1. Försäkringsavtalet Förutsättningar Tillämplig lagstiftning VFO:s rätt att ändra villkoren 2

Transkript

1 OBS! Volvo Företagspension fondförsäkring kommer att stängas Detta innebär att det från den 31 december 2015 inte längre är möjligt att teckna ny sådan försäkring, betala in ytterligare premier till en befintlig sådan försäkring eller flytta in försäkringskapital till sådan försäkring. Försäkringsvillkor tjänstepensionsförsäkring VOLVO FÖRETAGSPENSION FONDFÖRSÄKRING Innehåll Sida 1. Försäkringsavtalet Förutsättningar Tillämplig lagstiftning VFO:s rätt att ändra villkoren Flytt till annan försäkringsgivare Annat förfogande över pensionsförsäkring När inträder VFO:s ansvar? Utbetalning av ålderspension Beskattning av utbetald pension Återbetalningsskydd Vinstutdelning och förlusttäckning 3 Sida 2. Premier Allmänt om premie Premieinbetalning Premieplacering 4 3 Avgifter 4 4 Information Värdebesked Annan information 5 5 Särskilda villkor Fel NAV-kurs Bankfridagar Tekniska risker 5 6 Personuppgifter Personuppgiftsansvarig Behandling av personuppgifter 5 7 Om du inte är nöjd 5 8 Kontaktinformation VFO 5 Vxl: Fax: vff@volvo.com Försäkringsvillkor Sida 1 av 5

2 1. Försäkringsavtalet Dessa försäkringsvillkor gäller för fondförsäkring hos VFF Fondförsäkring AB (nedan kallat VFO). VFO är ett av Volvoresultats Försäkringsförening (VFF) helägt dotterbolag. Försäkringsvillkoren gäller för följande försäkring: Volvo Företagspension fondförsäkring tjänstepensionsförsäkring Försäkringen tecknas med arbetsgivarföretaget som försäkringstagare och med den pensionsberättigade anställde som försäkrad. Försäkringstagaren och den försäkrade ska i samband med ingående av försäkringsavtal erhålla en bekräftelse från VFO (nedan Bekräftelse Volvo Företagspension fondförsäkring ). 1.1 Förutsättningar Försäkringsavtalet grundar sig på de uppgifter som försäkringstagaren eller den försäkrade skriftligen eller på annat sätt enligt avtal lämnat till VFO. För försäkringsavtalet gäller vad som anges i Bekräftelse Volvo Företagspension fondförsäkring tillsammans med dessa villkor. Dessutom gäller fondbestämmelserna för de investeringsfonder där de inbetalda premierna är placerade. 1.2 Tillämplig lagstiftning För försäkringsavtalet gäller försäkringsavtalslagen eller lagstiftning som träder i dess ställe och svensk allmän lag i övrigt. 1.3 VFOs rätt att ändra villkoren VFO förbehåller sig rätten att ändra dessa villkor under försäkringstiden, i den mån detta blir nödvändigt med hänsyn till ändrad lagstiftning, myndigheters föreskrifter eller ändrad lagtillämpning. VFO har, förutom i de fall som anges särskilt i dessa villkor, även rätt att ändra villkoren om ändringen generellt sett kan anses vara gynnsam för de försäkrade eller om de allmänna förutsättningarna förändras på så sätt att villkorsändringen kan anses sakligt befogad med hänsyn till försäkringens art eller någon annan särskild omständighet. En sådan ändring av villkoren träder i kraft en månad efter det att VFO skickat information till den försäkrade om ändring samt de nya villkoren, eller den tidigare tidpunkt som följer av lag. En ändring som generellt kan anses vara obetydlig eller gynnsam för de försäkrade får genomföras utan att den försäkrade informeras om detta särskilt. 1.4 Flytt till VFF Den försäkrade har rätt att flytta sin försäkring till Volvoresultats Försäkringsförening i den mån det är förenligt med gällande lagstiftning för pensionsförsäkring och vad som framgår av dessa villkor. Vid flytt skall hela försäkringens värde överföras till en motsvarande pensionsförsäkring med samma person som försäkrad. Flyttkapitalet utgörs av försäkringskapitalet på flyttdagen med avdrag för upparbetad driftskostnad och skatteuttag plus ev innestående icke investerade medel samt avdrag för flyttavgift enligt punkt För försäkring som är under utbetalning tillåts flytt av återstående/resterande försäkringskapital till en i allt motsvarande traditionell försäkring i VFF. Fortsatta utbetalningar sker därefter från VFF. VFO ansvarar inte för eventuella försämringar av försäkringsvillkoren på grund av flytt. VFOs ansvar med anledning av försäkringen upphör att gälla på den dag då flytt sker. VFO ansvarar inte för eventuella skattekonsekvenser med anledning av flytten. 1.5 Annat förfogande över pensionsförsäkring Enligt inkomstskattelagen får en pensionsförsäkring inte pantsättas eller belånas. Den får heller inte ändras på ett sådant sätt att den inte längre uppfyller villkoren för en pensionsförsäkring. En överlåtelse eller ett återköp av en pensionsförsäkring får inte ske om detta skulle strida mot inkomstskattelagen. Försäkringstagaren respektive den försäkrade har i övrigt rätt att förfoga över försäkringen i den mån det är förenligt med gällande lagstiftning om pensionsförsäkring samt försäkringsavtalet och tillämplig pensionsplan. 1.6 När inträder VFOs ansvar? VFOs ansvar inträder efter det att VFO erhållit premieinbetalning. Dock gäller att om det framgår av Bekräftelse Volvo Företagspension fondförsäkring att försäkringsavtalet ska börja gälla vid en senare tidpunkt, inträder VFOs ansvar vid den tidpunkten. Om det av Bekräftelse Volvo Företagspension fondförsäkring framgår att en förutsättning för VFOs ansvar är att den första premien betalas, inträder VFOs ansvar dock tidigast dagen efter den dag då premien betalats. 1.7 Utbetalning av ålderspension Ordinarie pensionsålder är 65 år. Pensionen kan tas ut från annan tidpunkt dock tidigast från månaden efter att den försäkrade fyller 55 år eller senast den månad när den försäkrade fyller 70 år. Skall försäkringsbelopp betalas ut i förtid måste detta meddelas VFO senast 30 dagar innan utbetalningen skall påbörjas. Månaden före utbetalning påbörjas flyttas försäkringskapitalet till en i allt väsentligt motsvarande traditionell försäkring i VFF. Utbetalning sker därefter från VFF. Försäkrad kan välja att få pensionen utbetald mellan 5 och 20 år eller livsvarigt. Tiden kan göras obligatorisk kortare om det är en försäkring med ringa värde. Om försäkringen flyttas till en motsvarande traditionell försäkring hos VFF kan alternativet livsvarig utbetalning väljas. Pension till försäkrad, vars pension är under utbetalning betalas månadsvis under begränsad utbetalningstid. 1.8 Beskattning av utbetald pension Följande regler gäller för närvarande. Skatteregler kan komma att ändras innan det är tid för dig att ta ut ålderspension. Om du är bosatt i Sverige Utbetalda pensioner från pensionsförsäkringar (både privata och tjänstepensionsförsäkringar) till i Sverige bosatta personer är alltid skattepliktiga som inkomst av tjänst. Detta gäller både egen ålderpension och pension till efterlevande. VFO drar schablonmässigt skatt med 30% om inte underlag finns för annan nivå. Vxl: Fax: vff@volvo.com Försäkringsvillkor Sida 2 av 5

3 Om du är bosatt i utlandet Pensioner som utbetalas från Sverige till i utlandet bosatta personer är som huvudregel skattepliktiga i Sverige enligt lag om särskild inkomstskatt för utomlands bosatta (SINK). Detta är en definitiv källskatt som utgår på den skattepliktiga inkomsten. En person som är bosatt i utlandet beskattas i princip där för all inkomst oavsett varifrån den härrör. Det finns därmed en risk för dubbelbeskattning. För att undvika dubbelbeskattning regleras beskattningsrätten ofta i ett dubbelbeskattningsavtal mellan Sverige och den aktuella staten. Om personen enligt detta avtal anses ha sin hemvist i den utländska staten undantas pensionsutbetalningar i vissa fall från beskattning i Sverige. 1.9 Återbetalningsskydd En försäkring kan väljas med eller utan återbetalningsskydd. Försäkringen kan också ändras under sparandetiden (d v s innan pension börjar betalas ut), t ex om familjesituationen ändras. Förmånstagare är den som återbetalningsskyddet ska utbetalas till, om den försäkrade gjort ett förordnande om detta. Om inte något annat avtalats ska ett sådant förordnande eller en ändring av ett sådant förordnande anmälas skriftligen till VFO enligt blankett Ändrat förmånstagarförordnande som tillhandahålls av VFO. Ändring av försäkring i fråga om återbetalningsskydd får ske utan särskild hälsoprövning Försäkring med återbetalningsskydd Vid försäkrads dödsfall i försäkring med återbetalningsskydd tillfaller värdet den eller de förmånstagare som försäkringen har, se Bekräftelse Volvo Företagspension fondförsäkring. Kretsen av möjliga förmånstagare bestäms av inkomstskattelagen för pensionsförmånen och framgår av Bekräftelse Volvo Företagspension fondförsäkring. Om den försäkrade avlidit innan pension till fullo utbetalas flyttas fondförsäkringen med återbetalningsskydd obligatoriskt till en motsvarande traditionell försäkring i VFF, varifrån utbetalning till insatt förmånstagare sker. All efterlevandepension utbetalas tidsbegränsat; dock normalt under minst fem år och vid små belopp som engångsbelopp Försäkring utan återbetalningsskydd Värdet av försäkring utan återbetalningsskydd tillfaller alltid övriga försäkrade utan återbetalningsskydd. För varje försäkringstyp beräknas s.k. arvsvinster varje år. Om en försäkrad utan återbetalningsskydd avlider, skall det innestående försäkringskapitalet fördelas mellan övriga försäkringstagare med samma försäkringstyp, d v s Volvo Företagspension fondförsäkring utan återbetalningsskydd. Närmare information om hur arvsvinst fördelas lämnas av VFO på begäran Startval av återbetalningsskydd Volvo Företagspension initieras av den rapportering arbetsgivarföretagen lämnar till Volvoresultats Försäkringsförening över berättigade anställda samt belopp för dessa. Vid initieringen av den första försäkringen, d v s vid den första premiebetalningen, tecknas försäkringen med återbetalningsskydd. Det ankommer på den försäkrade att själv avgöra huruvida detta skydd skall tas bort och försäkringen skall vara utan återbetalningsskydd. Om val att försäkringen skall vara fondförsäkring sker utan att uppgift lämnas om att den tillika skall vara utan återbetalningsskydd, tecknas fondförsäkring med återbetalningsskydd Effekter vid flytt Försäkring som flyttas från traditionell försäkring till fondförsäkring eller vice versa, bibehåller den variant av återbetalningsskydd den har om den försäkrade inte samtidigt begär ändring av form avseende återbetalningsskydd Vinstutdelning och förlusttäckning 2. Premier Vinstdisposition och utdelningspolitik bestäms i VFOs bolagsordning. Om utdelningsbara medel finns efter att erforderlig reservavsättning skett tillförs försäkringarna ett tillägg i form av återbetalning. Sådan återbetalning är definitiv. I händelse av att bolaget uppvisar en förlust ska den i första hand täckas av eget fritt kapital och i andra hand genom minskning av reservfond och överkursfond. Om bolagsordningen ändras kan därmed även rätten till överskott komma att ändras. 2.1 Allmänt om premie Försäkringstagarens skyldighet när det gäller att upprätthålla försäkringsavtalet består i att betala premien på det sätt som försäkringsavtalet anger Beräkning av premien Premien för försäkringen utgörs av de belopp som försäkringstagaren faktiskt betalar på försäkringen inklusive de avgifter som dras från kapitalet eller som erläggs i annan av VFO föreskriven ordning. F n förekommer följande former av premier till Volvo Företagspension: Ordinarie premie De som för varje kalenderår fastställs inom resp koncern att gälla för deras premieberättigade anställda. Tidbanksomvandling Premier som bygger på att anställda själva valt att omvandla timmar i tidbanker till premier för Volvo Företagspension och detta enligt beräkningsregler fastställda i resp företag eller koncern. I dessa fall erlägger arbetsgivaren den premie som den anställdes val och omräkningsreglerna ger upphov till. Tjänsteårspremier Arbetsgivare som valt att gratifiera personer efter viss tids anställning kan göra detta i form av premier till Volvo Företagspension. Företaget fastställer då det belopp som skall utgöra premie. Vxl: Fax: vff@volvo.com Försäkringsvillkor Sida 3 av 5

4 Personalbilsspremie Arbetsgivare som tillhandahåller personalbil mot bruttolöneavdrag kan kompensera bortfallet i premierna till avtalspension SAFLO och ITP1 genom premier till Volvo Företagspension. Bonusväxling Premier som bygger på att anställda själva valt bonusväxling till Volvo Företagspension. I dessa fall erlägger arbetsgivaren den premie som den anställdes val och omräkningsregler ger upphov till. Oavsett premietyp skall VFO redovisa premiehistoriken på sådant sätt att den försäkrade kan utläsa vilken typ av premier som gått in i försäkringen. 2.2 Premieinbetalning Möjligheten till premiebetalning är stängd från den 31 december Premieplacering Premieplacering VFO placerar inbetalda premier för försäkringen i fonder som omfattas av lagen om investeringsfonder och som vid var tid anvisas av VFO. VFO är ägare till de fondandelar som kopplas till varje enskild försäkring men ansvarar inte för värdeutvecklingen. Antalet erbjudna fonder kan variera över tiden Val av fonder Varje enskild premie får placeras i upp till fem fonder. Den försäkrade har således rätt att samtidigt placera i upp till fem av de fonder VFO tillhandahåller från tid till annan. Varje premieandel ska uppgå till minst fem procent av premien. Fondportföljen i en försäkring får högst omfatta tio fonder Utdelning från fond Utdelning från en fond disponeras för förvärv av nya andelar i den fond som givit utdelning. beräknas som en procentandel av försäkringskapitalet. Avgifterna tas ut genom att VFO tar i anspråk ett så stort antal som behövs av de fondandelar som hör till försäkringen. Dessa avgifter tas ut från och med den dag försäkringen blir gällande. Om de fondandelar som hör till försäkringen är fördelade på mer än en fond, tar VFO i anspråk så många fondandelar ur varje fond som motsvarar varje fonds andel av värdet av samtliga fondandelar som hör till försäkringen. Avgift vid flytt tas ut genom avdrag från försäkringskapitalet. Information om aktuella avgifter lämnas i samband med värdebeskedet och på VFOs hemsida Driftskostnadsavgift Driftkostnadsavgift tas ut som rörlig avgift beräknad på försäkringskapitalet. Den är fr o m ,30% per år Avkastningsskatt Avgift för avkastningsskatt tas ut en gång per år genom försäljning av fondandelar. Avkastningsskatten är 15 % av det värde försäkringen hade 31 december året innan multiplicerat med den genomsnittliga statslåneräntan för föregående år Kapitalförvaltningsavgifter Kapitalförvaltningsavgifter är de avgifter som vid var tid gäller för respektive fond som kan anslutas till försäkringen. Häri inbegrips också nettot mellan de avgifter som tas ut i underfonder och de rabatter som en fond erhåller från en underfond. Kapitalförvaltningsavgift debiteras fond dagligen och inkluderas i NAV-kursen. För de fonder där den kapitalförvaltningsavgift som fondförvaltaren tar ut i den dagliga NAV-kursen är högre än den avgift VFO tar ut, regleras detta genom att försäkringen gottskrivs nya andelar kvartalsvis i efterhand Ändringsavgift VFO har rätt att ta ut en administrativ avgift i samband med en ändring av försäkringsavtalet. VFO fastställer ändringsavgiften kvartalsvis. F n tas ingen sådan avgift ut. 3. Avgifter Rätt att omfördela Den försäkrade har rätt att bestämma om omfördelning av de fondandelar som hör till försäkringen. Om VFO upphör att tillhandahålla eller anvisa en viss fond, ska VFO kontakta dem försäkrade för att få en anvisning om hur medlen ska omfördelas. Om den försäkrade inte lämnar någon sådan anvisning, har VFO rätt att omfördela medlen till någon annan fond Reklamation Den försäkrade ska, inom skälig tid, skriftligen till VFO påtala fel och brister hänförliga till placering av premier och omfördelning av fondandelar som vid var tid är kopplade till försäkringen m.m. VFO tar ut avgifter för bland annat drift och skatter. Storleken på avgifterna Flyttavgift Vid flytt av försäkring (under förutsättning att detta är tillåtet, se punkt 1.4), till traditionell försäkring hos VFF, tas en avgift ut enligt VFOs vid varje tidpunkt tillämpade prislista. VFO tar även ut avgifter, såsom driftskostnader och skatteuttag, som belöper på försäkringen fram till dagen för flytt. Vid flytt som är obligatorisk, (dödsfall i försäkring med återbetalningsskydd), utgår ingen flyttavgift. Flyttavgift tas ej ut vid flytt till traditionell försäkring hos VFF i samband med utbetalningsstart. 4. Information 4.1 Värdebesked Den försäkrade har rätt att få årlig information om försäkringsavtalets värde. VFO åtar sig inte att i efterhand redovisa försäkringens värdeutveckling längre tillbaka i tiden än tio år räknat från den tidpunkt då en begäran om sådan information kom in till VFO. Vxl: Fax: vff@volvo.com Försäkringsvillkor Sida 4 av 5

5 4.2 Annan information Information om försäkringen och såväl allmän som finansiell information om VFO tillhandahålls löpande på VFOs hemsida 5. Särskilda villkor 5.1 Fel NAV-kurs Undantagsvis kan de NAV-kurser som fondleverantörer meddelar bli felaktiga, d v s för höga eller för låga. Om köp eller försäljning sker med sådan felaktig kurs kan den försäkrade drabbas positivt eller negativt. Om felet är positivt för kunden men av marginell storlek, sker ingen rättning. Om felet är av väsentlig storlek förbehåller sig VFO rätten att beräkna effekten och justera försäkringen med vad som beräknas vara den felaktiga effekten. Därvid skall beräkning ske på sådant sätt att risk att kunden får betala för mycket är utesluten. Om felet är negativt för kunden sker, beroende på graden av komplexitet, en beräkning av den skada, som uppkommit för kunden. Försäkringen kompenseras därefter genom tillskott av fiktiv premie, som beräknas så att kompensationen är betryggande. 5.2 Bankfridagar Handel med fondandelar sker normalt varje bankdag. VFO har rätt att, utöver generella bankfridagar d v s veckoslut och särskilda helgdagar, definiera ytterligare 10 dagar per år såsom fridagar, varvid handel med fondandelar inte är möjlig förrän påföljande bankdag och då sker till denna bankdags kurser. VFO avser att som sådan egen bankfridag definiera första bankdagen varje år, för att möjliggöra att de beräkningar och den registervård som årsskiftet kräver kan ske på ett säkert sätt. 5.3 Tekniska risker VFO har en normal tidtabell för handel med fondandelar samt en i princip ständig åtkomst på internet till hemsidan. Vi gör dock följande reservationer beträffande tekniska risker: Premieregistrering Registrering av mottagna premier för tjänstepension förutsätter att betalande bolag gjort sin betalning till VFO, eventuellt på basis av VFOs fakturering. Betalningsdröjsmål orsakade av de betalande företagen/arbesgivarna kan medföra försenad premieregistrering och därmed försenad handel. Om detta i sin tur föranleder handel/köp av andelar till sämre kurs bärs denna risk av den försäkrade Omfördelning av portfölj Normaltidtabellen medger en tämligen snabb omfördelning av en portfölj och därmed liten risk för att fondkurserna förändras mycket. Detta förutsätter en störningsfri teknisk miljö. VFO förbehåller sig rätten att i handelscykeln lägga till maximalt 2 bankdagar för genomföranden av kopplade transaktioner, om tekniska störningar eller störningar hos fondleverantören inte medger en säker hantering av affärerna alternativt tillämpa provisorisk NAV-kurssättning, baserad på senast kända kurs och under beaktande av kännedom om marknadens förändringar WEB-åtkomst VFOs kunder har normalt ständig tillgång till VFOs hemsida. Effekten av nätstörningar, som VFO inte kan anses böra ha kontrollen över, ex vis periodiskt serverunderhåll och liknande, och de konsekvenser för åtkomsten detta medför, är inte VFOs ansvar. VFO svarar dock för att i dessa fall ha extra telefonberedskap för manuell reservbetjäning av de ärendetyper som påverkas av driftstörningen. 6. Personuppgifter 6.1 Personuppgiftsansvarig VFO är ansvarig för de uppgifter om dig som vi har i våra register. 6.2 Behandling av personuppgifter Personuppgifter som lämnas till oss i samband med att försäkringsavtal ingås eller som vi inhämtar i samband med försäkringsavtalet kommer att bli föremål för behandling i våra datasystem eller hos företag som vi samarbetar med. Detta för att vi ska kunna ge bra service och fullgöra våra skyldigheter enligt försäkringsavtalet och enligt lagar och myndighetsföreskrifter. Personuppgifterna kan även komma att behandlas för analys- och statistikändamål. En gång per år har du rätt att kostnadsfritt få ett registerutdrag från oss och om någon uppgift har blivit felaktig har du rätt att kräva att vi rättar den. Begäran om registerutdrag och/eller rättelse skickas till: VFF Fondförsäkring AB Personuppgiftsansvarig, M2, Göteborg 7. Om du inte är nöjd Om du tycker att VFF Fondförsäkring AB handlat fel i ditt ärende är det viktigt att du snarast kontaktar oss. Vänd dig i första hand till den handläggare som hanterat ditt ärende. Detta för att säkerställa att det inte handlar om ett missförstånd eller att vi har saknat någon uppgift från dig. Om du efter detta fortfarande inte är nöjd så gör anmälan till klagomålsansvarig hos oss för att få ytterligare en prövning av ditt ärende. Om du efter detta ändå inte känner dig nöjd kan du kontakta Allmänna reklamationsnämnden och i sista hand allmän domstol. 8. Kontaktinformation VFO Telefon: Telefax: Post: VFF Fondförsäkring AB, M2.7, GÖTEBORG Mail: vff@volvo.com Hemsida: Vxl: Fax: vff@volvo.com Försäkringsvillkor Sida 5 av 5