Delårsrapport mars 2016 Naturbruksstyrelsen

Transkript

1 Sida 1(17) Delårsrapport mars 2016 Naturbruksstyrelsen 1. Sammanfattning De övergripande mål som Naturbruksstyrelsen (NS) arbetar för grundas på regionfullmäktiges mål och fokusområden, strategi 2020 samt de uppdrag som regionutvecklingsnämnden givit verksamheten. Dessa avser gymnasieutbildning, vuxenutbildning och att vara en resurs för de gröna näringarnas tillväxt, utveckling och kompetensförsörjning. Präglas under året av två processer: en avvecklingsprocess på skolorna Dingle, Nuntorp och Strömma och en utvecklingsprocess på skolorna Svenljunga, Sötåsen och Uddetorp. I syfte att uppnå de nationella och regionala målen arbetar förvaltningen i huvudsak med följande områden: - Ett systematiskt kvalitetsarbete som utgår från att utveckla verksamhetens processer och tillämpa och utveckla "best practice" inom förvaltningen - Utveckling av ledar- och chefskapet på ett sätt som bidrar till samsyn och samverkan inom förvaltningens alla delar (gemensam ledarskapskultur) - Systematisk kompetensutveckling på individ-, grupp- och organisationsnivå för alla medarbetare - Ett forskarstött arbetet tillsammans med högskolorna i Skövde och Jönköping i syfte att utveckla verksamheten till att i alla delar baseras på forskning och beprövad erfarenhet i enlighet med skollagen. - Ett utvecklat arbete med elevhälsan och dess roll i det förebyggande hälsoarbetet och när det gäller alla elevers rätt till stöd för att uppnå sin fulla potential Varje skola arbetar med att utveckla metoder och processer för, samt att sprida kunskap om, de gröna näringarna, en hållbar livsmedelsutveckling, en hållbar landsbygdsutveckling, energiomställning samt samspel stad och land. För att nå miljömålen arbetar förvaltningen intensivt med egen ISO-certifiering och öppna testbäddar för att generera och sprida ny forskning och teknik till näringen. Arbetet med en breddad rekrytering när det gäller medarbetare och elever intensifieras. Under 2015 sågs ett trendbrott när det gäller elevernas resultat och för 2016 är kvalitetsarbetet inriktat på att förstärka denna trend. Avseende vuxenutbildningar har ett starkt ökat söktryck medfört att fler resurser riktas mot att möta denna utveckling. Målet för 2016 är att leverera utbildningar inom den gröna sektorn med bredd och djup. I samspel med näringen skall utbildningar med fokus på kvalitet och anställningsbarhet tas fram Naturbruksstyrelsen prioriterar arbetet för att behålla en ekonomi i balans. För 2016 kommer detta mål att koncentreras på effektiva skolor med hög kostnadsmedvetenhet. Resurser i form

2 Sida 2(17) av skolornas personal, anläggningar och utrustning skall användas på ett klokt och effektivt sätt. Naturbruksstyrelsen ser dock att det kommer att vara mycket svårt att leva upp till krav i skollagen, ge rimliga förutsättningar för medarbetare och skapa förutsättningar för utvecklingsarbete även på de skolor som ska vara kvar med befintliga avvecklingsbeslut. Förvaltningens chefer har, enligt skollagens 4 kap 7, signalerat till Naturbruksstyrelsen som huvudman enligt skollagen att verksamheten riskerar att inte leva upp till skollagens krav enligt 2 kap 8. Arbetet med att utöka naturbruksförvaltningens etablering på och omkring Axevalla travbana, utifrån uppdraget från beställaren, pågår. Etableringen bygger på principen att varje aktör står för sina egna investeringar och att de anläggningsresurser som skapas kan bidra till samtliga verksamheters utveckling. Naturbruksförvaltningens etablering är uppdelad i flera faser där fas ett är färdigplanerad och genomförs till hösten då samtliga hästutgångar kommer att finnas på anläggningen. Naturbruksförvaltningens engagemang bygger på långtids hyreskontrakt då regionen inte bygger på annans mark. Ett omfattande arbete med att ta fram långsiktiga byggplaner för de skolor som ska utvecklas pågår och beräknas vara klart i september En attraktivare arbetsgivare 6.3 Lönestruktur Inom Naturbruksförvaltningen så görs en löneanalys ur ett jämställdhetsperspektiv samt en handlingsplan varje år. I denna handlingsplan finns förutsättningar för löneöversynen, arbetsgången med LÖV, lönesättningsprinciper samt lönestatistik och en löneanalys. Den yrkesgrupp som förvaltningen prioriterats i årets löneöversyn är chefsgruppen. Det beror på den löneutveckling som skett när det gäller lärarlöner med anledning av den föregående och den nuvarande regeringens satsningar på lärarlönerna (karriärtjänster och "lärarlönelyftet"). Det har gjort att när årets löneöversyn och lärarlyftspengarna delats ut, kommer flera lärare med karriärlönetillägg att ha bättre betalt än rektorer och övriga chefer. För att på sikt uppnå en rimlig nivå på chefslönerna har förvaltningen gjort en plan för chefslöneutvecklingen fram till Detta bidrar till att behålla duktiga chefer och göra chefsrekryteringar möjliga även i framtiden. Lönespännvidden har ökat från 2014 till 2015 vilket graferna nedan visar.

3 Sida 3(17) Chefsförutsättningar I och med vår nya ledningsorganisation som trädde i kraft juli 2015 så är vi i hamn med normtalet underställda medarbetare per chef. Trots detta har cheferna en hög arbetsbelastning, främst beroende på restid, svårigheter att rekrytera (och därmed att bemanna - vilket gör att chefer emellanåt måste lösa utfodring av djur på kvällar och helger samt själva genomföra lektioner) och oro i arbetsgrupperna på skolorna under avveckling som kräver hög chefsnärvaro. På grund av omställningsprocesserna har ledningsgruppens chefer också prioriterat hög närvaro på skolorna för att bidra till ett närvarande ledarskap och stöd för cheferna på plats.

4 Sida 4(17) Inom förvaltningen har vi förvaltningsledningsgrupp varannan vecka (udda veckor). Rektorsgruppen och övriga chefer har ledningsmöten varannan vecka (jämna veckor). Vi deltar i VGRs gemensamma introduktionsdagar för nya chefer och deltar även i de regionsgemensamma chefsdagar som koncernchefen bjuder in till. Inom Naturbruksförvaltningen har vi dessutom ett antal förvaltningsspecifika chefsdagar där vi med regelbundna intervaller (3 år) går igenom processer som: löneöversyn, lönesamtal och utvecklingssamtal, arbetsmiljö, delegation, samverkan, kvalitetsarbete, rekrytering, rehabilitering m.m. Alla chefer får inför LÖV processen en handlingsplan och Löneanalys. Cheferna bjuds in till en gemensam lönedag där vi går igenom handlingsplan mer i detalj. Då förs dialog och diskussion kring lönekriterierna, praktiska övningar genomförs och dilemman kring lönesättning diskuteras. Som stöd har cheferna ekonomer, HR-konsulter, administratörer, kommunikatörer och medarbetare som arbetar med kvalitets- och uppföljningsfrågor samt ett antagningskansli. De önskemål om bättre förutsättningar som lyfts är framförallt mer "självinstruerande" (hjälp till självhjälp, etc) digitala system (såsom personal- och ekonomisystem), av vilka många upplevs komplicerade, omständliga och arbetsdrivande - jämfört med andra system de har erfarenhet av. 6.5 Sjukfrånvaro Den totala sjukfrånvaron inom förvaltningen håller sig på en fortsatt hög (vilket inte är ovanligt vid större omställningsarbeten), men sjunkande, nivå och utfallet för mars månad landade på 8,09 % jämfört med 9,2 % förra året. Den mellanlånga sjukfrånvaron ökar något, medan den långa sjukskrivningen och den korta sjukfrånvaron minskar jämfört med föregående år. De grupper vars sjukfrånvaro ökar jämfört med föregående år är män och åldersgruppen år. De yrkesgrupperna som främst sticker ut är kurator/psykolog/skolsköterskor, lärare och fritidspersonal.

5 Sida 5(17) En plan till stöd för cheferna utvecklas för att komma tillrätta med sjuktalen i vilken rutiner för arbetsgivarens arbete med sjukskrivningar och rehabiliteringsärenden beskrivs i syfte att stödja medarbetarens väg tillbaka till arbete. De åtgärder förvaltningen fokuserar på de långa sjukfallen för att ha en handlingsplan på samtliga per skola/enhet för att se hur vi går vidare med dessa. 6.6 Personalvolym, personalstruktur och personalkostnadsanalys Antalet nettoårsarbetare inom förvaltningen vid mars utgång ligger på 298, vilket är en minskning med 5,2 % jämfört med samma period förra året då motsvarande siffra var 315. De skolor som minskat mest är Dingle och Strömma vilket förklaras av de uppsägningar som kommit in. Om man tittar på de områden /personalkategorier som har minskat mest under är det främst inom administration och teknik/hantverkare. Medelåldern i och med mars utgång ligger oförändrat på 46 år. På skolorna är variation på åldrarna mellan 21 och 67 år. Övertiden har minskad. Både den enkla och den kvalificerade jämfört med samma period Även mertiden har minskat som bilden nedan visar. Enda personalgrupp som ökat sin övertid är rehabilitering och förebyggande d v s Elevhälsoteamen (EHT teamen). Skälet till det är underbemanning p g a svårigheter att rekrytera vissa personalgrupper inom EHT vid vakanser (generellt problem i hela landet) och den kvarvarande arbetsgruppen därmed fått arbeta med att lösa elevbehoven på samtliga skolor med mycket restid som följd. Vi ser även en viss uppgång på Vaktmästerigruppen att där har vi ökat övertiden. Anledningen till detta är krånglande värmepannorna som behöver skötsel och tillsyn speciellt under den kalla perioden på året.

6 Sida 6(17) 9. En budget i balans 9.1 Ekonomiskt resultat Det ekonomiska utfallet per sista mars blev med stöd av de extra tillskott som regionutvecklingsnämnden och regionstyrelsen skjutit till -0,2 mnkr. I utfallet per sista mars har justeringar av extra tillskott gjorts med 5 mnkr. Större avvikelseposter finns både på intäkts- och kostnadssidan och är förknippade med att planerade underhållsinsatser på skolornas byggnader inte har genomförts i den takt som budgeterats. I nuläget bedömer Västfastigheter att drygt 10 mnkr av beslutade medel om 30 mnkr inte kommer att hinnas med att genomföra åtgärder för under 2016 utan kommer att omsättas först under Några större projekt avseende förvaltningens kompetenscentrauppdrag har också utvecklats något senare än planerat men bedöms i sin helhet kunna genomföras under 2016 och finns med i prognosen. Avvikelsen avseende personalkostnaderna beror främst på att det har varit svårt att rekrytera personal, flera utlysta tjänster har inte kunnat besättas. Resultaträkning Periodens utfall Helårsresultat Utfall BudgetUtfall FörändringPrognosBudgetUtfall Avvikelse Förändring t.o.m. t.o.m. t.o.m.utfall/ per t.o.m. t.o.m.prognos/ prognos/ Utfall samt utfall budget utfall helårsbedömning mnkr mnkr mnkr % mnkr mnkr mnkr mnkr % Statsbidrag 0,4 0,2 0,2 112,7% 1,4 0,9 3,0 0,6-51,4% Erhållna bidrag 41,5 64,2 36,1 15,0% 243,5 256,9191,6-13,5 27,1% Övriga intäkter 34,6 30,6 40,3-14,1% 123,7 122,3151,4 1,4-18,3%

7 Sida 7(17) Verksamhetens intäkter 76,5 95,0 76,6-0,1% 368,6 380,1346,0-11,5 6,5% Personalkostnader -40,8-47,2-46,4-12,0% ,2-188,6 179,5 2,4 3,8% Övriga kostnader -34,2-46,3-30,9 10,6% ,6-185,0 159,9 9,4 9,8% Avskrivningar -1,4-1,4-1,5-5,8% -6,0-5,7-5,8 0,0 3,7% Verksamhetens kostnader -76,4-94,8-78,8-3,0% ,8-379,4 345,2 11,9 6,6% Finansiella intäkter/kostnader m.m. -0,2-0,2-0,2-0,8-0,7-0,7 0,0 Obeskattade reserver 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultat -0,2 0,0-2,4 0,0 0,0 0,0 0,3 De extra tillskott som regionutvecklingsnämnden och regionstyrelsen beslutat om som stöd i omställningsprocessen kommer att medföra att omställnings- och utvecklingsprocesserna på skolorna kommer att kunna genomföras med bibehållen ekonomi i balans. I enlighet med detta prognostiserar naturbruksstyrelsen att resultatet för 2016 blir +/- noll. Av de omställningsmedel som regionstyrelsen beslutat om bedöms att 3,6 mnkr inte kommer att användas under Flerårsplan för åren : Prognos 2017 Prognos 2018 Summa intäkter Summa personalkostnader Summa övr kostnader Summa kostnader Resultat Åtgärder vid ekonomisk obalans Till följd av politiska beslut genomförs en större omorganisation under 2016 och Besluten medför bland annat att antalet skolor skall minskas med tre. Det råder i dagsläget

8 Sida 8(17) viss osäkerhet om avvecklingstakten och nya beslut senare i vår kommer att klarlägga detta. Under vårterminen 2016 bedrivs fortsatt verksamhet på samtliga sju skolor men det kan, till följd av kommande beslut, se annorlunda ut till hösten. Med stöd av de extra tillskott som regionutvecklingsnämnden och regionstyrelsen beslutat om för 2016 bedöms inte att ekonomisk obalans kommer att uppstå under Eget kapital Det ingående egna kapitalet var vid ingången av ,4 mnkr. Förvaltningen bedöms göra ett nollresultat för 2016 med stöd av extra tillskott. Det innebär att det utgående egna kapitalet för 2016 bedöms bli mnkr. 9.4 Investeringar Under det första kvartalet 2016 har utrustningsinvesteringar genomförts för 1 mnkr. För hela 2016 bedöms investeringsnivån avseende inventarier, möbler, fordon och utrustning bli 8 mnkr. De investeringar som planeras avser främst att modernisera maskinparken för arbetsfordon och att utrusta elevernas lärmiljöer som exempelvis klassrum och driftlokaler med tekniska hjälpmedel, simulatorer och möbler. Eftersom överföring av utrustning kommer att göras från skolor som skall säljas till skolor som skall drivas vidare kan investeringsnivån komma att påverkas. 10. Bokslutsdokument och noter Bokslutsdokument RR KF BR Naturbruksstyrelsen :50 Not Utfall Utfall Resultaträkning Verksamhetens intäkter Verksamhetens kostnader Avskrivningar och nedskrivningar Verksamhetens nettokostnader Finansnetto Erhållna/lämnade bidrag spec. beslut 0 0 Erhållna/lämnade regionbidrag 0 0 Obeskattade reserver (bolagen) 0 0 Årets resultat

9 Sida 9(17) Not Utfall Utfall Kassaflödesanalys Löpande verksamhet Årets resultat Investeringsbidrag 0 0 Avskrivningar Utrangeringar/nedskrivningar 0 39 Reavinster/-förluster sålda anläggningstillgångar Avsättningar 0 0 Obeskattade reserver (bolagen) 0 0 Kassaflöde från löpande verksamhet före förändring av rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Ökning-/minskning+ av förråd 1 25 Ökning-/minskning+ av kortfristiga fordringar Ökning+/minskning- av kortfristiga skulder Kassaflöde från löpande verksamhet Förändring av redovisningsprincip 0 0 Förändring av eget kapital 0-1 Investeringsverksamhet Investeringar Momsjustering vid överlåtelse 0 0 Anläggningstillgångar överfört mellan enheter 0 0 Försäljningar anläggningstillgångar Aktier och andelar 0-94 Kassaflöde från investeringsverksamheten

10 Sida 10(17) Finansieringsverksamhet Ökning-/minskning+ av långfristiga fordringar 0 0 Ökning+/minskning- av långfristiga skulder 1 0 Erhållna/lämnade bokslutsdispositioner 0 0 Justering för årets aktiverade investeringsbidrag 0 0 Förändring aktiekapital 0 0 Kassaflöde från finansieringsverksamheten 1 0 ÅRETS KASSAFLÖDE Ingående likvida medel och kortfristiga placeringar Utgående likvida medel och kortfristiga placeringar Kontroll av årets kassaflöde Differens 1 0 Not Utfall Utfall Balansräkning Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar 0 0 Materiella anläggningstillgångar - byggnader och mark maskiner och inventarier pågående investeringar Finansiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Förråd Kortfristiga fordringar

11 Sida 11(17) Kortfristiga placeringar 0 0 Likvida medel Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar Eget kapital Eget kapital Bokslutsdispositioner 0 0 Årets resultat Summa eget kapital Avsättningar 0 0 Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Summa skulder Summa eget kapital, avsättningar och skulder Redovisningen är upprättad enligt de anvisningar som lämnats från Västra Götalandsregionen. Anvisningarna bygger på kommunallagen, lagen om kommunal redovisning samt rekommendationer utfärdade av Rådet för kommunal redovisning. Specifikation på anläggningstillgångar Naturbruksstyrelsen :56 Specifikation Maskiner och inventarier Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Sålt/utrangerat Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0

12 Sida 12(17) Korrigering anskaffningsvärde Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början Årets avskrivningar och nedskrivningar Sålt/utrangerat Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering avskrivningar o nedskrivningar 89 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden Restvärde Specifikation Pågående investeringar Ackumulerade anläggningsvärden Vid årets början 0 0 Nyanskaffningar Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering anskaffningsvärde 0 Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar o nedskrivningar Vid årets början 0 0 Årets avskrivningar och nedskrivningar 0 0 Sålt/utrangerat 0 0 Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Korrigering avskrivningar o nedskrivningar 0 Utgående ackumulerade avskrivningsvärden 0 0 Restvärde

13 Sida 13(17) Naturbruksstyrelsen Noter, tkr 1. Verksamhetens intäkter Patientavgifter med mera 0 0 Såld vård internt 0 0 Såld vård externt 0 0 Försäljning material, varor och tjänster, internt 4 0 Försäljning material, varor och tjänster, externt Hyresintäkter Statsbidrag Investeringsbidrag 0 0 Övriga bidrag, internt Övriga bidrag, externt Biljettintäkter 0 0 Övriga intäkter, internt Övriga intäkter, externt Totalt Verksamhetens kostnader Personalkostnader Bemanningsföretag Köpt vård internt 0 0 Köpt vård externt 0 0 Läkemedel 17 2 Lämnade bidrag, internt 0 34 Lämnade bidrag, externt Lokalkostnader, internt Lokalkostnader, externt Verksamhetsanknutna tjänster, internt 2 37 Verksamhetsanknutna tjänster, externt Material och varor, internt Material och varor,externt Övriga tjänster, internt Övriga tjänster, externt

14 Sida 14(17) Övriga kostnader, internt Övriga kostnader, externt Totalt Personalkostnader, detaljer Löner Övriga personalkostnader Sociala avgifter Pensionskostnader 0 0 Totalt Avskrivningar och nedskrivningar Avskrivningar Immateriella anläggningstillgångar 0 0 Byggnader och markanläggningar 0 0 Maskiner och inventarier Fiansiell leasing maskiner och inventarier 0 0 Totalt Nedskrivningar Immateriella anläggningstillgångar 0 0 Byggnader och markanläggningar 0 0 Maskiner och inventarier 0 35 Totalt 0 35 Totalt avskrivningar och nedskrivningar Finansnetto Finansiella intäkter Ränteintäkter, internt 0 1 Ränteintäkter, externt Övriga finansiella intäkter, internt 0 0 Övriga finansiella intäkter, externt 3 5 Totalt Finansiella kostnader Räntekostnader, internt Räntekostnader, externt 7 13 Övriga finansiella kostnader, internt 0 0 Övriga finansiella kostnader, externt 3 4

15 Sida 15(17) Totalt Totalt finansnetto Reavinster och reaförluster sålda anläggningstillgångar Reavinster fastigheter Reavinster inventarier Momsjustering vid reavinst 0 0 Totalt Reaförluster fastigheter Reaförluster inventarier 0 0 Momsjustering vid reaförlust 0 0 Totalt 0 0 Netto reavinster/ förluster Investering i anläggningstillgångar Årets investering i immateriella anläggningstillgångar 0 0 Årets investering i byggnader och mark 0 0 Årets investering i maskiner och inventarier 0 0 Årets investering, finansiell leasing maskiner och inventarier 0 0 Årets pågående investering Totalt Försäljning anläggningstillgångar Försäljning byggnader och mark 0 0 Försäljning maskiner och inventarier Totalt Maskiner och inventarier Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Försäljningar/utrangeringar

16 Sida 16(17) Korrigering anskaffningsvärde 89 0 Utgående ackumulerade anläggningstillgångar Ackumulerade avskrivningar Vid årets början Årets avskrivning och nedskrivning Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Försäljningar/utrangeringar Korrigering avskrivningar och nedskrivningar 89 0 Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde Pågående investeringar Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början 0 0 Nyanskaffningar Omklassificeringar 0 0 Överfört mellan enheter 0 0 Försäljningar/utrangeringar 0 0 Korrigering anskaffningsvärde 0 0 Utgående ackumulerade anläggningstillgångar Finansiella anläggningstillgångar Aktier och andelar Långfristiga fordringar, internt 0 0 Långfristiga fordringar, externt 0 0 Totalt Kortfristiga fordringar Kundfordringar, internt 0 0 Kundfordringar, externt Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter, internt Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter, externt Övriga fordringar, internt Övriga fordringar, externt

17 Sida 17(17) Totalt Kortfristiga placeringar Kortfristiga placeringar 0 0 Totalt Långfristiga skulder Långfristig skuld, investeringsbidrag 0 0 Övriga långfristiga skulder, internt Övriga långfristiga skulder, externt 0 0 Totalt Kortfristiga skulder Leverantörsskulder, internt Leverantörsskulder, externt Semesterskuld Löner, jour, beredskap, övertid Arbetsgivaravgifter, källskatt, F skatt Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter, internt Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter, externt Övriga kortfristiga skulder, internt 2 0 Övriga kortfristiga skulder, externt Totalt Tillkommande rapportering 11.1 Påverkan till följd av den rådande flyktingsituationen Naturbruksförvaltningen påverkas för närvarande inte av den rådande flyktingsituationen. Munkedals kommun hyr in sig på Dingleskolan och har där boende för ensamkommande flyktingbarn, vilket hittills fungerat mycket bra. Göteborgs kommun har visat stort intresse för att hyra in sig med motsvarande verksamhet på tomma internat på Strömmaskolan. Naturbruksförvaltningen för diskussioner med flera intressenter - främst i göteborgstrakten - om att stödja med utbildning och validering riktad mot de gröna näringarna för flyktingar som är intresserade av att arbeta inom de gröna näringarna.