Enligt kyrkostyrelsens anvisningar skall lönekostnader och vissa andra kostnader fördelas till de kostnadsställen dit de verkligen hör.

Transkript

1 1 1. INLEDNING 1.1 Budgeten och verksamhets- och ekonomiplanen Kyrkostyrelsen har gett anvisningar för budgetplaneringen Budgetering och bokföring Årligen skall kyrkofullmäktige, förutom budgeten godkänna en verksamhets- och ekonomiplan som gäller minst tre år. Budgetåret, som är lika med kalenderåret, utgör det första året i planen. I kyrkoordningen (kap 15) betonas särskilt vikten av att uppställa mål för verksamheten och att koppla ihop dessa mål i styrningen av församlingens ekonomi. Fullmäktige skall för hela planeringsperioden anvisa behövliga resurser för att målen skall nås. Enligt kyrkostyrelsens anvisningar skall lönekostnader och vissa andra kostnader fördelas till de kostnadsställen dit de verkligen hör. Arbetet läggs upp så att verksamhets- och budgetplaneringsarbetet fokuseras till själva planeringsprocessen. Denna planeringsprocess skall fungera som instrument för inlärning, utveckling och ledning och grundar sig på församlingens egen vilja och samverkan med de viktigaste intressegrupperna. De förtroendevalda skall ta ställning till: långsiktiga frågor gällande verksamhetens målsättning förverkligandet av målen i samband med verksamhetsberättelse och bokslut. Det dagliga beslutsfattandet, liksom beredningsarbetet skall kunna skötas av församlingens tjänsteinnehavare och arbetstagare. Förkortningar: BU = budget BF = bokfört PL = verksamhets- och ekonomiplan BS = bokslut 2. ALLMÄNNA MOTIVERINGAR TILL BUDGETEN Församlingens allmänna uppgifter. har i enlighet med kyrkans bekännelse som uppgift att förkunna Guds ord och förvalta sakramenten och verka för att det kristna budskapet utbreds och förverkligas i kristen kärlek bland människor. För att förverkliga sin uppgift ansvarar församlingen för att ordet rätt förkunnas och sakramenten rätt förvaltas, samt för övriga kyrkliga förrättningar, för kristen fostran och undervisning, för själavård, diakoni och missionsarbete samt för övriga uppgifter inom kristen förkunnelse och omsorg. Som lagstadgade uppgifter hör till församlingen att upprätthålla medlemsregister över sina medlemmar och att handha ansvaret för begravningsväsendet Det allmänna ekonomiska läget i samhället Det ekonomiska nuläget i landet Finlands ekonomi har krympt fyra år i rad. Statistikcentralens senaste BNP-siffra var dock en aning på plus. Prognoserna över den ekonomiska utvecklingen under resten av året är företrädesvis negativa. Den årliga förändringen i konsumentpriserna, dvs. inflationen, har varit låg redan i flera år. Trenden med en inflation på under två procent har pågått sedan År 2011 steg inflationen efter finanskrisen till fyra procent, men sedan dess har den sjunkit tills den blev negativ våren 2015.

2 Prognoser för 2016 Den övergripande ekonomiska tillväxten låter vänta på sig. Åtminstone sedan 2012 har den övergripande ekonomin förutsetts växa med mellan 1,2 och 1,8 procent. Sedan dess har det dock varit recession i ekonomin. För 2016 förutspår finansministeriet en tillväxt på drygt en procent. Prognosen stöds bara av vaga förhoppningar om bättre ekonomisk tillväxt. Tillväxten förväntas bli starkare i euro-området och enligt vissa bedömningar påverkar kollapsen i handeln med Ryssland inte längre Finlands exportutsikter nästa år. Den ekonomiska utvecklingen är dock till stor del osäker. Utsikterna för tillväxt är alltjämt svaga, även om ekonomin förutspås växa med ungefär en procent. Faktorer som bromsar upp tillväxten är dels industrins dåliga exportutsikter, dels de sparåtgärder som staten och kommunerna anser vara nödvändiga och som bidrar till en svagare helhetsekonomi. Effekterna av de direkta anpassningsåtgärderna i den offentliga ekonomin uppgår år 2016 till cirka 1,4 och år 2017 till cirka 2,5 miljarder euro. Dessa belopp är till stor del personalkostnader och åtgärderna förväntas ha en minskande effekt på kyrkoskatteintäkterna 2 Ändringar i början av 2016 Andelen av samfundsskatteintäkterna slopas och ersätts av statsfinansiering. Samtidigt beslutade staten att sänka församlingarnas skattekostnader. Kyrkomötet beslutade att ändra församlingens avgifter till centralfonden. Avgiften till centralfonden och arbetsgivarens lönebaserade pensionsavgift sänks och den kyrkoskattebaserade pensionsfondsavgiften stiger. Statsfinansiering Lagen om statlig finansiering till den evangelisk-lutherska kyrkan för skötseln av vissa samhällsuppgifter träder i kraft i början av Enligt lagen finansieras församlingarnas lagstadgade samhälleliga uppgifter framöver ur statsbudgeten och samtidigt slopas församlingarnas andel av samfundsskatten. Dessa samhälleliga uppgifter är begravningsverksamheten,folkbokföringsuppgif-terna och underhållet av kulturhistoriskt värdefulla byggnader och lösöre. Den statliga ersättningen till Kyrkans centralfond är 114 miljoner euro år Beloppet betalas till Kyrkans centralfond i 12 månatliga poster. Kyrkomötet beslutade i maj 2015 att fem miljoner euro av den statliga finansieringen på 114 miljoner euro ska delas ut som bidrag för reparation av kulturhistoriskt värdefulla byggnader och två miljoner euro ska användas för administration och utveckling av Kirjuri under miljoner euro delas ut till församlingarna enligt fördelningsgrunden euro per kommuninvånare på basis av läget Avgifter till Kyrkans centralfond Kyrkomötet har fastställt grundavgiften till Kyrkans centralfond, som bestäms utifrån den kalkylerade kyrkoskatten, till 7,5 procent. Pensionsavgifter Kyrkomötet har fastställt arbetsgivarens lönebaserade pensionsavgift i församlingarna till 24 procent och den kyrkoskattebaserade pensionsfondsavgiften till 4 procent för år Bägge avgifterna ändrades. Församlingens kyrkoskatt för skatteåret 2014 fastställs i slutet av oktober kostnader Kyrkans nuvarande tjänste- och arbetskollektivavtal gäller fram till Delegationen för kyrkans arbetsmarknadsverk godkände ett protokoll om en löneuppgörelse för sysselsättnings- och tillväxtavtalets andra avtalsperiod. Protokollet föddes efter förhandlingar mellan KyA och de övriga centralorganisationerna på arbetsmarknaden. Kostnadseffekten av avtalsuppgörelsen inom den kyrkliga sektorn är enligt preliminära kalkyler cirka 0,65 procent. Arbetsmarknadsverkets kansli inledde förhandlingar med huvudavtalsorganisationerna om ett centralorganisationsprotokoll inom den kyrkliga sektorn. Förhandlingarna fortsätter och resultatet av dem meddelas separat. Enligt underteckningsprotokollet till KyrkTAK ska lönejusteringen i första hand användas som en lokal justeringspott för den prövningsbaserade lönedelen (PBL). Vid fördelning av justeringspotten ligger fokus på resultatgivande verksamhet och sporrande tillämpning av lönesystemen. Lönejusteringen börjar gälla i februari 2016.

3 3 Kostnader för fastighetsunderhåll Kostnaderna för fastighetsunderhåll har under de senaste åren ökat med cirka två procent per år. Endast kostnaderna för eldningsolja och uppvärmning har sjunkit. Tack vare det billigare oljepriset och den låga inflationen förväntas ökningen i kostnaderna för fastighetsunderhåll vara cirka en procent. Den åländska ekonomin Konjunkturläget våren 2015 en blandad konjunkturbild. Åsubs prognos 12 månader (från juni 2015) framåt för den åländska ekonomin är blandad. Trots att tillväxten ser ut att bli svag ytterligare ett par år saknas inte ljusglimtar. De viktigaste av dessa är de försiktigt positiva förväntningarna inom den privata sektorn, att arbetslösheten nu ser ut att kulminera, sjöfartens sänkta bunkerkostnader och fortsatta exportframgångar inom finans- och delar av den avancerade tjänstesektorn. Det som dämpar helhetsintrycket är framförallt den förväntat fortsatt negativa BNP-utvecklingen, till vilken både den privata och den offentliga sektorn bidrar. På litet längre sikt inger även kombinationen av ansträngda offentliga finanser och en sjunkande deltagandegrad på arbetsmarknaden en viss oro. Åsubs konjunkturbarometer för det privata näringslivet visar de sammanvägda förväntningarna för de närmaste 12 månaderna. Nästan alla barometerutslag för i år är mot det positiva hållet. Det enda undantaget är förväntningarna angående omsättningens utveckling i förhållande till fjolåret som ligger på noll, vilket skall utläsas som att den blir oförändrad. Särskilt förhoppningsfull är man om att lönsamheten skall förbättras i förhållande till fjolåret. Konjunkturläget i övrigt i korthet: En ökande efterfrågan från exportmarknaderna i Europa ger möjligheter till en vändning för Finlands ekonomi. Från det privata åländska näringslivet hörs försiktigt positiva signaler, enligt ÅSUBs konjunkturbarometer. Trots det räknar vi med att ekonomin som helhet, de privata och offentliga sektorerna tillsammans, inte ännu kommer att ta sig ur den långvariga tillväxtsvackan under detta år Inflationen (KPI) beräknas hamna på 0,1 procent i årsgenomsnitt för 2015, och 1,0 procent Oljepriset bedöms ligga under 2014 års nivå de närmaste två åren. Arbetslöshetsgraden väntas i år ligga kvar på samma nivå som föregående år (4,0) procent för att nästa år (2016) sjunka något (till 3,8 procent). En svag ökning av den privata konsumtionen och hushållens köpkraft förväntas under året. Befolkningstillväxten är fortsatt god relativt sett (+250 personer 2014) och betydligt starkare än Finlands. 2.3 Skatteintäktsprognoser Prognoserna för skatterna har inte beaktat eventuella kommande justeringar i skattesatserna i kommunerna. Beslut om inkomstskattesatsen bör fattas av kyrkofullmäktige och kommunfullmäktige senast den 17 november Kyrkoskatten är den enskilt största inkomstkällan för församlingen. Beräkningarna för år 2016 visar att en tillväxt i förvärvsinkomsterna viket ger en ökad skatteinkomst även för år Beräkningarna för skatteinkomsterna grundar sej på 2015 års kyrkoskatt, med 0,0 som inkomst för november månad samt en medeltal av de tio första månaderna som kyrkoskatt för december. Församlingens skatteunderlag förväntas öka lite långsammare i år. Den här utvecklingen förklaras närmast med svag utveckling på arbetsmarkanden och ökade pensionsavgångar (Fellman, ÅSUB 2014) Kyrkoskatt och medlemsantalets utveckling Enligt Kommunförbundets prognos kommer redovisningen av kommunalskatt att öka med cirka 0,5 procent. Prognosen bygger på en ökning i invånarantalet och förvärvsinkomsterna. Skillnaderna mellan kommuner/församlingar kan vara stora. I Lemland och Lumparland har medlemsantalet ökat, till skilland från många församlingar och ekonomiska församlingsenheter i Finland. Detta beror mycket på nybyggnationen i kommunerna.

4 Svag utveckling av skatteinkomsterna Skattebasen för församlingen har under flera års tid vuxit och skatteintäkterna ökat. För 2015 förutspår Kyrkostyrelsen att församlingarnas skatteinkomster kan förväntas minska med över två procent under år 2015 i hela landet, om man ser till prognosen för kommunalskatten och analyserar förhållandet mellan kommun-, medlemsantal och kyrkoskatten. Skatteprocenten i är fortsatt 1,70 för år De sammanlagda skatteinkomsterna har i budgeten för 2015 slagits fast till De prognostiserade totala skatteinkomsterna, med Oktober som sista redovisade månad för år 2015 är sammanlagt. Med en ökning av kyrkoskatteinkomsten med 1% skulle inkomstskatten bli Statsfinansieringen vet vi att är Sammanlagt Beroende av utveklingen av det allmänna samhälleliga läget och därmed skatteintäkterna är en helt tillförsiktig skatteinkomstprognos svår att göra, men skateintäkterna budgeteras till euro i kyrkoskatt och i statsfinansiering, totalt euro. Medlemsantal Församlingens medlemsantal var vid ingången av år 2015 uppe i 1928 personer (jämfört med 1944 personer vid ingången av 2014). Medlemsantalet har sedan ökat igen under 2015 och var den sista oktober 1951 personer. Under året har 82 personer flyttat från församlingen och 113 personer har flyttat in till församlingen. Under juni månad var inflyttningen störst när de nya hyresbostäderna i Lemland blev inflyttningsklara. Förhållandet döda/döpta slutar på +6 personer. (läget ) Någon utskrivning ur kyrkan, på grund av avståndstagande, har inte skett i samma utsträckning som på fastlandet. 2.4 Annat att beakta angående församlingens ekonomi. Det mest användbara måttet på ekonomisk balans är årsbidraget, som åtminstone ska ligga i nivå med kommande investeringar och den genomsnittliga årliga kostnaden för eventuella låneamorteringar. Någon exakt balans kan aldrig uppnås men ekonomin ska vara balanserad över ett tidsspann på i genomsnitt 3-5 år. För kommande renoveringskostnader och nyinvesteringar ska man göra upp en plan som sträcker sig över minst fem år. Ifall församlingens budget för 2016 hotar uppvisa underskott eller att årsbidraget inte täcker kommande investeringar ska en plan för balansering av ekonomin uppgöras. Planen ska sträcka sig över minst tre år. Församlingens ledning ska föra en öppen och konstruktiv dialog med såväl förtroendevalda som anställda om metoderna för balansering av ekonomin. Investeringar För år 2016 har församlingen budgeterat med investeringskostnader på totalt Av detta är för målning av Prästgården etapp 1. Målningen av Prästgårdesn ytterfasad har funnits i Församlingens investeringsbudget flere år. Arbetet är uppdelat på två år för att fördela kostnader och arbetsmängd och utföras så att år ett målas utbyggnaden mot innergården och år två målas långhuset. Efter att i två år aktivt ha försökt få någon att åta sej arbetet, görs nu ett nytt försök år Av de entreprenörer som varit och tittat på arbetet har prisnivån efterhörts. För år 2016 budgeteras euro och för 2017 budgeteras euro. En summa på budgeteras för målning av kyrkbänkarna i Lemlands kyrka, vilket ingår i investeringen med utbytet av värmeelementen. Under år 2016 kommer de sista kringarbetena i projektet utbytet av värmeelement i Birgitta kyrka i Lemland att slutföras. Förarbetena inför bytet av element och ledningar påbörjades genast efter att vattenläckan uppdagades år För år 2016 kvarstår endast målningen av kyrkbänkarnas sittytor och ryggstöd av de kringarbeten som uppstod vid bytet av värmeelementen. Detta arbete lämnas till våren för att få bästa möjliga torkförutsättningar för linoljefärgen, mycket syre och ljus. För projektet är församlingen beviljad 67% bidrag enligt redovisning. Bidrag för målningen av kyrkbänkarna beräknas till (67%) I budgeten tas upp för asfaltering av kansliets parkering och grusgångarna vid Prästgården samt lilla parkeringen vid Lemlands kyrka. Löner och lönebikostnader utgifterna är församlingens största enskilda utgiftspost. Övriga personalkostnader är bland annat kostnaderna för företagshälsovård, personalmåltider, resor, olika åtgärder för upprätthållande av arbetsförmågan 4

5 och rekreation. För rekreation har för de anställda budgeterats 150 per person vid uppvisande av kvitto från någon träningsanläggning. I budgeten finns reserverat för löner och arvoden inklusive lönebikostnader (2015: I lönesumman finns reserverat förtroendevaldas arvoden 3 300, för kyrkoherdens möteskostnader 480, för semester- och övriga vikarier , timlöner , expertarvoden (jurist) 1350, klubbledare 600 oc harvoden för uppträdande Lönebikostnaderna och periodiseringarna uppgår sammanlagt till ca 34,9% på lönen. På lönerna har räknats med en 0,5% höjning under året. Kyrkans allmänna tjänste- och arbetskollektivavtal är i kraft från till Lönerna och lönebikostnaderna för de som är anställda i tjänste- eller arbetsförhållande är procentuellt fördelade mellan de uppgiftsområden där personens huvudsakliga arbetsinsats görs, i syfte att klargöra för vilket område man utför arbete. Fastighetsväsendets löner är fördelade mellan de olika fastigheterna i förhållande till en uppskattad arbetsmängd. Förvaltningens löner är fördelade mellan ekonomi- och personalförvaltning, förande av kyrkoböcker och gravvårdsfonden. I budgeten för år 2016 har inga nyanställningar beaktats i lönekostnaderna. Byråsekreterarens lönekostnader har beräknats som 100%, och husmor/städare befattningen har beräknats som en köptjänst på timbasis vars lönekostanderna återfinns under konto tim- och ackordlöner DETALJMOTIVERINGAR 3.1 Det ekonomiska läget för församlingen 2014 års bokslut visade ett överskott på års bokslut visade ett överskott på visade bokslutet på ett överskott 560, 54 euro visade bokslutet ett överskott på ,66 vilket uppnåddes via rättelser och ändrad bokföringspraxis som gav till bokslutet visade bokslutet ett underskott på , var underskottet Detaljkommentarer till budgeten För personalen är friskvårdspengen för år 2016 fortsättningsvis 150 per år och person, totalt 8 anställda. Postavgifterna ligger fortsatt på en låg nivå tack vare att möteskallelser skickas till kyrkoråds och kyrkofullmäktiges ledamöter digitalt per mejl. Även ungdoms- och skriftskoleinformation skickas och tillhandahållas per mejl och på församlingens hemsida. Detta sparar mycket på både pengar och tid. I budgeten har utbildning för personalen beräknats enligt 0,8 % av lönebudgeten och kilometerersättningarna per uppgiftsområde är beroende av hur lönerna är fördelade på uppgifsområden. Biblar och litteratur finns budgeterat på diakoni och konfirmationsbiblar på sitt upgifsområde. Skriftskolebudgeten har förenklats så att storasyskons och hjälpledares löner (2 300 ) finns på uppgiftsområde ungdomsverksamhet på samma konto. Under ungdomsverksamhet har på kontot Utbildning övriga, tagits upp för att möjliggöra för ungdomarna att delta i Hjälpledarutbildningen, Hjälpledarhelg på Lemböte, Höstdagarna och i Ungdomens kyrkodagar. Löner för kyrkguider finns budgeterade under vardera kyrkan för 8 veckor och tre dagar per kyrka. Församlingens prislisat har godkänts för år 2016, med en generell höjning på 5% Gravgrävningstjänster som församlingen fakturerar är 575 för grävning av kistgrav. Söndagsersättning tillkommer 25%. De budgeterade inkomsterna är så långt som möjligt anpassade till verkligheten. I Lumparland kyrka budgeteras med 3 dop och 3 bröllop av utomstående, a 59 och 83. I Lemlands kyrka budgeteras med 3 dop och 3 bröllop av utomstående. Vid Lumparlands begravningsplats är budgeterat för 4 begravningar och vid Lemlands begravningsplats för 8 begravningar.

6 Under Sta Birgitta kyrka är upptaget för en hjärtstartare På kontot servicavgifter är KIPA-kostnaden uträkna till per år samt bidrag 50% för år två på samma uppgiftsområde, ekonomi- och personalförvaltning. På kontot it-tjänster är budgterat för Kustens it, för MKAB och Rauhala, för Kyrknät till kansliet och pannrummet och för Katrina bokningsprogram. För Birgittagården har budgeterats för en övreskänk till stora salen Arrendeinkomsterna är budgeterade exklusive Fyrens Marina arrendet och med nya avgifter för markerna i Lemland Inkomsterna för virkesförsäljning har budgeterats En ny skogsbruksplan behöver göras upp och för den har budgeterats under Skogsbruk Lemland För diakonibidrag har på konto har upptagits samt för övriga bidrag 300 För Lumparlands kyrkas gravgård budgeteras för jord, grus samt arbete att bygga upp gravgården där jorden försvunnit och kantstenarna sjunkit För Fondbrev för Gravvårdsfonden har budgeterats 1000 på Gravvårdsfondens budget Skatteintäkter Bokslut 2014 Budget 2015 Förverkligat2015*) Prognos 2015 Budget 2016 Plan 2016 Kyrkoskatter Samfundsskatt **) Skatter totalt *) enligt oktober 2015 Nov-Dec **) statsfinansiering uppskattat Prognos för år 2015, med 0,00 för november och medeltalet av jan-okt 2015 för december skulle ge en förvärvsskatteinkomst på för året. December brukar ändå vara en månad då skatteinkomstrna brukar vara höga så en högre skatteinkomst kan vara möjlig. I kalkylen i punkt 3.2 Skatteintäkter räknas med en ökning av skatteinkomsten med 5,8% över året. Det skulle ge en skatteinkomst på i statsfinansiering, totalt vilket har användts i resultaträkningen. 3.3 Verksamhets- och ekonomiplan Verksamhetskostnaderna för år har i allmänhet räknats enligt nivån i budgeten för år 2015 i jämförelse med förverkligats per den Skatteinkomsterna för åren har beräknats enligt skattesats fortsatt på 1,70 %. 3.4 plan Tjänster år 2016 Kyrkoherde 100% Kantor 100% Diakon 60% Ungdomsarbetsledare 40% Ekonomichef 100% Församlingsmästare 100% (chef för begravningsplatserna och fastigheterna) Byråsekreterare 100% Församlingsvärd 80% + semester och övriga vikarier Husmor, vakansen lämnas vakant

7 7 Extra timresurser år 2016: (löneanslag utöver fastställda befattningar) Anslag för semester- och övriga vikarier Tim- och ackordlöner Kyrkguider Klubbledare 600 Arvoden för uppträdanden 2000 Förändring av personal Vid uppgörandet av budget planeras personalstyrkan 2016 till 8 personer varav 5st; kyrkoherde, ekonomichef, kantor, byråsekreterare och församlingsmästare på heltid, en församlingsvärd på 80%, en diakoniarbetstagare på 60% och en barn- och ungdomsarbetsledare på 40% Några planer på förändring av personalstyrkan finns inte för år BUDGETENS VERKSTÄLLIGHETSDIREKTIV 4.1 Uppställningen för budget samt verksamhets- och ekonomiplan Budgeten samt verksamhets- och ekonomiplanen består av följande: DRIFTSEKONOMIDEL De löpande kostnaderna och intäkterna för de olika huvudtitlarna redovisas. Varje kostnadsställe redovisas skilt med målsättningar och förändringar i verksamheten. Utgifterna och inkomsterna i driftsekonomidelen summeras till verksamhetsutgifter och inkomster i resultaträkningen. Differensen utgör verksamhetsbidraget. RESULTATRÄKNINGSDEL Utgående från driftsekonomidelens verksamhetsbidrag redovisas skatteinkomsterna, kostnaden för beskattningen och avgifterna till centralfonden och resultatet anger driftsbidraget. Efter redovisning av finansiella inkomster och utgifter erhålls årsbidraget. Från årsbidraget dras avskrivningar samt extraordinära inkomster och utgifter av (=extraordinära poster) och överförs till finansieringsdelen. Årsbidraget minskat med extraordinära poster utmynnar i räkenskapsperiodens resultat, som kan uppvisa överskott eller underskott. INVESTERINGSDEL Investeringarna budgeteras årsvis per projekt. FINANSIERINGSDEL Visar hur driftshushållningsdel samt investeringar finansieras. 4.2 Budgetens bindande nivå Med nivån i fråga om budgetens bindande karaktär avses den av kyrkofullmäktige godkända högsta nivån för anslag och inkomster inom vars ramar anslag eller inkomstmål fastställs. Kyrkofullmäktige beslutar om slutsummorna på huvudtitel nivå och kyrkorådet på kostnadsställenivå och genom det har kyrkofullmäktige och -rådet delegerat beslutanderätt och ansvar till ansvarspersoner. Ansvarspersoner är personal på kostnadsstället som: Verkställer anskaffningar inom ramen för beslut och anslag Kontrollerar att utgiften är beaktad inom anslaget Respektive ansvarsperson har rätt att omdisponera anslag inom ett kostnadsställe så, att de av kyrkofullmäktige och kyrkorådet fastställda målsättningarna uppnås. Ansvarspersoner kan inte omfördela anslag mellan lönekostnader och övriga driftskostnader.

8 8 4.3 Ekonomiska ramar De beviljade anslagen bildar verksamhetens ekonomiska ramar och varje organ ansvarar själv för att dess verksamhet utförs inom de ekonomiska ramarna. Inom ramarna för de beviljade anslagen har för år 2016: Kyrkorådet rätt att: Utse ansvarspersoner för de olika kostnadsställena. Kyrkoherden och ekonomichefen rätt att: Besluta och godkänna om anskaffningar, utanför i budgeten upptagna, om högst Godkänna fakturor om högst euro, för fakturor i samband med investeringar är gränsen euro. DRIFTSEKONOMIDEL BUDGETEN SAMMANDRAG PÅ HUVUDTITELNIVÅ HUVUDTITEL BS 2014 BU 2015 BU 2016 PL 2017 PL Allmän förvaltning Inkomster Utgifter Bidrag Församlingsarbete Inkomster Utgifter Bidrag Begravningsväsendet Inkomster Utgifter Bidrag Fastigheter Inkomster Utgifter Bidrag TOTALT DRIFTSHUSHÅLLNINGEN Inkomster Utgifter Bidrag FÖRVALTNING Förvaltningens uppgift är att stödja och betjäna församlingen i dess grundfunktion. Enligt kyrkolagens 1 kap. mom 2 förkunnar kyrkan enligt sin bekännelse Guds ord och förvaltar sakramenten samt verkar i övrigt för att sprida det kristna budskapet och förverkliga kärleken till nästan. För förvaltningen svarar: - Kyrkofullmäktige - Kyrkorådet

9 9 CENTRALA TYNGDPUNKTSOMRÅDEN - Skapa goda förutsättningar och medverka till att församlingen har verksamhetsmässiga och ekonomiska möjligheter att verka som den närvarande kyrkan i Lemland-Lumparland. - En fortgående utveckling av förvaltningen och ledarskapet. - Upprätthållandet av en balanserad ekonomi - De förtroendevaldas övergripande beslut om verksamheten - Löpande ekonomiplanering över en treårsperiod BUDGETÅRETS MÅLSÄTTNINGAR - Skapa visioner och strategier gällande församlingen - Skapa verksamhet som fyller behoven inom församlingen - Dialogen mellan personal och förtroendevalda skall vara öppen och informativ - Förtroendevalda skall ges möjlighet att vara väl insatta i församlingens verksamhet. - Godkänna en långsiktig investeringsplan DRIFTSHUSHÅLLNINGSDEL Huvudtitel 1: ALLMÄN FÖRVALTNING FÖRVALTNINGSORGAN KYRKLIGA VAL Att verkställa val som valordningen förutsätter (VOK). Valnämnden och kyrkoherden. Inga val planeras att förrättas i församlingen under år 2015 Inga medel upptas Förändringar under planeringsperioden Församlings val förrättas under planeringsperioden år *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG

10 KYRKOFULLMÄKTIGE 14 förtroendevalda medlemmar. Nytt kyrkofullmäktige tillsattes den Har det övergripande ansvaret för församlingen (KL 9, KO 8). Ekonomichefen fungerar som protokollförare Verksamhetsplan för år 2015 Besluta om de ekonomiska ramarna för församlingsarbetet med beaktande av de målsättningar som förtroendevalda och personalen gjort upp. Informations och diskussionsträffar tillsammans med personalen, kring församlingsarbetet. Arvoden och löner ( ) Kostnader för sammanträdesarvoden har beräknats enligt sammanträdesarvoden; 22,00 för medlem och 40,00 för ordförande samt för tjänsteman enl.kollektivavtal KyrkTak, 31,71, (från den ) ordföranden med 50% förhöjning. 170,00 som årsarvode till ordförande i kyrkofullmäktige. Utbetalning av arvoden förutsätter deltagande i möten. Förändringar under planeringsperioden Planperioden innehåller inte några planerade förändringar Ekonomiplan *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG KYRKORÅDET 8 förtroendevalda medlemmar i Kyrkorådet. Fungerar som församlingens styrelse och bereder ärenden för fullmäktige. Kyrkorådet verkställer Kyrkofullmäktiges beslut och leder församlingsverksamheten och förvaltningen av egendom enl. KL 10 och KO 9. Kyrkoherden fungerar som ordförande och ekonomichefen som protokollförare Att verkställa de mål som uppställts i budgeten. Att marknadsföra kyrkans verksamhet till församlingen Översyn av reglementen och stadgor Fastighetsbesiktning Markanvändningsplan

11 Löner och arvoden ( ) Kostnader för sammanträdesarvoden är beräknade enligt: 22,00 för medlem och 40,00 för ordförande samt enl.kollektivavtal KyrkTak för tjänsteman 31,71, (från den ). Ordföranden med 50% förhöjning. 590,00 som årsarvode till eventuell ekonomisektions ordförande tillika kyrkorådets viceordförande. Utbetalning av arvoden förutsätter deltagande i möten. Förändringar under planeringsperioden Beroende av vilka satsningar inom församlingsverksamheten förtroendevalda beslutar. *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG REVISION OCH KONTROLL Övervakning av församlingens ekonomi, egendomar och förvaltning (KL15, KO 15). En revisor utsedd av kyrkofullmäktige, revisorn skall inneha revisorsexamen (OFR). OFR-revisor utses. Inga förändringar. Förändringar under planeringsperioden Inga förändringar. Ekonomiplan *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG EKONOMI- OCH PERSONALFÖRVALTNING Ansvara för församlingens betalningar och bokföring, ekonomi, budgetering, uppföljning av budget och uppgörande av bokslut. Ansvara för personalfrågor såsom löneräkning, anställningar, personaladministration Ansvara för församlingens fastigheter samt jord- och skogsbruk. Ekonomichefen

12 Upprätthålla och utveckla välfungerande ekonomifunktioner. Ett välfungerande samarbete med Kyrkans servicecentral Effektivt verkställande av kyrkorådets och kyrkofullmäktiges beslut angående ekonomi, personalfrågor, jord- och skogsbruk samt byggnader och anläggningar. Säkerställa välbefinnandet hos perosnalen Effektivt nyttjande av personalen och dess kunnande Löner och arvoden samt bikostnader ( ) Adb-tjänster: KIPA kostnader (Kyrkans Servicecentrals avgifter % bidrag för KIPA (4 000 ) 12 Förändringar under planeringsperioden Inga kända förändringar under planeperioden Ekonomiplan *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG PERSONALVÅRD Hälsovård och rekreation samt nödvändiga förstahjälpkurser för alla anställda. Ansvarsperson Ekonomichefen hälsovård ordnas av Medimar Livräddande Förstahjälpkurs för alla anställda Ordna rekreation i form av utflykter med information och lunch till exempel till annan församling. Understöda anställda som går på någon form av motion, träning eller förebyggande massage Ordna julmiddag för anställda och ordinarie vikarier, samt liten julgåva för de anställda Ansvarsförsäkring och lagstadgad olycksfallsförsäkring för de anställda. Understödet till anställda som går på träning, motion eller massage 2016 (-1200) (150 /anställd per år) Utbildning personal Livräddande förstahjälpkurs på Medimar 110 per person (-880 ), Rekreation samt julmiddag, frivilliga lönebikostnader ( ). Ansvarsförsäkring (-240), olycksfallsförsäkring Företagshälsovården på Medimar omfattar lagstadgade förebyggande verksamheten och verksamhet som upprätthåller arbetsförmåga klass 1, sjukvård klass 2, och arbetarskyddssamarbete ( ). Ersättning för företagshälsovården (1 260 ) Olycksfallskostnader ( )

13 13 Förändringar under planeringsperioden Församlingen bör satsa på de anställdas motivation vari ingår kurser och aktiviteter. *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG KYRKOBOKFÖRING Att upprätthålla medlemsregistret för. Kyrkoherden ansvarar för fungerande datautrustning Kyrkoherden Byråsekreterare Verksamhetsplan 2016 Byråsekreteraren upprätthåller och utvecklar gravbokföringen Medlemsregisterföringen handhas av byråsekreteraren Kyrkoherden fungerar som byråsekreterarens vikarie under dennes semester Löner och arvoden ( ) Förändringar under planeringsperioden Inte några kända förändringar *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG KYRKOHERDEÄMBETE O ÖVRIG ALLM. FÖRVALTNING Kyrkoherden har det övergripande ansvaret för förvaltningen samt församlingsverksamheten. Kyrkoherden är ansvarig för datautrustning och dataunderhåll, samt även annan teknisk utrustning som används i kansliet. Byråsekreteraren ansvarar för bokningar av församlingens lokaler och personal. Byråsekreteraren ansvarar för medlemsregistret, arkiveringen samt gravregistret och gravbokföringen Kyrkoherden Byråsekreterare

14 Verksamhetsplan 2016 Medlemsregisteruppgifter och andra kansliuppgifter Byråsekreteraren fungerar under ekonomichefens semester som vikarie i löneräkningen samt i löpande ekonomiärenden och bistår vid behov i arbetet med bokföring samt övrigt arbete på ekonomikansliet. Uppdatering av arkivet och bildandet av arkivstadga och arkivbildningsplan Inventarieföring Löner och arvoden ( ) Kansliet har hand om de uppgifter som hör till kyrkoherdeämbetet Andel i Ålands Prosteri ( ) Mariehamns Kontorsmaskiner MKAB ( ) Rauhala (-200 ) Inkomst del av hyran Prästgården Förändringar under planeringsperioden Inga kända förändringar för planeperioden Ekonomiplan *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG Huvudtitel 2: FÖRSAMLINGSARBETE ALLMÄNT FÖRSAMLINGSARBETE GUDSTJÄNSTLIV Att förkunna Guds ord och förvalta sakramenten och utöva själavård samt verka för att det kristna budskapet och förverkligandet av kärleken till nästan sprids bland alla åldersgrupper i församlingen. Kyrkoherden Kantor Bibeln skall finnas till för alla. Utföra högmässor och gudstjänster, samt upprätthålla bygudstjänster och friluftsgudstjänster. Ordna alternativa gudstjänster med sång och musik för barn samt andra målgruppsinriktade gudstjänster. Speciella kyrkogångsdagar. Ungdomsgudstjänster utspridda under skolterminerna med efterföljande samkväm. Samkväm över lite kaffe, saft och tilltugg efter gudstjänsterna på i kyrkorna. Kyrkkaffe efter vissa större högtider och vid andra speciella gudstjänsttillfällen. Förkunnelse och själavård för alla åldersgrupper. Understödsberedskap. I överenskommelse med institutionerna i Lemland och Lumparlands kommuner omhänderha andaktsliv och själavård i Stiftelsen Hemmet, Sveagården och Kapellhagen.

15 15 Hålla kontakt med grundskolorna på församlingens område, så att församlingen förblir synlig bland barn och ungdom. Ordnande av kyrkskjuts vid behov. Motiveringar till budgeten år 2016 Inkomst hyra Prästgården 40% (2 450 ) Löner och arvoden ( ) Nattvardsförnödenheter (-350 ) Annonser, julen (500 ) Enkel servering i efter gudstjänsterna (350 ) Transport övriga, vikarier (2 750 ) Förändringar under planeringsperioden Upprätthålla och vårda den församlingsverksamhet som föreligger. *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG JORDFÄSTNING Förrätta jordfästning, begravning och urnenedläggning av de avlidna och i sammanhanget stöda, möta och välsigna de sörjande. Kyrkoherde Kantor Förrättningssamtal. Besöksverksamhet i sorgehuset. Böcker till hjälp för sörjande. I samband med Alla helgons dag förrätta parentation över de döda. Motiveringar till budgeten år 2016 Löner och arvoden ( ) Gåvoböcker Inkomst del av Prästgårdens hyra Förändringar under planeringsperioden Upprätthålla den verksamhet som föreligger. *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG

16 ÖVR. KYRKLIGA FÖRRÄTTNINGAR Att förrätta vigslar där parterna välsignas till äktenskap inför Gud, och dop där barnet eller den vuxendöpta får Guds välsignelse, införlivas med Gud och blir medlem i församlingen. Kyrkoherde Kantor Förrättningssamtal Uppföljning av dopet genom att uppmärksamma barnet de tre första åren efter dopet. Utdelning Helgdagsboken till familjen då de låter döpa sitt första barn. Även då följande barn i familjen döps kan på begäran boken erhållas. Faddergåva Motiveringar till budgeten år 2016 Löner och arvoden ( ) Litteratur, biblar som gåva (-250 ) Förändringar under planeringsperioden Upprätthålla verksamheten som föreligger. *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG INFORMATION OCH KOMMUNIKATION Att sköta om församlingens interna och externa informationsverksamhet med infoblad, personlig information, församlingens hemsida och Facebooksida samt anslagstavlorna. Byråsekreterare Verksamhetsplan 2016 Underhåll och uppdatering av församlingens hemsida och Facebook-sida. Uppdatering av information till kyrkans webbportal. Kyrkpressen beställs till alla hushåll som önskar den och subventioneras med 50%. Församlingens info-blad till alla hushåll genom en gemensam distribution med kommunernas kommunblad. Informera om klubb- och annan ungdomsverksamhet, utskick till småbarnen, födelsedagskort och julhälsningar till församlingens äldre mm. Löner och arvoden ( ) Litteratur och biblar som gåvor (-250 )

17 Kyrkpressen ( ) Subventionering av Kyrkpressen till alla hem som önskar få den Annonser mm ( ). Posttjänster (-300 ) It-tjänster ( ) Kostnader för Kustens it, Katrina, hemsidan, Kyrkinfo, Söderby antenn, internet och bredband upptas här samt alla kostnader Förändringar under planeringsperioden Informationsverksamheten underhålls och utvecklas efter församlingens behov. Ekonomiplan *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG MUSIKVERKSAMHET Kyrkomusiken i församlingen vill vara konstfärdig och folklig, förmedla tradition och samtidigt förnyelse, ge uttryck för frihet men också för krav, liksom för glädje och sorg samt skapa trygghet och gemenskap. Kyrkomusiken skall vara en integrerad del i församlingsverksamheten. Kantorn ansvarar för musiken i gudstjänster, förrättningar och församlingsaktiviteter. Kantorn handhar musikfostran i körer, musikgrupper, skriftskola, samt utvecklar musiklivet i församlingen C-kantor Leda kammarkör en kör som är öppen för alla. Taizé- och psalmsångsövningar Försångare i gudstjänsterna Kantorn ansvarar för barnmusiken Pianoövningar för barn Konsertverksamhet Arvoden, ersättningar för uppträdanden (2 000 ) finns upptaget i budgeten Gudstjänsterna är öppna för sångare och andra solister och körer. Barngudstjänster där barnen får sjunga visor och sånger de lärt sig. Motiveringar till budgeten år 2016 Gudstjänst- och andra insamlade kollekter (-150 ) Försäljning av cd-skivan inspelad i Lemlands kyrka av kantor Ádám Kiss, fortsätter. Löner och arvoden ( , inkluderar arvoden för uppträdanden ) Understöd till Orgelfestivalen (-600 ). Inkomst del av hyran Prästgården Förändringar under planeringsperioden Utveckla musikverksamheten i form av olika projekt och samarbete med frivilliga.

18 18 Ekonomiplan *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG KYRKOKÖR Kantorn ansvarar för att upprätthålla en eller flera fungerande kyrkokörer i församlingen, både för barn och vuxna Att leda och inspirera till psalmsång genom teze- och prsalmsångsövningar Leda eventuell kammarkörs övningar Och ordna uppträdanden och konserter Att leda barnsånggruppen samt piano- och flöjtövningar med barn. Motiveringar till budgeten år 2016 Kostnader för resa utomstående Medel har upptagits för livsmedel för körerna. Ekonomiplan *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG BARN- OCH UNGDOMSARBETE BARNVERKSAMHET Barnverksamheten syftar till att göra barnen bekanta med den kristna tron och leda in dem i församlingslivet. Ungdomsarbetsledare (50 % av 40 % tjänst). Budgeten för 2016 utgår från en ungdomsarbetsledare 40% av heltid. Föräldra-barn grupp i Lemland med sång och lek med barnen och samtal med de vuxna. Inbjudes till familjegudstjänst, påskgudstjänst och julgudstjänst tillsammans med daghemmen. Gruppen träffas en gång i veckan och leds av ungdomsarbetsledaren. Utelek för skolbarnen varannan vecka i Lemland och varannan i Lumparland. Klubb för skolbarn med olika aktiviteter vid Birgittagården, kvällstid ca 1 gång per månad. Besöken på daghemmen fortsätter med grupper i Lemland, Järsö samt Lumparland. Upplägget består av sång, bibelberättelser och bön. Skolandakter, i Lumparland ordnas Luciaandakt i kyrkan. Till vår och julavslutning samlas skolorna i respektive kyrka. Skolstartsgudstjänster för förstaklassister med utdelning av Barnens Bibel i samband med skolstarten.

19 19 Storasyskonhelg på Lemböte, ca 10 pers á 45 euro. Löner ( ) Klubbledararvode (-600 ) Kostnader för transport (-550 ) Livsmedel (-530 ) Trycksaker (-200 ) Anskaffning av Barnens Bibel (-300 ) till bland annat förstaklassister. Förändringar under planeringsperioden Verksamheten fortsätter som förut Ekonomiplan *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG KONFIRMANDUNDERVISNING Skriftskolan har som uppgift att fördjupa och förtydliga konfirmandernas insikter i den kristna tron samt att Bereda dem möjligheter till att erfara andakt och församlingstillhörighet och stöda deras utveckling till vuxet liv. Kyrkoherden, kantor, ungdomsarbetsledare/diakoniarbetare, övrig personal och hjälpledare. Ingen ordinarie personals lön budgeterad under uppgiftsområdet. Skriftskolan inleddes hösten 2015 med ett inskrivning och ett veckoslutsläger. Under vinterhalvåret och våren hålls fyra veckoslutsläger. Samtliga läger hålls på Lemböte lägergård. Konfirmationen äger rum juni Skriftskolan år inleds under hösten 2016 med inskrivning och veckoslutsläger. Att genom undervisningen i den kristna tron förstärka de ungas jag- och gudsbild samt visa dem respekt och bekräfta dem i den situation de är. Att skapa möjligheter för ungdomarna att engagera sig som församlingsmedlemmar. I samverkan med föräldrar förverkligar lärarteamet skriftskolan. Som läroböcker används Bibeln, psalmboken, katekesen samt av biskopsmötet godkända läromaterial. I övrigt hänvisas till församlingens reglemente för skriftskolan. Församlingen har under våren 2016 inskrivna 21 ungdomar vilka konfirmeras till sommaren, samt 28 st potentiella till hösten 2016 Anslag för ersättning till konfirmander enligt verksamhetskostnader, dock högst 400,00, som deltar i skriftskola inom annan Luthersk kyrka 5 x 400. ( ) Medel för konfirmandbibel (-600 )

20 20 Kollekter och intäkter för konfirmationsfotografier ( ) Skriftskolan skall vara avgiftsfri för konfirmanderna På kostnadsstället är inga löner Förändringar under planeringsperioden Vår skriftskola som är en veckoslutslägerskriftskola fungerar bra varför vi gärna fortsätter med det konceptet. Målsättningen är att undervisa om vår kristna tro och alla dess uttryck i vardagen, att leva tillsammans och genom bibelläsning, bön och andakt ge mönster för troslivet. Vi strävar till att från skriftskolan få med ungdomar i församlingens ungdomsverksamhet. År 2018 är antalet potentiella konfirmander 24 varav fem går skola i Mariehamn. *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG UNGDOMSVERKSAMHET Ungdomsverksamheten har till uppgift att leda och stärka ungdomen i den kristna identiteten. Ungdomsarbetsledare (50 % av 40 % tjänst). Budgeten för 2016 utgår från en ungdomsarbetsledare 40 % av heltid. Utvecklande av kontakterna med kommunernas fritidsledare. Hjälpledarutbildning i samarbete med de övriga landsortsförsamlingarna. Höstdagar för hjälpledare. Ungdomens kyrkodagar Ungdomskvällar Majbrasa Deltagande i Ålands Unga kyrka Eventuell resa till Taize 2016 Löner och arvoden ( ) Kostnader för utbildningen för hjälpledare vilken tillika är en möjlighet för ungdomarna att delta och finna en uppgift i församlingsarbetet 2 x 250 (- 500 ). Deltagande Ungdomens Kyrkodagar 3 x 115 (-345 ) Höstdagar 2 x 130 (-260 ). Taize resan ( ) + personalkostnader. Ungdomskvällar (-220 ) livsmedel och klubbmaterial

21 21 Förändringar under planeringsperioden Verksamheten fortsätter som förut med små förändringar enligt ungdomarnas intresse Ekonomiplan *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG DIAKONI Att i ord och handling hjälpa människor i olika livssituationer : Diakonissa 60%, kyrkoherden, kantorn Att hålla en sådan beredskap, att diakonin kan förverkligas. Bl a genom mottagning och telefon. Jul- och födelsedagsuppvaktningar (från 75 år). Till dem som fyller 75 och 80 ordnas en gemensam födelsedagsfest i november. Till de som fyller 85 och framåt, ges särskild uppvaktning i form av besök. Jullunch för församlingsmedlemmar i Lemböte lägergård. Transport ordnas från Lumparland och Järsö. Skild jullunch ordnas för Stiftelsen Hemmet. Hembesök till de ensamma, de äldre, familjer och ensamstående föräldrar. I samarbete med kommunerna uppmärksamma de nyinflyttade familjerna genom information och exempelvis gemensam middag. I samband med Gemensamt Ansvar insamlingen hålla ansvarslunch. Samtalsgrupp kring något diakonalt tema. Församlingens årliga utfärd. Understöda Stiftelsen Hemmet (S-H), samt ha beredskap för eventuella understöd till andra sökanden. Understöda Kristliga blåbandsförbundet (KRAN) för rehabiliteringsarbete bland alkohol- och narkotikamissbrukare i Svenskfinland genom fortsatt medlemskap Samarbete med kommunens sociala sektor samt ÅHS. Uppmärksamma personer och nya familjer som har flyttat till församlingen genom att ordna en kväll för dem att träffa varandra och bekanta sig med församlingens verksamhet (livsmedelskostnaderna). Löner och arvoden totalt ( ) Gåvor vid förrättningar (-200 ) Inkomst församlingsresan (2 500 ) Församlingsresa och transporttjänst ( ) Diakonibidrag ( ). Övriga bidrag (-300 ) Budgetunderstöd Stiftelsen Hemmet (-500 ) och medlemskap KRAN (-100). Kostnader för livsmedel ( ) Telefontjänst (-200 ) Livsmedel (-450 )

22 22 Förändringar under planeringsperioden Strävan är att upprätthålla nuvarande verksamhet under planperioden. *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG MISSION Församlingen skall arbeta för att föra ut glädjebudskapet om Jesus Kristus. Missionen har också till uppgift att bistå med materiellt bistånd. Kyrkoherden och diakonissan. Inga lönekostnader budgeterade på uppgiftsområdet. Arbetet för att öka kunskapen om missionen bland församlingens medlemmar och i skolorna. Upprätthålla missionskretsarna i Lemland och Lumparland med träffar varannan vecka i Birgittagården respektive Kapellhagen Inbjuda föreläsare från missionsorganisationerna Församlingen har missionsavtal med Finska Missionssällskapet Ge direkta understöd till Finska Missionssällskapet, Finlands Sjömanskyrka och Kyrkans Utlandshjälp. Sångtillfälle med De vackraste julsångerna ordnas. Ordna transport till prosteriets gemensamma missionsdag på Kristihimmelsfärdsdagen. Alla inkomster och utgifter är budgeterade på kostnadsstället , Missionskrets Kostnader i samband med missionskretsarnas sammankomster, inbjudna föreläsare och utflykter. Understöd: engångs understöd Finska Missionssällskapet (-100 ), Sjömanskyrkan (-300 ), Kyrkans Utlandshjälp (-300 ). Missionsavtal med Finska Missionssällskapet (-500 ). Julgåva till missionskretsarnas medlemmar. Livsmedel Förändringar under planeringsperioden Inga förändringar i verksamheten. *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG

23 23 Huvudtitel 4: BEGRAVNINGSVÄSENDET ORDINARIE BEGRAVNINGSVÄSENDET LEMLANDS BEGRAVNINGSPLATS Upprätthålla tillräckligt antal gravplatser, samt se till att gravgården är välskött och ger ett värdigt intryck och atmosfär Församlingsmästaren (60 % av lönen) Församlingsvärd (50 % av 80 % tjänst) Sommarpersonal. Ekonomichef. Ca 8 st begravningar utförs Allmänt underhållsarbete Upprätthålla en värdig och välskött gravgård Inkomst avgift för begravningar ( x 575 ) Inkomst inlösen grav (1 500 ) Utgift grävning av gravar 3,4 % höjning ( ) Löner och arvoden ( ) vara1 ingår anslag för sommaranställd på gravgården samt timersättningar ( ). Byggande och underhåll av byggnader och områden ( ). Underhåll av maskiner och anordningar (-250 ) Kyrknätet till Pannrummet (-978 ) Bild- och ombrytningstjänst (230 ) Bränslen och smörjmedel (-350 ) reparations- och servicematerial (350 ) Trädgårdsförnödenheter och blommor (-800 ) Avfallshantering (30e)0 Förändringar under planeringsperioden Löpande underhåll och upprustningar. Ekonomiplan *** VERKSAMHETSINKOMSTER *** VERKSAMHETSUTGIFTER **** VERKSAMHETSBIDRAG AVSKRIVNINGAR ÖVERFÖRINGAR SAMMANLAGT