag. För 2016 föreslås istället att resultatet minst ska uppgå till det lagstadgade balanskravet. Mål för verksamheten 1. God budgetföljsamhet ska vara ett prioriterat mål för kommunens styrelse och nämnder. Ängelholms kommun Ängelholm Tel: E-post: info@engelholm.se

16 2 (4) TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer KS 2015/1 2. Vid befarad negativ budgetavvikelse ska styrelse och nämnder upprätta en åtgärdsplan för hur budgetföljsamhet ska uppnås. 3. Styrelse och nämnder ska löpande under året erhålla information om det verksamhetsmässiga och ekonomiska utfallet från sina förvaltningar. 4. Styrelse och nämnder ska årligen upprätta en plan för intern kontroll, aktivt tillse att kontrollåtgärder vidtas samt årligen redovisa vilka kontrollåtgärder som har vidtagits och resultatet av dessa. 5. Sjukfrånvaron uttryckt i antal dagar per anställd ska minska. Beslutsunderlag Förslag till 2016 och flerårsplan Ängelholms kommun Anteckningar förda vid sammanträde med budgetberedningen Protokoll från Centrala samverkangruppen Internkontrollplaner Förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta Skattesats att skattesatsen fastställs till 19,79 procent för år 2016, vilket är oförändrad nivå i förhållande till Mål om god ekonomisk hushållning att fastställa målen om god ekonomisk hushållning enligt tjänsteutlåtandet. Fastställande av budget för år 2016 och plan för åren att driftbudget samt nämndmål för år 2016 och driftplan för åren fastställs enligt framlagt förslag, att att att investeringsbudget för år 2016 och investeringsplan för åren fastställs enligt framlagt förslag, resultatbudget för år 2016 och resultatplan för åren för kommunen totalt, kommunens skattefinansierade och avgiftsfinansierade verksamheter fastställs enligt framlagt förslag, finansieringsbudget för år 2016 och finansieringsplan för åren för kommunen totalt, kommunens skattefinansierade och avgiftsfinansierade verksamheter fastställs enligt framlagt förslag, Ängelholms kommun Ängelholm Tel: E-post: info@engelholm.se

17 3 (4) TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer KS 2015/1 att uppdatera budgeten utifrån skatteunderlagsprognosen från SKL daterad , vilket innebär att intäkterna för skatter och statsbidrag justeras så som följer; 2016: tkr, 2017: tkr, 2018: tkr. Upplåning att under år 2016 uppta långfristiga lån på tkr för finansiering av investeringar inom den skattefinansierade verksamheten, samt att att under år 2016 uppta långfristiga lån på tkr för finansiering av investeringar inom va-verksamheten, samt befintlig upplåning som förfaller till betalning under 2015 får omsättas utan att räknas in i ovan nämnda låneramar. Intern kontroll att notera att respektive nämnd har fastställt intern kontrollplan för år Starttillstånd att det i budget 2016 inte behövs några starttillstånd för igångsättning av specifika projekt. Bidrag till politiska partier och föreningar att tkr avsätts till partistöd år 2016 och fastställs enligt framlagt förslag, att bevilja bidrag till hembygdsföreningar enligt framlagt förslag om tkr år 2016, att bevilja bidrag och lokaler till övriga föreningar inom vård och omsorg enligt framlagt förslag om totalt 779 tkr. Nya alternativt förändrade taxor och avgifter att ny taxa för digitala trygghetslarm inom äldreomsorgen, ny timdebiterad taxa inom huvuduppdrag Samhällsutveckling, ny timtaxa för verksamheten inom Miljö och bygg, ny avfallstaxa samt ny taxa avseende lägerskolan Gamlaholm fr.o.m fastställs enligt framlagt förslag. Uppdrag till nämnderna Kommunstyrelsen att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att undersöka möjligheterna till sponsring avseende livräddarverksamheten. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast , att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att genomföra effektiviseringar motsvarande 500 tkr inom enheten för lokalvård. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast , Ängelholms kommun Ängelholm Tel: E-post: info@engelholm.se

18 4 (4) TJÄNSTEUTLÅTANDE Diarienummer KS 2015/1 att att att att att att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att genomföra effektiviseringar motsvarande tkr inom enheten för måltidsservice. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast , uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att hitta ny lokal för fritidsgårdsverksamheten i Ängelholms centralort inom befintlig budget. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast , uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att inventera kommunens konst samt lämna förslag till konst som kan avyttras. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast , uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (Servicestöd) att utreda vilka möjligheter som finns vad gäller lokalisering av en ny förskola i Ängelholms centrala delar. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast , uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (Servicestöd) att utreda förutsättningarna för uppförandet av en idrottshall i Hjärnarp. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast , uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (Servicestöd) att utreda vilka möjligheter som finns vad gäller lokalisering av nya gruppbostäder i Ängelholms centrala delar. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast , Välfärdsnämnden att välfärdsnämnden (huvuduppdrag Lärande och familj) får i uppdrag att utveckla Aktivitet förebygger genom att i högre grad fokusera på den friskfaktor som ett aktivt deltagande i föreningsverksamhet innebär. Uppdraget skall återrapporteras senast Lilian Eriksson Kommundirektör Stefan Marthinsson Ekonomichef Ängelholms kommun Ängelholm Tel: E-post: info@engelholm.se

19 ÄNGELHOLMS KOMMUN beredningen 1 (8) ANTECKNINGAR FÖRDA VID SAMMANTRÄDE MED BUDGETBEREDNINGEN Tid Plats Ärende Ledamöter Valhall Park Hotel & Konferens Förslag till budget för år 2016 och ekonomisk flerårsplan för åren Lars Nyander (s) Bengt Sävström (s) BrittMarie Hansson (s) Lars-Olle Tuvesson (s), deltog september Christer Hansson (s) Stig Andersson (ep) Claes Svensson (ep), deltog enbart 22 september Anne Viljevik (ep) Ann-Marie Lindén (mp) Lotta Åkesson Persson (mp) Övriga deltagande Lilian Eriksson, kommundirektör Stefan Marthinsson, ekonomichef Fredrik Karlsson, budgetchef 1 Förslag till budget för år 2016 och plan för åren processen Kommunfullmäktige har beslutat om budgetramar för perioden Nämnderna har lämnat förslag till nämndmål med grund i den målkonferens som hölls den 3-4 juni. Dessa mål är kopplade till fullmäktiges mål i enlighet med kommunens styrmodell Ratten. Fullmäktiges mål och nämndmålen formuleras enligt fyra olika perspektiv: medborgarfokus, effektiva verksamheter, samhällsutveckling och medskapande medarbetare. Varje nämnd har också tagit fram kvalitetsdeklarationer. 2 Kommunalskatt beredningen föreslår att skattesatsen fastställs till 19,79 procent för år 2016 vilket är oförändrad nivå i förhållande till 2015.

20 ÄNGELHOLMS KOMMUN beredningen 2 (8) 3 Fastställande av budget för år 2016 och plan för åren beredningen lämnar följande förslag till beslut: att driftbudget för år 2016 och driftplan för åren fastställs enligt framlagt förslag, att investeringsbudget för år 2016 och investeringsplan för åren fastställs enligt framlagt förslag, att resultatbudget för år 2016 och resultatplan för åren för kommunen totalt, kommunens skattefinansierade och avgiftsfinansierade verksamheter fastställs enligt bilagorna 1,2 och beredningen lämnar följande förslag till ändringar i förhållande till nämndernas budgetförslag avseende driftbudget- och plan, förändringarna framgår också i bilagorna 4 och 5: Kommunstyrelse beredningens förslag till budget och plan framgår av bilagorna Förändringar: Huvuduppdrag Hälsa tillförs 400 tkr årligen avseende utbildningssatsning och ytterligare 300 tkr 2016 för IT-utbildningar inom äldreomsorgen. Kommunstyrelsens anslag för oförutsedda behov, medarbetar- och chefsutveckling, tillförs 800 tkr Bidraget till Ängelholms Hembygdsförening utökas med 250 tkr till totalt tkr. Övriga föreningsbidrag utökas med 10 tkr årligen. Verksamheten med ungdomsombud kopplat till Ungdomsfullmäktige utökas med 0,25 tjänst vilket ska finansieras inom huvuduppdrag Samhällsutvecklings budget. Upprustning av lekplatser ska genomföras och prioriteras inom huvuduppdrag Samhällsutvecklings budget. Havsbadslinjen permanentas under sommaren vilket innebär att huvuduppdrag Samhällsutveckling tillförs 200 tkr årligen. Driftanslaget för beläggningsarbete avseende gator samt gång- och cykelvägar minskas med tkr årligen medan investeringsanslaget utökas med tkr årligen. Anslaget för vinterväghållning tillförs tkr årligen. För rensning och långsiktig skötsel av Rönneå tillförs 600 tkr 2016 och därefter 100 tkr årligen.

21 ÄNGELHOLMS KOMMUN beredningen 3 (8) För bidrag till föreningar som söker medel för genomförande av publika arrangemang anslås 50 tkr årligen. Biblioteken i Vejbystrand och Munka Ljungby blir s.k. meröppna, +200 tkr årligen. Medel anslås för 50% tjänst avseende koordinator för kraftsamlingsarbetet, tkr/år. För hyreskostnader Simmarnas hus, 1/1 31/5 2017, avsätts 400 tkr. Medlemskap i Kattegatts kustvattenråd, 20 tkr årligen. För uppdatering av Naturvårdprogram anslås 100 tkr/år. Anslaget för oförutsedda behov utökas med 730 tkr 2016 och tkr årligen Med anledning av den ekonomiska situationen skjuts frågan om att inrätta barntrafikskola i Hembygdsparken till budgethanteringen inför Välfärdsnämnd beredningens förslag till budget och plan framgår av bilaga 13. Förändringar: För att bibehålla fritidsverksamheten inom verksamhetsområdet för funktionsnedsatta anslås 500 tkr årligen. Ny tjänst avseende fältsekreterare ska inrättas i enlighet med tidigare beslut, +470 tkr årligen. Utbyte av personaldatorer inom skolan (PIM) ska bibehållas, +500 tkr årligen. Myndighetsnämnd beredningens förslag till budget och plan framgår av bilaga 14. Förändringar: Kostnaderna för bostadsanpassningsbidrag ökar och därför utökas anslaget med 700 tkr/år. Översyn av taxan för verksamheten inom miljö och bygg innebär en minskad skattesubventionering av verksamheten genom att intäkterna bedöms öka med 650 tkr årligen. Projekt för åtgärder avseende enskilda avlopp, +320 tkr 2016.

22 ÄNGELHOLMS KOMMUN beredningen 4 (8) Kommunfullmäktige beredningens förslag till budget och plan framgår av bilaga 15. Förändringar: - Centralt avsatta medel för löneökningar korrigeras och uppgår till motsvarande 3,0% 2016 samt 2,8% per år Detta innebär minskade kostander med tkr 2017 och tkr Anslag för utbildning inom vård och omsorg minskas med 700 tkr 2016 samt 400 tkr årligen Anslagen överförs till huvuduppdrag Hälsa. Valnämnd beredningens förslag till budget och plan framgår av bilaga 16. Förändringar: - Med anledning av riksdagsval 2018 tillförs verksamheten 520 tkr. Överförmyndarnämnd beredningens förslag till budget och plan framgår av bilaga 17. Förändringar: - Verksamheten erhåller 125 tkr för personalförstärkning under tre månader Övrig verksamhet - Finansiering beredningens förslag till budget och plan för skatteintäkter och statligt utjämningsbidrag. Förändringar: - Skatteintäkter och statsbidrag korrigeras med anledning av ny skatteprogonos vilket innebär lägre intäkter med tkr 2016, tkr 2017 samt tkr Skatteintäkter och statsbidrag räknas upp till följd av positiv befolkningsutveckling (+100 personer/år), tkr 2016, tkr 2017 och tkr Ny beräkning från KPA avseende pensionskostnader minskar kostnaderna med tkr Vad gäller uppdrag att genomföra organisationsutveckling motsvarande 2,5 mnkr konstateras att nämnderna inom sina respektive budgetramar redan ålagts besparingar som vida överstiger detta belopp. - beredningen noterar den utredning som genomförts, Ung omsorg förslag på verksamhet i Ängelholms kommun, avseende motion om att ge våra äldre i äldreomsorgen guldkant på tillvaron. - Kommunledningen får i uppdrag att harmonisera samtliga nämnders mål och nyckeltal inom målområdet Medskapande medarbetare med Kommunstyrelsens mål och nyckeltal som utgångspunkt.

23 ÄNGELHOLMS KOMMUN beredningen 5 (8) - Kommunledningen får i uppdrag att göra tekniska justeringar av nämndernas budgetramar med anledning av personal-, lokal- och kapitalkostnadsförändringar som totalt sett inte har någon reslutatpåverkan. 4 Upplåning beredningen lämnar följande förslag till beslut: att under år 2016 uppta långfristiga lån på tkr för finansiering av investeringar inom den skattefinansierade verksamheten, samt att under år 2016 uppta långfristiga lån på tkr för finansiering av investeringar inom va-verksamheten, samt att befintlig upplåning som förfaller till betalning under 2015 får omsättas utan att räknas in i ovan nämnda låneramar. 5 Intern kontroll Nämnder och huvuduppdrag/servicestöd ska varje år upprätta planer för intern kontroll för nästkommande år. erna för 2016 är kopplade till nämndernas budgetarbete och ingår i budgetförslagen. beredningen lämnar följande förslag till beslut: att notera att respektive nämnd har fastställt intern kontrollplan för år Investeringsbudget år 2016 och investeringsplan åren beredningen lämnar följande förslag till investeringsbudget och plan, bilaga 6. Kommentar: - Anslaget för beläggningsarbete avseende gator samt gång- och cykelvägar utökas med tkr årligen. - För utveckling av Rönneå avsätts tkr Anslag om 200 tkr 2018 utgår därmed. - För upprustning av trafikbelysning satsas totalt tkr under Det innebär en reducering med tkr 2016 och 2017 samt tkr För projektering av gång- och cykelväg mellan Svenstorp Hjärnarp anslås 200 tkr Medel för ombyggnad av Kristian II:s väg utgår i avvaktan på behandling i politisk beredning, tkr 2018.

24 ÄNGELHOLMS KOMMUN beredningen 6 (8) - Medel för renovering av Vejbystrands hamn utgår, -500 tkr För omläggning och nytt underarbete av 11-manna naturgräsplan samt belysning på 11-manna och 7-mannaplanerna på Skäldervikens IP anslås tkr Medel avseende ombyggnad Södra vägen utgår, tkr Medel för ombyggnad av Storgatan utgår, -600 tkr För utbyte av miljöenhetens ärendehanteringssystem anslås 750 tkr 2016 och 250 tkr För flytt av befintliga träningsplaner avseende fotboll avsätts tkr årligen Föreslagna medel avseende upprustning av Ängelholms idrottsplatser utgår, tkr och tkr Medel för renovering av f.d. Kronohäktet utgår i avvaktan på att användningsområdet fastställs, -400 tkr årligen Anslag för inventarier allmänkultur (Kronohäktet) utgår i avvaktan på att användningsområdet fastställs, -500 tkr 2016, -200 tkr årligen Anslag för ytterligare investeringar i området kring skateparken utgår, tkr 2017 och tkr Utbyte av belysning anseende motionsslinga i Hjärnarp skjuts från 2016 till 2017, tkr. - Medel för utegym till seniorer utgår, -400 tkr Medel för införande av 3D-teknik inom den fysiska planeringen utgår, -600 tkr 2016, -500 tkr 2017 och -200 tkr Starttillstånd Starttillstånd kan behövas när investeringsobjekt av olika orsaker inte är slutligt beredda eller om objekten beloppsmässigt är mycket omfattande. Därför bör kommunstyrelsen bevilja igångsättningstillstånd före det att större investeringar får påbörjas. Som underlag för beslut om starttillstånd ska ansvarig nämnd/förvaltning bland annat presentera en kalkyl för resp. investeringsprojekt som bygger på inkomna offerter. beredningen föreslår att det i budget 2016 inte behövs några starttillstånd för igångsättning av specifika projekt. 7 Bidrag till politiska partier beredningen föreslår att tkr avsätts till partistöd och fastställs enligt bilaga 18.

25 ÄNGELHOLMS KOMMUN beredningen 7 (8) 8 Nya alternativt förändrade taxor och avgifter beredningen lämnar följande förslag till beslut avseende ändrade taxor och avgifter: att ny taxa för digitala trygghetslarm inom äldreomsorgen, ny timdebiterad taxa inom huvuduppdrag Samhällsutveckling, ny timtaxa för verksamheten inom Miljö och bygg, ny avfallstaxa samt ny taxa avseende lägerskolan Gamlaholm fr.o.m fastställs enligt bilaga 19, 9 Uppdrag till nämnder Den av kommunfullmäktige antagna styrmodellen tydliggör kommunfullmäktiges möjlighet att lämna generella eller nämndsspecifika uppdrag som har karaktären av något som ska utföras. Kommunstyrelsen beredningen föreslår att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att undersöka möjligheterna till sponsring avseende livräddarverksamheten. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att genomföra effektiviseringar motsvarande 500 tkr inom enheten för lokalvård. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att genomföra effektiviseringar motsvarande tkr inom enheten för måltidsservice. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att hitta ny lokal för fritidsgårdsverksamheten i Ängelholms centralort inom befintlig budget. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (huvuduppdrag Samhällsutveckling) att inventera kommunens konst samt lämna förslag till konst som kan avyttras. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (Servicestöd) att utreda vilka möjligheter som finns vad gäller lokalisering av en ny förskola i Ängelholms centrala delar. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (Servicestöd) att utreda förutsättningarna för uppförandet av en idrottshall i Hjärnarp. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast att uppdrag lämnas åt kommunstyrelsen (Servicestöd) att utreda vilka möjligheter som finns vad gäller lokalisering av nya gruppbostäder i Ängelholms centrala delar. Uppdraget skall återrapporteras till kommunstyrelsen senast

26 ÄNGELHOLMS KOMMUN beredningen 8 (8) Välfärdsnämnden beredningen föreslår att välfärdsnämnden (huvuduppdrag Lärande och familj) får i uppdrag att utveckla Aktivitet förebygger genom att i högre grad fokusera på den friskfaktor som ett aktivt deltagande i föreningsverksamhet innebär. Uppdraget skall återrapporteras senast Vid protokollet Lilian Eriksson Stefan Marthinsson Justeras: Lars Nyander (s)

27 Förslag till 2016 och flerårsplan Ängelholms kommun Ängelholms kommun Ängelholm Tel: E-post:

28 2 (2) Innehållsförteckning sida Resultatbudget, total verksamhet 3 Resultatbudget, skattefinansierad verksamhet 4 Resultatbudget, avgiftsfinansierad verksamhet 5 Finansieringsbudget, total verksamhet 6 Finansieringsbudget, skattefinansierad verksamhet 7 Finansieringsbudget, avgiftsfinansierad verksamhet 8 Balansbudget, total verksamhet 9 Balansbudget, skattefinansierad verksamhet 10 Balansbudget, avgiftsfinansierad verksamhet 11 Sammanställning investeringsbudget 12 Sammanställning driftbudget 13 Förändringar driftbudget gentemot ramar 15 Investeringsbudget per projekt 19 dokument Kommunstyrelsen, egen verksamhet 25 Kommunstyrelsen, kommunledning 26 Kommunstyrelsen, Servicestöd 27 Kommunstyrelsen, Lärande och familj 29 Kommunstyrelsen, Hälsa 32 Kommunstyrelsen, Samhällsutveckling 35 Välfärdsnämnden 40 Myndighetsnämnden 48 Kommunfullmäktige 51 Valnämnden 53 Överförmyndarnämnden 54 Finansiering och verksamhetsgemensamt 57 Partistöd Bidrag till hembygdsföreningar 62 Föreningsbidrag övriga vård och omsorg 63 Förslag till förändrad taxa, Hälsa 64 Förslag till förändrad taxa, Samhällsutveckling 65 Förslag till förändrad taxa, Myndighetsnämnden 66 Förslag till förändrad avfallstaxa, NSR 67 Förslag till förändrad taxa, Välfärdsnämnden 88

29 Total verksamhet Resultatbudget Tkr Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter Finansiella kostnader Resultat före extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader ÅRETS RESULTAT NYCKELTAL Årets resultat i förhållande till skatteintäkter och generella statsbidrag 0,7% 0,7% 0,2% 3

30 Skattefinansierad verksamhet Resultatbudget Tkr Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Skatteintäkter Generella statsbidrag och utjämning Finansiella intäkter, externa Finansiella intäkter, från va-verk Finansiella kostnader, externa Resultat före extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader ÅRETS RESULTAT NYCKELTAL Årets resultat i förhållande till skatteintäkter och generella statsbidrag 0,7% 0,7% 0,2% 4

31 Avgiftsfinansierad verksamhet, Vatten- och avloppsverk Resultatbudget Tkr Verksamhetens intäkter Förutbetalda VA-avgifter/Höjd VA-taxa* Verksamhetens kostnader Avskrivningar Verksamhetens nettokostnader Finansiella intäkter, externa Finansiella kostnader, externa Finansiella kostnader, interna Resultat före extraordinära poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader ÅRETS RESULTAT *Ett årligt budgeterat underskott inom VA-verksamheten regleras mot den skuld som finns till VA-abonnenterna. Om skulden regleras under planperioden förutsätts istället en höjning av VA-taxan. 5

32 Total verksamhet Finansieringsbudget Tkr Not DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat Justering för av- och nedskrivningar Justering för avsättningar Justering för ej likviditetspåverkande poster, VA-avgifter Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Kassaflöde från verksamheten före förändring av rörelsekapital FÖRÄNDRING AV RÖRELSEKAPITAL Ökning(-)/minskning(+) kortfristiga fordringar Ökning(-)/minskning(+) förråd och lager Ökning(+)/minskning(-) kortfristiga skulder Kassaflöde från rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investeringar i fastigheter och inventarier Investeringsbidrag Försäljning av anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde efter investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning av långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Förutbetalda investeringsbidrag/anläggningsavgifter va Kassaflöde från finansieringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

33 Skattefinansierad verksamhet Finansieringsbudget Tkr DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat Justering för av- och nedskrivningar Justering för avsättningar Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Kassaflöde från verksamheten före förändring av rörelsekapital FÖRÄNDRING AV RÖRELSEKAPITAL Ökning(-)/minskning(+) kortfristiga fordringar Ökning(-)/minskning(+) förråd och lager Ökning(+)/minskning(-) kortfristiga skulder Kassaflöde från rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investeringar i fastigheter och inventarier Investeringsbidrag Försäljning av anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde efter investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld Ökning av långfristiga fordringar Minskning av långfristiga fordringar Kassaflöde från finansieringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut

34 Vatten- och avloppsverk Finansieringsbudget Tkr DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat Justering för av- och nedskrivningar Justering för ej likviditetspåverkande poster, VA-avgifter Justering för övriga ej likviditetspåverkande poster Kassaflöde från verksamheten före förändring av rörelsekapital FÖRÄNDRING AV RÖRELSEKAPITAL Ökning(-)/minskning(+) kortfristiga fordringar Ökning(-)/minskning(+) förråd Ökning(+)/minskning(-) kortfristiga skulder Kassaflöde från rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i immateriella anläggningstillgångar Investeringar i fastigheter och inventarier Försäljning av anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde efter investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Nyupptagna lån Amortering av skuld, extern upplåning Amortering av skuld, finansförvaltning Ökning av långfristiga fordringar Förutbetalda anläggningsavgifter va Kassaflöde från finansieringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE

35 Total verksamhet Balansbudget Prognos Prognos Prognos Prognos Specifikation, mnkr Not Bokslut 2014 bokslut 2015 budget 2016 plan 2017 plan 2018 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 2 442, , , , ,6 Omsättningstillgångar 433,0 359,0 349,4 307,7 296,0 varav likvida medel 156,9 50,1 66,4 50,4 50,1 SUMMA TILLGÅNGAR 2 875, , , , ,6 SKULDER OCH EGET KAPITAL Eget kapital 2 037, , , , ,1 varav årets resultat 10,1 3,1 14,3 14,3 4,9 Avsättningar för pensioner 31,7 30,6 30,2 30,3 30,4 Långfristiga skulder 371,4 408,6 491,0 613,1 715,6 Kortfristiga skulder 434,6 437,0 432,2 418,5 418,5 SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 2 875, , , , ,6 SOLIDITET 71% 70% 68% 66% 64% 9

36 Skattefinansierad verksamhet Balansbudget Prognos Prognos Prognos Prognos Specifikation, mnkr Bokslut 2014 bokslut 2015 budget 2016 plan 2017 plan 2018 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 2 161, , , , ,8 varav lån till va-verk 102,0 102,0 102,0 102,0 102,0 Omsättningstillgångar 435,4 364,4 355,6 314,6 289,4 varav likvida medel 155,7 50,0 66,3 50,3 50,0 SUMMA TILLGÅNGAR 2 597, , , , ,2 EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Eget kapital 2 037, , , , ,1 varav årets resultat 10,1 3,1 14,3 14,3 4,9 Avsättningar för pensioner 31,6 30,5 30,1 30,2 30,3 Långfristiga skulder 119,5 119,4 129,3 164,2 176,1 Kortfristiga skulder 408,7 408,7 408,7 408,7 408,7 SUMMA EGET KAPITAL AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 2 597, , , , ,2 SOLIDITET 78% 79% 78% 77% 77% 10

37 Vatten- och avloppsverk Balansbudget Prognos Prognos Prognos Prognos Specifikation, mnkr Bokslut 2014 bokslut 2015 budget 2016 plan 2017 plan 2018 TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 382,3 422,0 490,6 564,8 641,9 Omsättningstillgångar 6,6 6,6 6,6 6,8 21,2 varav likvida medel SUMMA TILLGÅNGAR 388,9 428,6 497,2 571,6 663,1 SKULDER OCH EGET KAPITAL Eget kapital 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 varav årets resultat 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Långfristiga skulder 354,0 391,3 464,7 552,8 644,3 varav lån till finansförv. 102,0 102,0 102,0 102,0 102,0 Kortfristiga skulder 34,9 37,3 32,5 18,8 18,8 varav förutbetalda va-avgifter 16,1 18,5 13,7 0,0 0,0 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER 388,9 428,6 497,2 571,6 663,1 11

38 Total verksamhet Sammanställning investeringsbudget Total Anslag Styrelse/nämnd/huvuduppdrag, tkr utgift/inkomst Skattefinansierad verksamhet Utgifter Kommunstyrelsen Kommunledning Servicestöd Hälsa Samhällsutveckling Myndighetsnämnden Välfärdsnämnden Summa utgifter Avgiftsfinansierad verksamhet Utgifter Vatten- och avloppsverksamhet TOTAL NETTOINVESTERING

39 Förslag till driftbudget 2016 och plan (tkr) Total, skattefinansierad verksamhet Intäkter Kostnader Nettokostnad Kommunfullmäktige Nettokostnad Kommunstyrelse Nettokostnad Politisk organisation Nettokostnad Kommunledning Nettokostnad Servicestöd Nettokostnad Finansiering/Kommungem. Nettokostnad Lärande och familj Nettokostnad Hälsa Nettokostnad Samhällsutveckling Nettokostnad Myndighetsnämnd Nettokostnad Välfärdsnämnd Nettokostnad Valnämnd Nettokostnad Överförmyndarnämnden Nettokostnad

40 Förslag till driftbudget 2016 och plan (tkr) Total, avgiftsfinansierad verksamhet Intäkter Kostnader Nettokostnad Kommunstyrelse Nettokostnad Vatten och avlopp Nettokostnad Ett årligt budgeterat underskott inom VA-verksamheten regleras mot den skuld som finns till VA-abonnenterna. Om skulden regleras under planperioden förutsätts istället en höjning av VA-taxan. 14

41 Förslag till förändringar gentemot rambeslutet för budget 2016 och plan (tkr) Kommunfullmäktige Löneök sänkt till 2,8 % Kostnader Nettokostnad IT-utbildning Hälsa Kostnader 300 Nettokostnad Utbildningsforum Hälsa Kostnader Nettokostnad

42 Förslag till förändringar gentemot rambeslutet för budget 2016 och plan (tkr) Kommunstyrelse 1 Politisk organisation Utökning KS oförutsedda Kostnader Nettokostnad Reserv medarbetar- chefsutvckl Kostnader -800 Nettokostnad Servicestöd Utökning hembygdsföreningar Kostnader Nettokostnad Förändring föreningsbidrag Kostnader Nettokostnad Koordinator 50 % Kraftsamling Kostnader Nettokostnad Personalförstärkning 3 mån Intäkter 125 Kostnader -125 Nettokostnad Ombyggnad Stadshuset Kostnader Nettokostnad Finansiering/Kommungem Tillägg 100 invånare Intäkter Kostnader Nettokostnad Skatteprognos Intäkter Kostnader Nettokostnad Ny pensionsprognos Kostnader Nettokostnad