Bokslut. Sunnersbergs församling

Transkript

1 Bokslut Sunnersbergs församling År 2015

2 Svenska kyrkan i Sunnersbergs församling Besöks och leveransadress: Kyrkans gård-lockörn Gamla Läckövägen LIDKÖPING Tel Fax info@sunnersberg.se Organisationsnummer Förvaltningsberättelse 2015 Information om verksamheten Uppgift och verksamhet samt den kyrkliga indelningen Sunnersbergs församling är en församling som inte ingår i pastorat. Församlingens huvuduppgift är att fira gudstjänst bedriva undervisning och utöva mission och diakoni. Detta uttrycks i församlingsinstruktionen som har överskriften Möt mig nu som den jag är och närmare beskriver målsättningen för arbetet. Kyrkofullmäktige är församlingens högsta beslutande organ och sammanträder minst tre gånger per år. Kyrkorådet är församlingens verkställande organ (styrelse) som ansvarar för den löpande verksamheten och förvaltningen. Kyrkorådet har utsett ett arbetsutskott som förbereder kyrkorådets sammanträde och ärenden till kyrkorådet. Kyrkorådet sammanträder minst 11 gånger per år. Utöver gällande lagstiftning och förordningar etc., tillämpar församlingen inomkyrkliga regelverk och dokument såsom kyrkoordningen (KO), Svenska kyrkans bestämmelser (SvKB), församlingsinstruktion och medelsförvaltningspolicy. Inom personalområdet tillämpar församlingen Svenska kyrkans kollektivavtal. Det innebär att samtliga anställda omfattas av olika typer av försäkringar bl.a. tjänstepensionsförsäkring, sjukförsäkring och arbetsskade- och olycksfallsförsäkring. Vid sidan av detta finns även ett omställningsavtal som träder in vid arbetsbrist och ett utvecklingsavtal som innebär rätt till fortbildning m.m. Församlingen har även upprättat olika typer av policys för t.ex. jämställdhet. Folkmängden uppgick 31/ till personer och antal kyrkotillhöriga uppgick till 5 178, vilket utgör 76,6 % av befolkningen. Under året var det 37 personer som begärde utträde och 9 personer begärde inträde i församlingen.

3 Beslutsorganisation Församlingen är organiserad på följande sätt: Kyrkofullmäktige Ordförande Vice ordförande 25 ledamöter+ersättare Sockenråd Ordförande Präst Totalt minst 7 ledamöter Kyrkoråd Ordförande Vice ordförande Kyrkoherde Totalt 11 ledamöter + ersättare Arbetsutskott (AU) Kyrkorådets ordförande Vice ordförande En ledamot ur kyrkorådet Kyrkoherden Kyrkoherde Administrativ stab Kamrer Kanslipersonal Fastighets- och kyrkogårdsverksamhet Fastighets- och kyrkogårdschef Vaktmästare Församlingsverksamhet Kyrkoherde Präster Musiker Diakonipersonal Församlingspedagoger Församlingsvärdinna Förskoleverksamhet Förskolechef Förskollärare Barnskötare Arbetet bedrivs utifrån fem verksamhetsområden: Gudstjänst-Musik, Barn och ungdom, Vuxen- Diakoni, Förskolan Pärlan och Kyrkor-Kyrkogårdar-Lokaler. För dessa finns verksamhetsberättelser för det gångna året. Personal Kamrer Britt Friman avslutade sin långa tjänstgöring den 30/4 och hennes efterträdare Lena Johansson började sin tjänst den 16 februari. I samband med detta gjordes tjänsten om från 100% till 75% samtidigt som lönehanteringen lades ut och numera sköts av Agrando. Kyrkogårds- och fastighetschef Lennart Tagesson har varit tjänstledig på skiftande procent under maj-augusti. I hans ställe har Joakim Smedman och Anders Berg axlat arbetsledningsansvaret för vaktmästarna. Några har fortsatt att vara föräldralediga: AnnaCarin Johansson från sin organisttjänst med 25% och vaktmästare Stina Andreae heltid. Församlingsassistent Alexandra Edström har varit tjänstledig för studier samt haft en visstidsanställning för att utveckla konfirmandarbetet. Hon har arbetat 30% på sin ordinarie tjänst

4 och 35% på projektet. I hennes ställe har Carl-Vilhelm Malmesved funnits med bland Barn- och ungdom och musik. Berit Klarén Bustad har också arbetat inom barn- och ungdomsverksamheten på 50% under höstterminen. Det är en stor glädje att få arbeta tillsammans med så många kompetenta och kunniga medarbetare i Sunnersbergs församling. Resultat och ställning Bokslutet visar ett resultat efter avskrivningar på +600 tkr. I budgeten var denna summa +21 tkr. Under året beviljade kyrkofullmäktige extra medel på följande sätt: 55 tkr: flytt av orgel på Kyrkans gård, 90 tkr: extra tjänstetid för att utveckla konfirmandarbetet och 250 tkr. till Sv.K:ans internationella arbete. Det innebär att budgeten för 2015 hade resultatet -374 tkr. Överskottet blir därför 974 tkr. Den största avvikelsen finns, som vanligt, på lönesidan. Bokslutet visar ett överskott på lönerna med ungefär 700 tkr. Anledningen till detta är att vi har haft några i personalen som har varit långtidssjukskrivna och deras arbetstid har i första hand fyllts genom omändringar i den befintliga personalens arbetstider och komplettering av ungdomar som inte vare sig har lika hög lön eller genererar lika höga arbetsgivaravgifter. Vår kyrkogårds- och fastighetschef har också varit tjänstledig under delar av sommarmånaderna, även här har hans arbetsuppgifter löst som tidigare är beskrivit. Vi har också fått en kyrkoantikvarisk ersättning på 429 tkr. Noterbart är även att vi har haft minskade ränteintäkter på ungefär 150 tkr. och att våra kortfristiga placeringar har skrivits ner med 150 tkr. med anledning av den sviktande aktiemarknaden. Begravningsverksamheten visar på ett överskott på 421 tkr. Församlingens skuld till begravningsverksamheten uppgår till 627 tkr. I sin planering förbrukade kyrkogårds- och fastighetschefen detta överskott. Men med anledning av att underlagen inte är tydliga blir resultatet på ett helt annat sätt. Eftersom ekonomibyggnaden i Sunnersberg inte blev färdigställd under 2015 skedde ingen avskrivning detta år. Den var budgeterad till 80 tkr. Kyrkogårds- och fastighetschefen får i uppdrag av kyrkorådet att göra en plan kring hur detta kapital ska användas under Församlingens mål för det egna kapitalets storlek uppgår till 17 miljoner kronor. Eget kapital överstiger fastställt målkapital med tkr. Flerårsöversikten återfinns i bokslutet Väsentliga händelser under räkenskapsåret En ny ekonomibyggnad har byggts i Sunnersberg under Det avslutande arbetet med denna görs i skrivande stund. Under sommaren byggdes ett korgolv i kyrksalen på Kyrkans gård och orgeln flyttades. Finansiella instrument Församlingen gör regelbundet en översyn av sina riktlinjer för finansiella instrument. Församlingens riktlinjer för kapitalförvaltningen regleras i ett av kyrkofullmäktige fastställt medelsförvaltningsreglemente. Gällande reglemente antogs under år 2007 och innehåller bland annat etiska kriterier för placeringsval, avkastningsmål samt regler för portföljsammansättning. Delar av kapitalet placeras i Ethica räntefond via Sparbanken i Lidköping. Framtida utveckling Under 2015 ökade den totala befolkningen med 95 personer. Detta är en naturlig utveckling då nya bostadsområden tas i bruk. I församlingen kommer det även under en tid framöver skapas nya bostadsområden, vilket innebär att det förväntas en inflyttning. För första gången har antalet kyrkotillhöriga har minskat. Tidigare har inte antalet minskat även om procentsatsen har blivit

5 mindre. Det blir tydligt att en hel del av dem som flyttar in inte är med i Svenska kyrkan vilket märks genom att det sker inte har särskilt många utträden. Även i fortsättningen kommer befolkningen att bestå av många barnfamiljer vilket för med sig att behovet av ett rikt barn- och ungdomsarbete kommer att kvarstå. I församlingen pågår en hel del funderingar kring hur vi ska möta våra församlingsbor i framtiden. Vad ska utökas? Vad ska inte satsas på? Vad ska förändras. Detta är en ständigt pågående uppgift som förtroendevalda och anställda har tillsammans. Hittills har det inte sett någon ökning av antalet begravningar per år. Funderingarna kring om det inte kommer att öka då befolkningen blir äldre kvarstår dock. Plan 2018 Plan 2017 Budget 2016 Bokslut 2015 Förändring mellan 2015 och 2016 (%) Kyrkoavgift % Ekonomisk utjämning Kollekter Förmedlade rikskollekter Förmedlade stiftskollekter Förmedlade församlingskollekter Församlingskollekter till egen verksamhet Summa kollekter En riks- eller stiftskollekt tas upp till samma ändamål och på samma dag i hela landet/hela stiftet. Kollektändamål och dagar fastställs av Kyrkostyrelsen respektive Domkapitlet. Församlingskollekter beslutas av församlingen. En förmedlad församlingskollekt tas upp till förmån för en annan juridisk person. Förmedlade kollekter tas inte upp i församlingens resultaträkning. Sedan 2014 finns det möjlighet att swisha kollekten. Förvaltade stiftelser Församlingen förvaltar en stiftelse med ett totalt utgående eget kapital om 250 tkr. Monica Göransson, Kyrkoherde

6 Resultaträkning Belopp i tkr Not Verksamhetens intäkter Kyrkoavgift Begravningsavgift Ekonomisk utjämning Utdelning från prästlönetillgångar Erhållna gåvor och bidrag Nettoomsättning Övriga verksamhetsintäkter 57 Summa verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivning av materiella anläggningstillgångar Summa verksamhetens kostnader Förändring av ändamålsbestämda medel 4 Verksamhetens resultat Resultat från finansiella placeringar 8 Resultat från finansiella placeringar -150 Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster ÅRETS RESULTAT

7 Balansräkning TILLGÅNGAR, tkr Not Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier, verktyg och installationer Pågående nyanläggning och förskott avseende materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kortfristiga fordringar Skattefordran Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

8 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER, tkr Not Eget kapital 14 Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Ändamålsbestämda medel Avsättningar 92 Långfristiga skulder Gravskötselskuld Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skuld till begravningsverksamheten Leverantörsskulder Gravskötselskuld Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

9 Kassaflödesanalys Belopp i tkr Den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Justeringar för poster som inte ingår i kassaflödet Av- och nedskrivningar Ökning(+)/minskning(-) av avsättningar Resultat vid försäljning av anläggningstillgångar -57 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet Kassaflöde från förändring i rörelsekapital, långfristig gravskötselskuld Ökning(-)/minskning(+) och ändamålsbestämda av kortfristiga fordringar medel Ökning(+)/minskning(-) av kortfristiga skulder Ökning(+)/minskning(-) av långfristig gravskötselskuld Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamheten Förvärv av materiella anläggningstillgångar enl spec Försäljning av materiella anläggningstillgångar enl spec 57 Kassaflöde från investeringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Specifikation av likvida medel vid årets slut Kassa och bank Kortfristiga placeringar Investeringsredovisning Förvärv/tillverkning av materiella anläggningstillgångar Objekt, belopp i tkr 2015 Kyrkans gård, korgolv 96 Gösslunda kyrkogård, gräsklippare 128 Sunnerbergs kyrkogård, ek byggnad (pågående arbete) 983 Summa investeringar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Objekt, belopp i tkr 2015 Gräsklippare 57 Summa försäljningar 57

10 Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Grunder för upprättande Redovisningsprinciperna är oförändrade i jämförelse med föregående år, om inget annat anges. Årsredovisning Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen (1995:1554), begravningslagen (1990:1144) och Bokföringsnämndens (BFN) allmänna råd. Vidare tillämpas rekommendationer utgivna av Svenska Kyrkans Redovisningskommitté (KRED). Värderingsgrund Tillgångar och skulder värderas till anskaffningsvärde om inget annat anges. Belopp Samtliga belopp är angivna i tusentals kr (tkr) om inget annat anges. Beloppen inom parentes anger föregående års värden. Intäktsredovisning Intäkter redovisas till det verkliga värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas. Kyrkoavgift och begravningsavgift Svenska kyrkans huvudintäkt utgörs av kyrkoavgiften. I enlighet med lag om avgift till registrerat trossamfund får Svenska kyrkan statlig hjälp med uppbörd, taxering och indrivning av kyrkoavgiftsmedlen. Det slutliga utfallet av kyrkans avgiftsunderlag erhålls först två år efter avgiftsgrundande år och därför är Svenska kyrkan berättigad att uppbära ett förskott från staten, fördelat med en tolftedel per månad. Samtidigt med utbetalningen av förskottet erhålls en avräkning av det slutliga avgiftsunderlaget två år tillbaka. Kyrkoavgiften intäktsredovisas i takt med utbetalningarna från staten. Begravningsavgiften intäktsredovisas på motsvarande sätt. Erhållna gåvor Erhållna gåvor redovisas enligt BFNAR 2002:10, Redovisning av gåvor i ideella föreningar och registrerade trossamfund, vilket innebär att de intäktsredovisas i den period de har mottagits. Intäkten motsvarar tillgångens anskaffningsvärde. För ändamålsbestämda gåvor tillämpas KRED:s rekommendation Redovisning av ändamålsbestämda gåvor, vilket innebär att under året erhållna men ej förbrukade gåvor, tillsammans med under året förbrukade gåvor erhållna under tidigare år, redovisas i resultaträkningen på raden Förändring av ändamålsbestämda medel. Se vidare under rubriken Ändamålsbestämda medel. En ändamålsbestämd gåva innehåller ett av givaren, i samband med överlämnandet av gåvan, angivet villkor för användningen, vilket innebär att den har ett rättsligt skydd och inte får användas till annat ändamål. Erhållna bidrag Erhållna bidrag redovisas enligt BFNAR 2002:11, Redovisning av bidrag av likvida medel till ideella föreningar och registrerade trossamfund från offentligrättsliga organ, vilket innebär att intäkten ställs mot den kostnad bidraget är avsett att täcka. Materiella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar redovisas till anskaffningsvärdet efter avdrag för avskrivningar och eventuella nedskrivningar. Till anskaffningsvärdet räknas även in kostnader som är direkt hänförliga till förvärvet. Materiella anläggningstillgångar skrivs av systematiskt genom linjär avskrivning över den bedömda nyttjandeperioden. Mark, utöver kyrkogårdsmark, skrivs inte av, då nyttjande perioden är obegränsad. Följande avskrivningstider Kyrkogårdsmark Markanläggning Byggnader Bilar Datautrustning Övriga inventarier, installationer och verktyg 50 år år år 5 år Direktavskrivning 5-10 år

11 Vid varje balansdag sker en prövning av anläggningstillgångens värde och den skrivs ned ifall den bedöms ha ett lägre värde än bokfört värde och det kan antas att värdenedgången är bestående. Om det inte längre finns skäl för nedskrivningen återförs den. Nedskrivningen och återföringen redovisas i resultaträkningen. Statliga stöd Statligt stöd som avser förvärv av anläggningstillgång och omsättningstillgång redovisas enligt BFN R 5, Redovisning av statliga stöd, vilket innebär att de reducerar tillgångens anskaffningsvärde. Tillgången redovisas följaktligen till nettoanskaffningsvärde, vilket även utgör grund för beräkning av avskrivningarnas storlek. Finansiella instrument Finansiella anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar i form av aktier, obligationer och andra långfristiga värdepappersinnehav redovisas till anskaffningsvärdet minskat med eventuell nedskrivning. Vid varje balansdag sker en prövning av anläggningstillgångens värde och den skrivs ned ifall den bedöms ha ett lägre värde än bokfört värde. Om det inte längre finns skäl för nedskrivningen återförs den. Nedskrivningen och återföringen redovisas i resultaträkningen. Fordringar Fordringar har efter individuell värdering upptagits till de belopp varmed de beräknas inflyta. Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar värderas till det lägsta av anskaffningsvärdet och verkligt värde, det vill säga marknadsvärdet. Denna typ av värdering får dock inte ske i de fall en sådan värdering skulle ge ett icke tillförlitligt värde på den kortfristiga placeringen. Ändamålsbestämda medel Ändamålsbestämda medel redovisas enligt KRED:s rekommendation, Redovisning av ändamålsbestämda gåvor. Enligt BFNAR 2002:10, Redovisning av gåvor i ideella föreningar och registrerade trossamfund, ska ej förbrukade ändamålsbestämda medel ingå i årets resultat och eget kapital. Svenska kyrkan finner det dock angeläget att gentemot givare och andra intressenter tydligt visa att erhållna medel hålls åtskilda från övriga medel och inte är möjliga att använda för andra ändamål. För att uppnå detta görs en avvikelse från BFNAR 2002:10 som består i att ej förbrukade ändamålsbestämda medel redovisas i särskild post i balansräkningen mellan eget kapital och avsättningar och att förändringen av denna post redovisas i resultaträkningen. Anpassningen av uppställningsformen för balans- och resultaträkningen har skett med stöd i årsredovisningslagens 2 kap. 3 och 3 kap. 4 3 st. Genom den tillämpade redovisningsprincipen anser Svenska kyrkan att arten av ej förbrukade ändamålsbestämda medel tydligare markeras och att redovisningen av förändringen av ej förbrukade ändamålsbestämda medel i resultaträkningen ger bättre information till en läsare än om BFNAR 2002:10 tillämpas. Leasing Leasingavgifter redovisas som en kostnad i resultaträkningen och fördelas linjärt över leasingperioden. Med leasingperiod avses den period som leasetagaren har avtalat att leasa en tillgång. Avsättningar Med avsättningar avses förpliktelser på balansdagen som är säkra eller sannolika till sin förekomst men ovissa till belopp eller till den tidpunkt då de ska infrias. Avsättning redovisas med det belopp som motsvarar den bästa uppskattningen av den utbetalning som krävs för att reglera åtagandet. Kassaflödesanalys Kassaflödesanalysen visar församlingens in- och utbetalningar hänförliga till den löpande verksamheten, investeringsverksamheten eller finansieringsverksamheten under en period. Kassaflödesanalysen upprättas enligt indirekt metod, vilket innebär att nettoresultatet justeras för transaktioner som inte medfört in- eller utbetalningar under perioden samt för eventuella intäkter och kostnader, där kassaflödeseffekt hänförs till investerings- eller finansieringsverksamheten.

12 Not 1 Begravningsverksamhet Sunnersbergs församling är huvudman för begravningsverksamheten inom församlingens geografiska område. Begravningsverksamheten finansieras av begravningsavgiften. Begravningsavgiften får inte användas till annat än de uppgifter som anges i begravningslagen. Begravningsverksamhetens särredovisning Belopp i tkr Verksamhetens intäkter Begravningsavgift - erhållet under året Övriga intäkter Summa verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Personalkostnader Övriga kostnader Av- och nedskrivningar av materiella anläggningstillgångar Summa verksamhetens kostnader Finansiella poster Ränteintäkter 1 Räntekostnader Begravningsverksamhetens överskott(+)/underskott(-) Begravningsavgift redovisad i resultaträkningen Begravningsavgift- erhållet under året Avgående överskott(-)/tillkommande underskott(+) enligt resultatsammanställningen Summa begravningsavgift redovisad i resultaträkningen Församlingens fordran (+)/skuld(-) på begravningsverksamheten Ingående fordran(+)/skuld/-) Begravningsverksamhetens överskott(-)/underskott(+) enl ovan Utgående fordran (+)/skuld (-) Not 2 Ekonomisk utjämning Alla församlingar och pastorat omfattas av ett inomkyrkligt utjämningssystem. Syftet med utjämningen är att omfördela en del av kyrkoavgiften och därigenom bibehålla möjligheten till en rikstäckande kyrklig verksamhet. Kyrkomötet beslutar om kriterierna för utjämningen. Not 3 Utdelning från prästlönetillgångar Församlingen har 1,847 (1,847) andelar i avkastningen från de stiftsvis förvaltade prästlönetillgångarna. Prästlönetillgångarna är stiftelseliknande förmögenheter. Minst 50 % av avkastningen går till andelsägande församlingar och pastorat och resterande går till det inomkyrkliga utjämningssystemet. Andelarna innebär inget inflytande i förvaltningen och går ej heller att överlåta. Not 4 Erhållna gåvor och bidrag Bidrag Kyrkoantikvarisk ersättning 430 Kommunalt driftbidrag till kyrkans förskola Kommunal lokalersättning till kyrkans förskola Pärlan

13 Ändamålsbestämda medel Ingående värde Utgående värde Specifikation av utgående värde Sunnersbergs församlings verksamhet Gösslunda församlings verksamhet Rackeby församlings verksamhet Strö församlings verksamhet Otterstads församlings verksamhet 1 1 Otterstads församlingshems verksamhet 1 1 Strö kyrkas verksamhet Skalunda kyrkas verksamhet Belopp vid årets utgång Jämförelsestörande intäktspost Församlingen har under året erhållit ett investeringsbidrag på 537 tkr för finansiering av klimatanläggningar i församlingens kyrkor. Investeringen genomfördes 2012 och avskrivs under I årsredovisningen har 107 tkr skuldförts. Beloppet kommer att intäktföras Not 5 Nettoomsättning Gravskötselintäkter Hyresintäkter Deltagaravgifter Övriga intäkter Not 6 Leasing Församlingen har under året haft leasingkostnader på 33 (65) tkr. Not 7 Personal Medelantalet anställda Kvinnor Män 7 6 I medelantalet anställda ingår inte anställda som uppburit ersättning som understiger ett halvt prisbasbelopp, kr ( kr). Detta har gjorts med stöd av BFNAR 2002: Könsfördelning i kyrkoråd (%) Kvinnor 45% 45% Män 55% 55% Löner, arvoden och andra ersättningar Ledamöter i kyrkoråd * Anställda

14 I uppgiften om löner och arvoden ingår inte anställda som uppburit ersättning som understiger ett halvt prisbasbelopp, kr ( kr). Församlingen har betalt ut sådan ersättning med totalt 329 tkr (268) tkr vilket inte har tagits med i uppgiften om löner och andra ersättningar. Detta har gjorts med stöd av BFNAR 2002:9. Ersättning till ordföranden i kyrkoråd *Till ordföranden i kyrkorådet har ersättning utgått med 22 (22) tkr. Pensionskostnader och andra sociala avgifter** Pensionskostnader, anställda Andra sociala avgifter enligt lag och avtal Församlingen har inga övriga utfästelser om pensioner eller avgångsvederlag till personer i ledande ställning. Jämförelsestörande post Återbetalning från Fora avseende premier för 2005 och Not 8 Resultat från finansiella investeringar Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntor Nedskrivning Not 9 Byggnader och mark Ingående anskaffningsvärde Inköp 719 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 10 Inventarier, verktyg och installationer Ingående anskaffningsvärde Inköp Försäljningar och utrangeringar -387 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Försäljningar och utrangeringar 387 Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde

15 Not 11 Pågående nyanläggning avseende materiella anläggningstillgångar Ingående balans Utgifter under året 983 Utgående balans 983 Pågående nyanläggning avser Sunnersbergs kyrkogård, ekonomibyggnad och beräknas vara färdigställd under Not 12 Värdepappersinnehav Värdepappersinnehav (tkr) Kortfristiga placeringar Anskaffningsvärde Bokfört värde Marknadsvärde Robur Ethica Räntefond Summa värdepappersinnehav Not 13 Kassa och bank Församlingen har en stående överföring från Kyrkkontot. Saldot på kontot är noll (0) kr Församlingen har ej någon checkräkningskredit. Not 14 Not 15 Eget kapital Enligt Kyrkoordningen ska kyrkofullmäktige fastställa ett mål för det egna kapitalets storlek. Församlingens målkapital uppgår till (17 000) tkr. Gravskötselskuld Långfristig gravskötselskuld Begravningsverksamhetens åtaganden Församlingens åtaganden (serviceverksamhet) Kortfristig gravskötselskuld Begravningsverksamhetens åtaganden Församlingens åtaganden (serviceverksamhet) Andel av gravskötselskulden som förfaller senare än 5 år efter balansdagen Begravningsverksamhetens åtaganden Församlingens åtaganden (serviceverksamhet) Skötselåtaganden påbörjade före år 2000 utgör begravningsverksamhet medan åtaganden påbörjade från år 2000 utgör församlingens åtaganden (serviceverksamhet).

16 Sunnersberg Inger Jonsson kyrkorådets ordförande Lars-Olof Bårström kyrkorådets vice ordförande Hanna Hjalmarsson Bohrén Birgitta Bridholm Stefan Håkansson Gertrud Ulleryd Bengt Carlsson Wester Roger Immerstrand Marianne Sixtensson Per-Olof Samson Monica Göransson, kyrkoherde Vår revisionsberättelse har avgivits Lillemor Paulsson Gunnar Nilsson Christer Holmstrand auktoriserad revisor

17 Flerårsöversikt Allmänna förutsättningar Tillhöriga per den 31 december (antal) Tillhöriga per den 31 december (andel av inv, %) Kyrkoavgift exkl begravnings- och stiftsavgift (%) 1,25 1,25 1,25 1,25 1,25 Begravningsavgift (%) 0,30 0,30 0,30 0,30 0,30 Medelantalet anställda Resultat (tkr) Verksamhetens intäkter Verksamhetens resultat Resultat från finansiella placeringar Årets resultat Kyrkoavgift exkl begravnings- och stiftsavgift (tkr) varav slutavräkning (tkr) Personalkostnader/verksamhetens intäkter (%) Av- och nedskrivningar/verksamhetens intäkter (%) Ekonomisk ställning Fastställt mål för det egna kapitalets storlek (tkr) Eget kapital (tkr) Soliditet (%) Värdesäkring av eget kapital (%) Likviditet (%) Förändr mellan Framtida utveckling Plan Plan Budget Bokslut (%) Kyrkoavgift (tkr) Ekonomisk utjämning (tkr) Definitioner Kyrko- och begravningsavgift (%) - Anges i procent av den kommunalt beskattningsbara inkomsten. Varav slutavräkning För förklaring se redovisningsprinciper. Personalkostnader/verksamhetsintäkter (%) - Uppgiften beräknas som resultaträkningens personalkostnader dividerat med resultaträkningens summa verksamhetens intäkter. Av- och nedskrivningar/verksamhetens intäkter (%) - Uppgiften beräknas som resultaträkningens av- och nedskrivningar av anläggningstillgångar dividerat med resultaträkningens summa verksamhetens intäkter. Soliditet (%) - Uppgiften beräknas som utgående eget kapital dividerat med balansomslutningen (totala tillgångar i balansräkningen). Värdesäkring av eget kapital (%) - Uppgiften beräknas som årets resultat dividerat med ingående eget kapital Likviditet (%) - Uppgiften beräknas som utgående omsättningstillgångar dividerat med kortfristiga skulder