KF 9:5. Delårsrapport 2014:1. för perioden 1 januari till 31 mars. Strängnäs kommun. Dnr KS/2014:190,

Storlek: px
Starta visningen från sidan:

Download "KF 9:5. Delårsrapport 2014:1. för perioden 1 januari till 31 mars. Strängnäs kommun. Dnr KS/2014:190, 2014-04-16"

Transkript

1 KF 9:1

2 KF 9:2

3 KF 9:3

4 KF 9:4

5 KF 9:5 Delårsrapport 2014:1 för perioden 1 januari till 31 mars Strängnäs kommun Dnr KS/2014:190,

6 KF 9:6 Ekonomi Resultat för perioden januari-mars Resultatet för perioden är positivt med 7 miljoner kronor. Verksamhetens nettokostnader har ökat med 16,1 miljoner kronor jämfört med samma period föregående år. Kostnadsutvecklingen fortsätter att ligga på en för hög nivå och den motsvarar 4,1 procent. Nämnderna redovisar för perioden en positiv avvikelse mot budget med 6 miljoner kronor. Årsprognos Årets resultat beräknas bli ett underskott om 19,9 miljoner kronor att jämföras med budgeterade överskottet om 0,5 miljoner kronor. I årsprognosen ingår 7,8 miljoner kronor som tidigare reserverats i det egna kapitalet och med hänsyn taget till det blir resultatprognosen minus 12,1 miljoner kronor. Resultatet enligt balanskravet motsvarar minus 0,7 procent av skattenetto. Avskrivningar och skatteintäkter följer budget. Finansiella kostnader och intäkter (finansnetto) beräknas bli 3 miljoner kronor bättre än budget. Inom finansförvaltning redovisas de engångsinsatser som reserverats i det egna kapitalet med 7,8 miljoner kronor. Helårsprognosen för nettokostnadsutvecklingen beräknas uppgå till 4 procent att jämföras med skatteintäktsutvecklingen på 2,6 procent. En samlad driftredovisning finns i bilaga 1. Diagram 1. Resultatutveckling (mkr)

7 KF 9:7 Nämndernas prognoser Nämnderna prognostiserar tillsammans ett underskott om 24,9 miljoner kronor om inga åtgärder vidtas. Orsaken är främst kopplad till föregående års underskott och obalanser i budgeten som befaras öka ytterligare. Socialnämnden och barn- och utbildningsnämnden behöver besluta om ytterligare åtgärder då redan vidtagna åtgärder inte är tillräckliga. Nämnderna ska till kommunstyrelsens sammanträde i juni återkomma med en åtgärdsplan. Åtgärdsplanen ska redovisa hur och när det negativa resultatet ska återställas och kopplas till målen då dessa kan påverkas. Tabell 1. Nämndernas budgetföljsamhet Styrelse/nämnd, mkr Avvik Prognos Budget Avvik Avvik Kommunfullmäktige 2,0-11,1-12,3 1,2 11,1% Kommunstyrelse 4,1-111,4-111,7 0,3 0,2% Barn- och utbildningsnämnd -7,0-767,3-761,1-6,2-0,8% Socialnämnd -9,1-601,1-581,5-19,6-3,3% Kulturnämnd 0,1-29,7-29,7 0,0 0,0% Plan- och byggnämnd 1,3-11,1-11,1 0,0 0,0% Nämnden för hållbart samhälle 0,3-6,1-6,1 0,0 0,0% Teknik- och fritidsnämnd -0,1-121,7-121,1-0,6-0,5% Summa -8, , ,7-24,9-1,5% Kommunfullmäktige prognostiserar ett överskott med 1,2 miljoner kronor för året. Det förklaras framför allt av att områdesstyrelserna inte tar i anspråk sina medel och valnämnden som bidrar med överskott för lägre aktivitetskostnader. Kommunstyrelsen prognostiserar ett överskott med 0,3 miljoner kronor med anledning av lägre kostnader för personal och lokaler. Barn- och utbildningsnämnden prognostiserar ett underskott om 6,2 miljoner kronor som kan härledas till grundskola och gymnasieskola. Strängnäs är den tredje friskoletätaste kommunen i landet. 34 procent av eleverna i grundskolan väljer att gå i en fristående skola, och trenden är att andelen fortsätter att öka. Flera kommunala skolor prognostiserar underskott och då främst med anledning av att man fortsätter att tappa elever. Inom gymnasieverksamheten finns samma utmaning för den kommunala skolan Thomasgymnasiet, som har knappt en tredjedel av alla gymnasielever. Skolan har sedan år 2009 arbetat med att anpassa organisationen och programutbudet till de sjunkande elevtalen. Den fortsatta konkurrensen ställer stora krav på organisation och bemanning av skolorna utifrån de elevantal man har.

8 KF 9:8 Socialnämnden prognostiserar ett underskott med 19,6 miljoner kronor. Det förklaras framför allt av att insatser för äldre prognostiserar ett stort underskott inom stöd i ordinärt boende (hemtjänst). Orsaken är främst den omställning som hemtjänsten ställts inför i och med införandet av ny ersättningsmodell. Personalkostnaderna är för höga i förhållande till den budget verksamheten fått. Underskott orsakas också av att behovet av hemtjänst bland äldre har ökat. Även inom individ och familjeomsorg och vårdinsatser prognostiseras underskott för året. För ekonomiskt bistånd prognostiseras ingen avvikelse mot budget bland annat är det traineejobb och den fortsatta satsningen med arbetsmarknads åtgärder som bidrar till att budgeten hålls. Teknik- och fritidsnämnden prognostiserar ett underskott med 0,6 miljoner kronor. Underskottet avser fordonsverksamheten som kommer att balanseras mot tidigare års överskott. Övriga nämnder prognostiserar ingen avvikelse mot budget. Investeringar Årets investeringsbudget uppgår till 128,9 miljoner kronor varav 38,9 miljoner kronor är överförda från föregående år 1. Under första kvartalet har 20,3 miljoner kronor tagits i anspråk främst inom teknik- och fritidsnämnden och kommunstyrelsens budget. Årsprognosen uppgår till 114,4 miljoner kronor och investeringarnas självfinansieringsgrad beräknas till 37 procent, jämfört med budgeterade 50 procent. De största enskilda investeringarna för året kommer att omfatta översvämningsskydd för 12 miljoner kronor inom kommunstyrelsens budget, idrotts- och fritidsanläggningar för 15 miljoner kronor och övrig anläggning 32 miljoner kronor, båda inom teknik- och fritidsnämndens budget. Investeringarna redovisas i bilaga 1. Tabell 2. Investeringarnas självfinansieringsgrad År/mkr Mar-14 Progn-14 Investeringar Medfinansiering Citybanan Investeringar inom exploateringsverksamheten Summa investeringar Självfinansieringsgrad % 100% 77% 66% 68% 37% 1 Fastställs den 28 april i samband med fullmäktiges beslut om Årsredovisning 2013.

9 KF 9:9 Exploateringar Exploateringsverksamheten under första kvartalet 2014 resulterade i 2,0 miljoner kronor i nettoinkomster. Resultatprognos för avslutade projekt och fastighetsförsäljningar beräknas för 2014 till 24,8 miljoner mot budgeterade 18,0 miljoner kronor (varav Hammarängen 15,5 miljoner kronor). Utgifter under perioden berör i huvudsak kostnader för projektering inom projekt Strängnäs 2:1, Norra Finninge och Eldsund 6:6, Kasernområdet. Inkomsterna kommer från två fastighetsförsäljningar inom projekt Järnet 5 m.fl., Malmby industriområde och Åkers Styckebruk 1:465, Bruksvägen. Exploateringarna redovisas i bilaga 2. Finansiell uppföljning Kommunens och de kommunala bolagens lånebehov tillgodoses till största delen av upplåning via kommunens internbank. Den samlade låneskulden i internbanken uppgår till 2,2 miljarder kronor vilket är oförändrat från och med årsskiftet. Kommunen har vidareutlånat allt utom 50 miljoner kronor till bolagen. Tabell 3. Låneskuld Långfristiga skulder, mkr Förändring SEVAB SFAB SBAB Kommunen Totalt För att hantera löpande in- och utbetalningar används ett gemensamt koncernkonto, där kreditlimiten är 150 miljoner kronor. Vid årsskiftet hade koncernen totalt en skuld på 14 miljoner kronor, nu är saldot på koncernkontot minus 59 miljoner kronor. Saldot på koncernkontot har minskat med 46 miljoner kronor främst till följd av kommunens köp av aktier i SEVAB i januari och den årliga utbetalningen av pensioner som görs under mars. Tabell 4. Koncernkonto Spec koncernkonto, tkr Förändring SEVAB SFAB SBAB Kommunen Totalt

10 KF 9:10 Finanspolicy Kommunens finanspolicy fastställer riktlinjer för den finansiella verksamheten. Den genomsnittliga räntebindningstiden ska ligga inom intervallet 2 5 år och maximalt 40 % av skuldportföljen ska ligga till förfall inom 1 år. Den genomsnittliga räntebindningstiden har till följd av den tid som passerat sedan årsskiftet minskat med 0,11 år till 3,95 år. Andelen förfall inom 1 år är i princip oförändrat 36 %. Snitträntan har minskat med 0,07 % till 2,74 % till följd av lägre rörliga räntor. På kort sikt innebär 1 % ökning av marknadsräntorna att räntekostnaderna ökar med cirka 6,0 miljoner kronor, varav för kommunen 0,5 miljoner kronor. Då kommunens egen låneskuld endast uppgår till 50 miljoner kronor innebär riktlinjerna i finanspolicyn att en räntesäkringspost om 30 miljoner kronor behövs. För att få en effektiv hantering eftersträvas att enskilda poster inte understiger 50 miljoner kronor. För att möjligöra detta föreslås att kommunfullmäktige tillåter avvikelse mot gällande finanspolicy för kommunens låneportfölj så länge kommunens låneskuld är lägre än 100 miljoner kronor under förutsättning att internbanken totalt håller sig inom finanspolicyns riktlinjer. Tabell 5. Finansiell aktivitet Datum Mkr Aktivitet Låntagare Förlängningsbar ränteswap ,5 Förlängd tom 2019 SEVAB Strängnäs Energi AB Måluppföljning Kommunfullmäktiges övergripande mål ligger fast enligt Strategisk plan där målen tillsammans med prioriteringar och politisk viljeinriktning för mandatperioden finns beskriven. Resultaten för år 2013 visade att de främsta utmaningarna för år 2014 finns inom följande områden; förbättra företagsklimat så fler arbetstillfällen skapas, attraktiv och bra skola där elever når målen, stärka förtroendet för Strängnäs kommun som organisation genom väl fungerande former för medborgardialog, bättre tillgänglighet och starkt kundfokus samt vidta åtgärder som dämpar kostnadsutvecklingen. Måluppföljningen för första kvartalet har främst två syften: 1. Kommunstyrelsen informeras om hur verksamheten utvecklas 2. Nämnder som befarar avvikelser mot uppsatta mål ska flagga för det och verksamheten ska lämna lägesrapport till ansvarig nämnd om hur aktiviteter av övergripande karaktär fortlöper.

11 KF 9:11 Sammanfattningsvis indikerar uppföljningen att den största risken för att mål inte uppfylls finns inom ekonomiperspektivet och att delmålen inom områdena företagsklimat och kunskap är högt ställda och därför bedöms bli delvis uppfyllda. Perspektiv Samhälle och miljö Målens nulägesbeskrivning 1. Hållbar tillväxt Befolkningen har ökat till personer och ökningen beror främst på inflyttning. Kommunen har en mycket god planberedskap, ca 1800 byggrätter finns färdigplanerade och outnyttjade. Den färdigplanerade marken innehåller också olika alternativ för bostadsbyggandet. Att stärka medborgarnas förtroende för Strängnäs kommun som organisation pågår. Under året konkretiseras arbetet i handlingsplaner med aktiviteter för förbättrad tillgänglighet, utvecklad medborgardialog och stärkt kundfokus. På sikt förväntas detta bidra till att höja kommunens attraktivitet som bostadsort. Andelen öppet arbetslösa var i februari 4,2 procent i Strängnäs jämfört med rikets 4,5 procent. Utvecklingen har varit positiv i Södermanland under det senaste året men ser ut att plana ut. Det har tillkommit fler lediga jobb jämfört med samma månad förra året men färre fick jobb. Andelen arbetslösa ungdomar i Strängnäs var fortfarande högt i jämförelse med riket, 6,5 procent jämfört med 5,9 procent. En fortsatt vidareutveckling av arbetsmarknadsinsatser förväntas bidra till att fler får arbete, se också återrapport kring särskilda uppdrag. 2. Företagsklimat En näringslivsstrategi med inriktning på fem områden ska förbättra företagsklimatet de närmaste åren. Antal arbetstillfällen ökade med 84 stycken för 2012 vilket var under målet. För att uppnå målet för 2014 på 250 nya arbetstillfällen pågår arbetet med att attrahera fler företag att etablera verksamhet i kommunen. Ett utpekat område är inom Strängnäs logistikpark. En del i det förbättrade företagsklimatet ska förhoppningsvis också öka antalet arbetstillfällen. Under 2014 startar även Strängnäs Business Park som är en mötesplats för entreprenörer och företag med tillväxtambitioner. Omsättningen i besöksnäringen sjönk förra året.

12 KF 9:12 Bortfallet ligger främst inom besökare/boende i fritidshus som spenderat mindre pengar inom kommunens utbud av handel och nöjen. Fortsatt arbete pågår med att stärka och utveckla besöksnäringen genom bland annat programmet Destinationsutveckling Sörmland. 3. Klimat och miljö Avfallsplanen med tillhörande föreskrifter fastställdes i teknik- och fritidsnämnden i mars 2014 och ska behandlas i kommunstyrelsen under april och kommunfullmäktige i maj. Målsättningen är att den ska börja gälla från juli Ett mer aktivt arbete med avfallsplanen och dess föreskrifter och utveckla kommunens interna arbete med frågorna beräknas komma igång under året. Arbetet med att kartlägga naturvärden i kommunen har startat. Kompetensen i hållbarhetsfrågor höjs genom olika utbildningsinsatser bland annat har 88 förskolelärare utbildats i energifrågor och de ska i sin tur utbilda 4-5 åringar i kommunens förskolor och personalen på inköpsenheten vidareutbildas i hållbar upphandling. Inom måltidsservice fortsätter andelen ekologisk mat att öka, de uppgår nu till 22 procent. Medborgare 4. Barn och unga Barn och unga ska ges goda förutsättningar att utveckla sin förmåga. Även om de flesta barn känner sig trygga och får stöd och hjälp i skolarbetet är det viktigt att se dem som inte upplever det och det är därför viktigt att varje skola jobbar medvetet med dessa frågor. Utbildningskontoret och socialkontoret utvecklar samarbetet kring barn och unga som far illa eller riskerar att fara illa. Det är åtgärder som förväntas bidra till att en lägre andel återkommer efter avslutad insats inom socialkontoret. 5. Kunskap Förra årets stora förbättringar av betygsresultaten i grundskolan var en följd av satsningar på systematisk uppföljning, utveckling av undervisning och arbetslag samt elevhälsoarbete. Målsättningarna för att nå goda betygsresultat är fortsatt höga. I nuläget är det därför osäkert om målsättningarna infrias. Preliminära resultat för läsåret 2013/2014 kommer att presenteras i samband med

13 KF 9:13 delårsrapport 2. Analysen av kunskapsutvecklingen under läsåret 2013/14 visar att betygsresultaten från höstterminen 2013 för de kommunala grundskolorna motsvarar nivåerna från höstterminen Trygghet och hälsa Omstart av det centrala brottsförebyggande rådet, BRÅ, i Strängnäs pågår. Där inriktningen för arbetet i kommunen i första hand riktas till ungdomar och unga vuxna i syfte att öka tryggheten i kommunen. Trygghetsvandringar kommer att genomföras tillsammans med polisen och inbjudna aktörer. Polisen håller på att starta upp ett fastighetsägarnätverk i kommunen och planen är att det är igång hösten En viktig del i att utvärdera och följa upp trygghetsarbetet är genom resultat från medborgarunderökningen, Sveriges Kommuner och Landstings, SKL, öppna jämförelser samt polisens trygghetsmätning. En gemensam drogpolicy för grundskolan och gymnasiet arbetas fram. Förslaget är att införa rökfri skoltid. Tänk om stoppa langningen utökas med fler aktörer och mer tider för att informera kunder utanför Systembolagen. Mentorprogrammet, ett samarbete med Mentor Sverige för att förebygga droger och våld, startar en ny grupp i Mariefred. Kommunens tillgänglighetsstrategi och en ny tillgänglighetsplan ska arbetas fram. 7. Dialog och delaktighet Under våren genomförs en utvärdering av kommundelsberedningen och områdesstyrelsernas arbete under mandatperioden. I mars lanserades kommunens dialogportal med samlad information kring medborgardialog, kontaktvägar och en ny möjlighet att lämna förslag, e-förslag. Medborgardialogen om miljöstrategi påbörjas när grundläggande idéerna om kommunen framtida fokusområden inom miljö- och klimat är fastlagda av politiken. Kommunens tillgänglighets- och jämställdhetsarbete genomförs kontinuerligt i dialog med lokala representanter från de olika handikappföreningarna i kommunen. Utredning pågår om möjligheter finns att ansöka om stöd

14 KF 9:14 till utvecklingsprojekt för jämställda miljöer i städer och tätorter. I detta utvecklingsprojekt finns möjligheter att öka medborgardialogen i jämställdhets- och tillgänglighetsarbetet. Brobygget 8. Ledarskap och medarbetare Att mäta trivsel på arbetsplatsen och kontroll på arbetssituationen sker nu löpande på minst 100 enheter med hjälp av veckovisa möten vid målstyrningstavlor. Vid mättillfället i början av mars deltog 76 enheter. Resultatet visar att 87 procent anser sig trivas på jobbet och 73 procent anser sig ha kontroll på sin arbetssituation. Under våren genomförs av personalavdelningen en enkätundersökning hos 250 slumpvis utvalda medarbetare avseende chefs- och ledarskapet i kommunen. Påbörjad kartläggning och analys av sjukfrånvaron ska leda till åtgärder som kopplas till den nya rutinen för systematiskt arbetsmiljöarbete. Satsningarna på arbetsmiljöarbetet ska vara en del av kommunens arbetsgivarpolitik och bli en möjlighet att uppfattas som en attraktiv arbetsgivare. 9. Kvalitet och effektivitet Bemötandet och tillgängligheten kommer att följas upp genom SCB:s medborgarundersökning. Förvaltningen har avslutat en översyn av förtroendet för kommunorganisationen. Det fortsatta arbetet med att stärka förtroendet kommer bland annat att fokusera kring värdegrundsarbete och tillgänglighet. En rad aktiviteter kopplade till tillgängligheten via e-post och telefon har påbörjats och kommer att fortsätta under året. Införandet av målstyrningstavlor inom hela förvaltningen går enligt planeringen och har sedan årsskiftet till cirka 57 procent eller drygt 100 enheter I kommunfullmäktiges särskilda uppdrag till nämnderna och kommunstyrelsen riktas krav på effektiviseringar inom sju olika områden. Läs mer om genomförandet i bilaga om avrapportering av särskilda uppdrag.

15 KF 9:15 Ekonomi 10. Ekonomisk hushållning Kommunens resultat riskerar att bli negativt och investeringarnas självfinansieringsgrad riskerar att understiga målet om åtgärder inte vidtas. Det är nämndernas prognostiserade underskott som ställer krav på att ytterligare åtgärder tas fram. En budget i balans för nämnderna är en förutsättning för att kommunen ska klara målet om ekonomisk hushållning. Särskilda uppdrag Återrapport till kommunfullmäktiges angående särskilda uppdrag till nämnderna och kommunstyrelsen redovisas i särskild bilaga till delårsrapport 1.

16 KF 9:16 Bilaga 1 Driftredovisning Nämnd (tkr) Nettokostnad Budget Avvikelse Nettokostnad Helårsprognos Budget Avvikelse Kommunfullmäktige Kommunstyrelsen Barn- och utbildningsnämnd Socialnämnd Kulturnämnd Plan- och byggnämnd Nämnden för hållbart samhälle Teknik- och fritidsnämnd Summa nämnder Finansförvaltning Verksamhetens nettokostnad Avskrivningar Skattenetto Finansnetto Resultat Reserverat i eget kapital Resultat Investeringsredovisning Utfall Helårsprognos 2014 Nämnd (tkr) Netto Budget 1) Återstår Netto Budget 1) Avvikelse Kommunfullmäktige Kommunstyrelsen Barn- och utbildningsnämnd Socialnämnd Kulturnämnd Plan- och byggnämnd Teknik- och fritidsnämnd Summa nämnder Medfinansiering Citybanan Summa investeringar ) I årsbudget ingår överförd budget från år KF tar beslut om överförd budget i april 2014.

17 KF 9:17 Bilaga 2 Exploateringsredovisning Ingående Utgående balans Inkomster Utgifter Vinster balans Område, tkr projekt Strängnäs inkl Tosterö varav Strängnäs-Lundby 2:1, Djupvik Järnet 5 m.fl. Malmby industriområ Gorsinge 1:1, Gorsingeskogen Strängnäs 2:3, Sidöparken Strängnäs 3:1, Tallåsen Strängnäs 2:1, 3:1, Norra Finninge Eldsund 7:1, Norra övningsfältet Strängnäs 3:1, Kilen-Lunda Strängnäs 2:1, Resecentrum Eldsund 6:6, 6.16, Etapp 1, Kaserno Bresshammar 1:1, Sundby Park Bresshammar 1:1, Stavlund Stallarholmen Mariefred varav Mariefred 2:11 m.fl. Hammarängen Gripsholm 4:124, Tredje backe Mariefred 2:1, Hammaren Nedre Mariefred 2:1, Ryborg Åkersstyckebruk/Merlänna varav Åkers Styckebruk 1:465, Bruksvägen Vårfruberga Summa Årsbudget

18 KF 9:18 Avrapportering av särskilda uppdrag Kommunfullmäktige har i samband med beslutet om årsplan för år 2014 gett nämnderna och kommunstyrelsen ett antal särskilda uppdrag. Syftet med avrapporteringen är att beskriva genomförandet av de särskilda uppdragen. Effektivare avrop och inköp med krav på uppföljning av åtgärder Uppdraget riktar sig till samtliga nämnder och kommunstyrelsen. Uppdragets syfte är att verksamheterna vidtar åtgärder för att minska kommunens kostnader för varor och tjänster. Förutom att erhålla en besparing 2014 är syftet att skapa effektiviseringar inom inköpsområdet som också har påverkan på längre sikt samt att engagera hela verksamheten i effektiviseringsarbetet. Uppdragets status Ett antal upphandlingsrelaterade åtgärder har vidtagits för att minska kommunens inköpskostnader, framför allt; efter framtagande av strategier för två av kommunens största inköpskategorier, livsmedel och IT-produkter, har de efterföljande upphandlingarna nu börjat ge effekt i form av besparingar, ett aktivt arbete har resulterat i generellt fler upphandlingar och fler avtal som upphandlats av samarbetsparters än tidigare och förhandlingar inom befintliga avtal (både genomfört av inköpsenheten och av verksamheterna) ger besparingar. Nyckeltal som indikerar inköpsbeteende som påverkar inköpskostnaderna har tagits fram och omfattar; andel köp på avtal, antal småleverantörer, antal köp på First Card, köp på e-handel och antal direktupphandlingar i konkurrens. Verksamheterna får uppdaterade nyckeltal månadsvis utskickade. Dessa nyckeltal kommer också ligga till grund för nämndernas och kommunstyrelsens rapportering av det särskilda uppdraget. Varje kontor arbetar med att förbättra sina respektive nyckeltal. För att ytterligare engagera hela verksamheten i effektiviseringsarbetet har ett antal aktiviteter genomförts av inköpsenheten: information i olika ledningsgrupper, detaljerad inköpsanalyser på ett antal enheter, utskick av nyhetsbrev till organisationen regelbundet samt interna inköpsutbildningar. Inköpsenheten arbetar också aktivt med att öka möjligheten för e-handel genom att ansluta fler e-handelsleverantörer. Under våren genomförs ett pilotprojekt med certifierade beställare där enbart de medarbetare som genomgått certifieringsutbildningen ska kunna köpa något. Om det faller väl ut kan det bli en modell för hela kommunen. Kvalitetssäkra processen för kompetensförsörjning Uppdraget riktar sig till samtliga nämnder och kommunstyrelsen. Syftet med uppdraget är att kvalitetssäkra en förvaltningsgemensam process för verksamhetens rekrytering av personal, förlängning av anställningar och anlitande av inhyrd personal.

19 KF 9:19 Målet är att alla rekryteringar och anställningar ska ske i samråd med personalenheten. Uppdragets status Personalavdelningen (PA) har informerat förvaltningens chefer och arbetstagarorganisationerna om uppdraget. Utifrån befintliga resurser på PA är det inte möjligt att kvalitetssäkra alla medarbetarrekryteringarna. Följande gäller: alla anställningar/vakanser som är tre månader eller längre ska annonseras via PA, antingen internt eller externt. Alla chefsrekryteringar sker redan i samarbete med PA och alla chefer genomgår testning i samarbete med extern part - och fördjupad dialog. Målet är att PA utifrån befintliga resurser kan kontinuerligt delta i vissa nyckelrekryteringar. Uppdraget att vi har en gemensam process kan vara genomfört till Q2 2014, däremot kan processen inte kvalitetssäkras då PA inte kan delta i alla rekryteringar. Det vore inte minst viktigt att kunna delta i rekrytering av intermittent anställda eller korttidsvikarier eftersom dessa anställningar ofta leder till konvertering/tillsvidareanställning. Utarbeta plan för hur behovet av verksamhetsfastigheter långsiktigt kan utvecklas för att vara ekonomiskt hållbart Uppdraget riktar sig till kommunstyrelsen. Syftet med uppdraget är att utifrån nuvarande investeringsplan lämna förslag på hur ny-, till- och ombyggnad av verksamhetsfastigheter kan ske för att hålla lokalkostnaderna nere. Varje investering ska prövas om den kan inrymmas i befintliga lokaler med eventuell lokalanpassning och/eller omflyttning av verksamheter. Uppdragets status Uppdraget har en också en koppling till det särskilda uppdraget till barn- och utbildningsnämnden om att kartlägga skollokalernas yteffektivitet och nyttjandegrad. Med ett första möte den 14 april påbörjas arbetet med att finna lokaler där annan verksamhet kan bedrivas. Med årlig budget om 50 mkr för verksamhetslokaler föreslås att nya behov prioriteras av respektive nämnd/kontor i förhållande till nuvarande planering. Följaktligen kommer ett prioriterat nytt behov att kräva senareläggning av redan inplanerade projekt. Detta för att målet att använda högst 50 mkr årligen ska kunna uppfyllas. Konsumentpris- och byggnadskostnadsindex har inte förändrats nämnvärt och prognoserna pekar på en fortsatt svag utveckling. I dagsläget finns det, av det skälet, inte något behov av att räkna upp budgeten inför 2015.

20 KF 9:20 Kartlägga skollokalernas yteffektivitet och nyttjandegrad Uppdraget riktar sig till barn- och utbildningsnämnden. Syftet med uppdraget om att kartlägga skollokalernas yteffektvitet och nyttjandegrad är att det kan ligga till grund för kommande arbete med att skapa förutsättningar för att snabbt kunna ställa om befintliga skollokaler till annan verksamhet eller hyra ut till externa utförare av liknande eller annan verksamhet eller att fatta beslut om att lokalen ska avyttras. Uppdragets status En första övergripande genomlysning har genomförts. De lokaleffektiviseringar som redan har vidtagits är omställning av skollokaler till annan verksamhet och extern uthyrning: intern uthyrning av Paulinska skolan till hemtjänsten intern uthyrning av gymnasielokaler till andra verksamheter exempelvis trainee-projektet, IT enheten, måltidsservice och ISAK projektet uthyrning av undervisningslokaler till friskolor exempelvis i Mariefred ombyggnad av Långbergsskolan till förskoleverksamhet ombyggnad av delar av Tosteröskolan till förskoleverksamhet. De effektiviseringsåtgärder som planeras under 2014 är att förskolecenter i Mariefred samordnar lokaler med Mariefredsskolan. Det innebär uppsägning av nuvarande lokaler för förskolecenter. Varsel om uppsägning av lokal för fritidsgård är en annan åtgärd som planeras. Det närmaste etappmålet är att se över vilka möjligheter det finns att nyttja grundskolelokaler i Härad, Tosterö, Stallarholmen och Mariefred för förskoleverksamhet. Kartläggningen i övrigt kommer att genomföras under året och beräknas vara klar under hösten Effektivisera kostnaderna för externa placeringar Uppdraget riktar sig till socialnämnden. Syftet med uppdraget är att genomföra åtgärder som långsiktigt minskar kommunens kostnader för boendeplatser för personer med funktionsnedsättning utan att kvaliteten i verksamheten försämras. Uppdragets status Förhandlingarna i slutet av år 2013 medförde att kostnaderna för externa avtal inför budgetåret 2014 kunde minska med 2,8 miljoner kronor. Under 2014 har en extern placering kunnat beredas boende i Strängnäs och en institutionsplacering har kunnat beredas plats på gruppboende i Strängnäs. Platsen på gruppboendet gick att erbjuda när en annan person kunde flytta från gruppboendet till egen lägenhet där personen numera får stöd av kommunens boendestöd. Antalet servicelägenheter med personalstöd dygnet runt har ökat för

21 KF 9:21 att möta behovet av nytillkommande personer och ha beredskap för ytterligare hemflyttning av externa placeringar. Vidareutveckla arbetsmarknadsinsatserna Uppdraget riktar sig till socialnämnden. Syftet med uppdraget är att vidareutveckla arbetsmarknadsinsatserna på ett sådant sätt att anställningsbarheten för dem som är utanför arbetsmarknaden ökar, minska antalet arbetslösa och kommunens kostnader för ekonomiskt bistånd. Uppdragets status I kommunfullmäktiges beslut om en arbetsmarknadsstrategi i kommunen betonas betydelsen av arbete för så många som möjligt, att vara anställningsbara, att på lång sikt skapa ett arbetssätt till utbildning, kompetensutveckling och entreprenörskap samt främja tillväxt av nya sysselsättnings- och arbetstillfällen i kommunen. Som en del i strategin ska Jobbtorget inrättas. Det pågår ett implementeringsarbete för att skapa en enhet av två ordinarie enheter: ekonomiskt bistånd och traineejobb. Målet är att enhetens organisation och arbetssätt ska vara klart till 1 maj Jobbtorget ska hjälpa medborgarna att hitta sin väg till egen försörjning genom arbete, sysselsättning eller annan kompetenshöjande insats. Jobbtorgets uppdrag omfattar bland annat arbetsförmedling, ekonomiskt bistånd, arbetsmarknadsinsatser i kommunen, arbetsmarknadsanställningar i näringslivet, sommarjobb, studie- och yrkesvägledning. Arbetet kommer att ske i samarbete med Arbetsförmedlingen och andra viktiga aktörer. Utarbeta strukturplan för äldre Uppdraget riktar sig till socialnämnden. Syftet med uppdraget är att tydliggöra hur kommunen ska möta behoven och kraven om en god vård och omsorg om äldre Strukturplan för äldre ska omfatta analys och beskrivning av nuläge samt förslag på åtgärder om hur framtidens äldreomsorg kan utformas och organiseras. Uppdragets status En strukturplan för äldre fram till år 2025 har utarbetats. Strukturplanen antogs av socialnämnden den 17 december Nu pågår arbetet med att genomföra alla aktiviteter/strategier som ingår i planen.

Revisionsrapport 2012 Genomförd på uppdrag av revisorerna. Strängnäs kommun. Granskning av delårsrapport per 31 augusti 2012

Revisionsrapport 2012 Genomförd på uppdrag av revisorerna. Strängnäs kommun. Granskning av delårsrapport per 31 augusti 2012 Revisionsrapport 2012 Genomförd på uppdrag av revisorerna Strängnäs kommun Granskning av delårsrapport per 31 augusti 2012 Innehållsförteckning 1 SAMMANFATTNING... 3 2 INLEDNING... 5 2.1 Bakgrund... 5

Läs mer

31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN

31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN 31 AUGUSTI 2014 VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se KS 2014-10-01 KOMMUNINFORMATION

Läs mer

Bokslutsprognos 2013-10-31

Bokslutsprognos 2013-10-31 1(4) Kommunstyrelsens förvaltning Handläggare Chris Tevell/Maria Åhström Tfn 0142-850 22 Kommunstyrelsen Bokslutsprognos 2013-10-31 Sammanfattning Budgeterat resultat enligt mål och budget för år 2013

Läs mer

Boksluts- kommuniké 2007

Boksluts- kommuniké 2007 s- kommuniké Sammantaget blev det ekonomiska resultatet i Södertälje kommun och Telgekoncernen positivt, enligt det preliminära bokslutet. År var målet för god ekonomisk hushållning i kommunen ett positivt

Läs mer

Tertialrapport 1/1 30/4. Fastställt av : Kommunfullmäktige Datum: 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042

Tertialrapport 1/1 30/4. Fastställt av : Kommunfullmäktige Datum: 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042 Tertialrapport 1/1 30/4 2015 Fastställt av : Kommunfullmäktige : 2015-06-17 Dnr: ATVKS 2015-00383 042 TERTIALRAPPORT Sida 3(15) Innehållsförteckning Förvaltningsberättelse... 5 Resultat och balans...

Läs mer

Inköpsrapportering för Strängnäs kommun 2014

Inköpsrapportering för Strängnäs kommun 2014 Ekonomiavdelningen Dnr KS/2015:105-0061 Inköpsenheten 2015-02-13 1/6 Inköpsrapportering för Strängnäs kommun 2014 Bakgrund Kommunfullmäktige gav i samband med beslutet om årsplan för 2014 nämnderna och

Läs mer

Verksamhetsplan 2015-2017. Förslag från Socialdemokraterna

Verksamhetsplan 2015-2017. Förslag från Socialdemokraterna Färgelanda kommun Verksamhetsplan 2015-2017 Förslag från Socialdemokraterna INNEHÅLLSFÖRTECKNING - ÖVERGRIPANDE MÅL SID 3-7 - EKONOMISKA FÖRUTSÄTTNINGAR, MÅL OCH KOMMUNBIDRAG SID 8-10 2 Vision, mål och

Läs mer

ST] SOLLENTUNA KOMMUN

ST] SOLLENTUNA KOMMUN ST] SOLLENTUNA KOMMUN NR^ Kommunledningskontoret Camilla Hulterström Tjänsteutlåtande 2013-05-15 Sidan 1 av 2 Dnr 2013/0253 KS-1 Diariekod: 104 Kommunstyrelsen Förstärkt månadsrapport per april för kommunstyrelsen

Läs mer

Månadsuppföljning. April 2012

Månadsuppföljning. April 2012 A Månadsuppföljning April 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 30 april 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för

Läs mer

RÄTTVISANDE RÄKENSKAPER...2

RÄTTVISANDE RÄKENSKAPER...2 Rapport Åtvidabergs kommun Granskning delårsrapport 2006-08-31 2006-10-17 Genomförd på uppdrag av de förtroendevalda revisorerna i Åtvidabergs kommun Susanne Svensson Lars Rydvall Innehåll 1 SAMMANFATTNING...1

Läs mer

Delårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige

Delårsrapport April 2015. Kommunfullmäktige Delårsrapport April Kommunfullmäktige Förvaltningsberättelse Delårsbokslut Resultatanalys Periodens resultat uppgår till 25,2 mkr, vilket även var resultatet motsvarande period föregående år. Verksamhetens

Läs mer

Budgetuppföljning 1:a tertialet 2014 - med helårsprognos

Budgetuppföljning 1:a tertialet 2014 - med helårsprognos Kommunledningsförvaltningen Bo Lindström Budgetuppföljning 1:a tertialet 2014 - med helårsprognos Kommunstyrelsen ska vid två tillfällen per år (april och augusti) avge en prognos till kommunfullmäktige

Läs mer

Så gick det. för Håbo 2010. Håbo kommun sammanfattning av årsredovisningen 2010. Hur mycket kostade kommunens verksamheter? Har Håbo en bra ekonomi?

Så gick det. för Håbo 2010. Håbo kommun sammanfattning av årsredovisningen 2010. Hur mycket kostade kommunens verksamheter? Har Håbo en bra ekonomi? Så gick det för Håbo 2010 Håbo kommun sammanfattning av årsredovisningen 2010 Hur mycket kostade kommunens verksamheter? Har Håbo en bra ekonomi? Uppfyllde kommunen sina mål? Detta är en sammanfattning

Läs mer

Delårsrapport 1 år 2012 för Eskilstuna kommun

Delårsrapport 1 år 2012 för Eskilstuna kommun Kommunstyrelsen 2012-05-18 1 (5) Kommunledningskontoret Ekonomi och kvalitet KSKF/2012:182 Anders Rehnman 016-710 14 67 Kommunstyrelsen Delårsrapport 1 år 2012 för Eskilstuna kommun Förslag till beslut

Läs mer

Delårsrapport 31 augusti 2011

Delårsrapport 31 augusti 2011 Datum 29 september 2011 Till Revisionen Från Susanne Svensson Angående Granskning av delårsrapport 31 augusti 2011 1 Inledning 1.1 Syfte På uppdrag av de förtroendevalda revisorerna har vi översiktligt

Läs mer

Granskning av delårs- rapport 2012

Granskning av delårs- rapport 2012 Revisionsrapport Granskning av delårs- rapport 2012 Karlstads kommun Daniel Brandt Stefan Fredriksson Lars Dahlin Maria Jäger Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund

Läs mer

Månadsuppföljning. Maj 2012

Månadsuppföljning. Maj 2012 A Månadsuppföljning Maj 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 31 maj 2012 Skatteunderlagsprognosen per april pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både för 2011

Läs mer

Budgetrapport 2013-2015

Budgetrapport 2013-2015 1 (6) Budgetrapport 2013-2015 Innehållsförteckning Inledning...2 Arbetsgruppen och dess arbete...2 Resursfördelning 2013-2015...2 Skatteintäkter och statsbidrag...2 Besparingar och effektiviseringar 2012-2015...2

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport* Granskning av delårsrapport Tyresö kommun September 2007 Anders Hägg Frida Enocksson Jonas Eriksson *connectedthinking Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning...3 2 Inledning...5

Läs mer

Månadsuppföljning januari juli 2015

Månadsuppföljning januari juli 2015 Resultatet uppgår till 47 Mkr för juli månad. Nettokostnaderna har t.o.m. juli tagit i anspråk 57 % av årsbudgeten. Riktpunkten är 58 %. Hittills under året har kommunen investerat för 103 Mkr. Fyra av

Läs mer

Månadsrapport Januari-april 2013

Månadsrapport Januari-april 2013 Månadsrapport Januari-april 2013 Innehåll Månadsuppföljning... 1 Ekonomi... 2 Resultaträkning perioden januari - april 2013... 2 Kommunens resultatutveckling 2013, 2012 och 2011.... 2 Driftredovisning

Läs mer

Näringslivsplan för Trosa kommun 2015 2018

Näringslivsplan för Trosa kommun 2015 2018 Näringslivsplan för Trosa kommun 2015 2018 Fastställd av Kommunstyrelsen 2015-05-13, 56, dnr KS 2015/65 Dokumentkategori: Styrdokument Dokumenttyp: Plan/ Handlingsplan Näringslivsarbetet i Trosa kommun

Läs mer

MÅNADSUPPFÖLJNING APRIL 2011

MÅNADSUPPFÖLJNING APRIL 2011 1 (5) EKONOMIKONTORET MÅNADSUPPFÖLJNING APRIL 2011 Dokumentnamn April 2 (5) SAMMANFATTNING AV PROGNOS APRIL 2011 Övergripande April månads uppföljning pekar på en negativ avvikelse mot budget om 4,4 mnkr.

Läs mer

Budget 2005. Resultaträkning Budget 2005 Budget 2004 Bokslut 2003 Verksamhetens nettokostnader -435,0-432,1-421,0

Budget 2005. Resultaträkning Budget 2005 Budget 2004 Bokslut 2003 Verksamhetens nettokostnader -435,0-432,1-421,0 Budget 2005 De senaste årens goda tillväxt avseende kommunens skatteintäkter har avstannat. Bidragen från kostnadsutjämningssytemen har minskat, dock har de statliga bidragen ökat. Samtidigt har kommunens

Läs mer

Uppföljning per 2006-03-31

Uppföljning per 2006-03-31 Uppföljning per -03-31 Ekonomisk rapport Det budgeterade resultatet för år uppgår till +20 849. Uppföljningen per den 31 mars prognostiserar ett helårsresultat på +32 677. Nämnderna rapporterar totalt

Läs mer

15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042

15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunstyrelsen 18 (27) 2015-04-27 Ks 15. Ekonomisk månadsrapport för kommunen januari - mars 2015 Dnr 2015/94-042 I enlighet med kommunfullmäktiges beslut av strategisk plan följer

Läs mer

Delårsrapport. För perioden 2008-01-01 2008-08-31

Delårsrapport. För perioden 2008-01-01 2008-08-31 Delårsrapport För perioden 2008-01-01 2008-08-31 DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2008-01-01 2008-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte prognos för helåret.

Läs mer

Simrishamns kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport per 2014-08-31. 16 oktober 2014. Certifierad kommunal yrkesrevisor

Simrishamns kommun. Översiktlig granskning av delårsrapport per 2014-08-31. 16 oktober 2014. Certifierad kommunal yrkesrevisor Simrishamns kommun Översiktlig granskning av delårsrapport per 2014-08-31 16 oktober 2014 Lennart Öhrström Auktoriserad revisor / Certifierad kommunal yrkesrevisor Malin Holm Paulcén Auktoriserad revisor

Läs mer

Balanserat styrkort 2016 Landstingsstyrelsen

Balanserat styrkort 2016 Landstingsstyrelsen Balanserat styrkort 2016 Landstingsstyrelsen Fastställt i Landstingsstyrelsen 2015-05-13 Dnr 15LS1947 BALANSERAT STYRKORT 2016 LANDSTINGSSTYRELSEN Landstinget använder balanserad styrning/balanserat styrkort

Läs mer

Vision och mål för Åstorps kommun

Vision och mål för Åstorps kommun Vision och mål för Åstorps kommun Kommunens vision, fokusområden och mål med perspektiv på år 2020 Beslutat av Kommunfullmäktige 2012-10-29 Dnr 2012/171 Postadress: 265 80 Åstorp Gatuadress: Storgatan

Läs mer

Årets resultat och budgetavvikelser

Årets resultat och budgetavvikelser Årets resultat och budgetavvikelser Årets första uppföljning för perioden januari mars med årsprognos visar på ett resultat på 20,6 mnkr vilket är 15,6 mnkr bättre än budget. Avvikelser mellan prognos

Läs mer

Månadsuppföljning. Oktober 2012

Månadsuppföljning. Oktober 2012 A Månadsuppföljning Oktober 2012 2 Månadsuppföljning 1 januari 31oktober 2012 Skatteunderlagsprognosen per oktober pekar mot ett överskott om ca 3,2 mkr för skatteintäkterna. Det är slutavräkningarna både

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport Staffanstorps kommun Carl-Gustaf Folkeson Emelie Lönnblad Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor

Läs mer

Revisorernas bedömning av delårsrapport 2 2009

Revisorernas bedömning av delårsrapport 2 2009 Datum Vår beteckning REVISORERNA 2009-10-13 Rev/09066 Handläggare Direkttelefon Ert datum Er beteckning Bo H Eriksson 054-61 41 38 Landstingsfullmäktige Revisorernas bedömning av delårsrapport 2 2009 Bakgrund

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012 Vimmerby kommun Caroline Liljebjörn 11 oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte, revisionsfrågor

Läs mer

ÅRsReDOVisNiNG 2011 Kortversion kil.se

ÅRsReDOVisNiNG 2011 Kortversion kil.se ÅRSREDOVISNING 2011 Kortversion kil.se Så gick det för 2011 Så använde vi skattepengarna 2011 Vi fick mycket pengar över i år igen Så ser vi på framtiden för Kil Sammanfattning av s årsredovisning 2011

Läs mer

Månadsrapport november 2013

Månadsrapport november 2013 Månadsrapport november Ekonomiskt resultat -11-30 140,5 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet uppgår till 140,5 mkr. I resultatet ingår följande jämförelsestörande poster förändrad

Läs mer

Översiktlig granskning av delårsrapport 2013

Översiktlig granskning av delårsrapport 2013 www.pwc.com/se Linda Yacoub Sofia Nylund Susanna Collijn Oktober 2013 Översiktlig granskning av delårsrapport 2013 Vaxholms stad Innehåll Syfte, revisionsfrågor, metod och avgränsning s. 3 Delårsrapportens

Läs mer

VERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS

VERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS Datum 2009-10-19 VERKSAMHETSUPPFÖLJNING JANUARI SEPTEMBER 2009 EKONOMI och FINANS SAMMANFATTNING Prognosen för helåret visar på ett överskott med 59,4 mnkr gentemot balanskravet. Det är en förbättring

Läs mer

(antal) M 8 C 5 FP 2 KD 2 MP 2 400

(antal) M 8 C 5 FP 2 KD 2 MP 2 400 Kommunfakta Antal invånare 1 januari (antal) 12000 Antal äldre, historik och prognos (antal) 3000 11900 2500 11800 11700 2000 1500 1000 80 år- 65-79 år 11600 500 11500 20022003200420052006200720082009201020112012

Läs mer

Verksamhetsplan 2014-2017 för nämnd och bolag

Verksamhetsplan 2014-2017 för nämnd och bolag Bilaga 4 Verksamhetsplan - för nämnd och bolag Omvårdnadsnämnd 1 Mål inom respektive perspektiv 1.1 Medborgare och kunder Omvårdnadsnämnden har nöjda kunder som erbjuds god service och möjlighet till inflytande,

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012 Kalix kommun Conny Erkheikki Auktoriserad revisor Anna Carlénius Revisionskonsult 12 november 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2.1

Läs mer

Kommunfakta. 1 Kils kommuns organisation... 2 Ekonomisk översikt 3 Resultatbudget 4 Finansieringsbudget 4 Sammandrag per nämnd/styrelse 5

Kommunfakta. 1 Kils kommuns organisation... 2 Ekonomisk översikt 3 Resultatbudget 4 Finansieringsbudget 4 Sammandrag per nämnd/styrelse 5 Innehållsförteckning Innehållsförteckning Kommunfakta. 1 Kils kommuns organisation.... 2 Ekonomisk översikt 3 Resultatbudget 4 Finansieringsbudget 4 Sammandrag per nämnd/styrelse 5 Nämndernas budgetar

Läs mer

Delårsrapport. För perioden 2015-01-01 2015-08-31

Delårsrapport. För perioden 2015-01-01 2015-08-31 Delårsrapport För perioden 2015-01-01 2015-08-31 RONNEBY KOMMUN DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2015-01-01-2015-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte

Läs mer

Granskning av delårsrapport 2014

Granskning av delårsrapport 2014 Granskningsrapport Hanna Holmberg Richard Vahul Granskning av delårsrapport 2014 Nynäshamns kommun Granskning av delårsrapport 2014 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund

Läs mer

Lednings- och styrdokument FINANS. Styrdokument antaget av kommunfullmäktige den 20 juni 2011

Lednings- och styrdokument FINANS. Styrdokument antaget av kommunfullmäktige den 20 juni 2011 Lednings- och styrdokument FINANS Styrdokument antaget av kommunfullmäktige den 20 juni 2011 2012-2015 sidan 1 av 6 God ekonomisk hushållning... 2 Vara kommuns definition... 2 Verksamhetsperspektiv...

Läs mer

Ekonomirapport 2015 efter oktober månad

Ekonomirapport 2015 efter oktober månad Tf Ekonomichef Christina Bäckström 0490-25 40 78 christina.backstrom@vastervik.se 2015-11-18 Kommunstyrelsen Ekonomirapport 2015 efter oktober månad Uppföljning I enlighet med det av kommunfullmäktige

Läs mer

Socialdemokraternas förslag till Kommunplan 2016 med utblick 2017-2018. Del 1 Driftbudget och särskilda prioriteringar

Socialdemokraternas förslag till Kommunplan 2016 med utblick 2017-2018. Del 1 Driftbudget och särskilda prioriteringar Socialdemokraternas förslag till Kommunplan 2016 med utblick 2017-2018 Del 1 Driftbudget och särskilda prioriteringar Socialdemokraternas förslag till Kommunplan 2016 Driftbudget och särskilda prioriteringar

Läs mer

Definitiv Budget 2015. Presentation i Kommunfullmäktige 24/11-2014

Definitiv Budget 2015. Presentation i Kommunfullmäktige 24/11-2014 Definitiv Budget 2015 Presentation i Kommunfullmäktige 24/11-2014 Kommunallagen om budget Förslag till budget ska upprättas av kommunstyrelsen (KS) före oktober månads utgång Budgeten ska fastställas av

Läs mer

Periodrapport OKTOBER

Periodrapport OKTOBER Periodrapport OKTOBER 2013 l Resultat januari oktober -102 mnkr (219 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,0 % (2,7 %) l Skatter och statsbidrag 2,3 % (3,3 %) l Helårsprognos -190 mnkr (136 mnkr) Omvärldsanalys

Läs mer

Månadsrapport mars 2013

Månadsrapport mars 2013 Månadsrapport mars Ekonomiskt resultat -03-31 67,1 mkr Resultatanalys Det ekonomiska resultatet i månadsbokslutet till och med mars uppgår till 67,1 mkr. För motsvarande period 2012 var resultatet 3,4

Läs mer

Revisionsrapport. Granskning av Delårsrapport januari augusti 2008. Avesta kommun. Oktober 2008. Robert Heed

Revisionsrapport. Granskning av Delårsrapport januari augusti 2008. Avesta kommun. Oktober 2008. Robert Heed Revisionsrapport Granskning av Delårsrapport januari augusti 2008 Avesta kommun Oktober 2008 Robert Heed INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1. Inledning...3 1.1 Uppdrag och ansvarsfördelning...3 1.2 Mål av betydelse

Läs mer

Strategisk plan 2015-2018

Strategisk plan 2015-2018 Strategisk plan 2015-2018 1 Strategisk plan 2015-2018 Strategisk plan för mandatperioden 2015-2018 Fastställt av: Fullmäktige 2015-06-22 52 Produktion: Kommunledningskontoret Dnr: MK KS 2015/00217 Bilder:

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2013 Övertorneå kommun Anna Carlénius Revisionskonsult Per Ståhlberg Certifierad kommunal revisor Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning

Läs mer

Förbundsöverenskommelse

Förbundsöverenskommelse Förbundsöverenskommelse 2012-12-17 Överenskommelse mellan medlemmarna och kommunalförbundet Räddningstjänsten Östra Götaland KS-834/2012 Antaget av kommunfullmäktige i Norrköpings kommun 2012-12-17 210

Läs mer

Åtgärder för en ekonomi i balans

Åtgärder för en ekonomi i balans Revisionsrapport Åtgärder för en ekonomi i balans Landstinget Gävleborg Bengt Andersson Hanna Franck Mars 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattning 1 2 Inledning 3 2.1 Bakgrund 3 2.2 Revisionsfråga och

Läs mer

Delårsrapport T1 2013

Delårsrapport T1 2013 130605 Delårsrapport T1 2013 Resultatet för perioden 1 januari - 30 april uppgår till -11,3 (-4,1) Mkr, att jämföra med budget på -10,6 Mkr. Helårsprognosen för kommunens resultat bedöms till 4,1 Mkr,

Läs mer

Barn- och utbildningsnämndens behov och prioriteringar 2016

Barn- och utbildningsnämndens behov och prioriteringar 2016 Barn- och utbildningsnämnden 2015-04-07 1 (5) Barn- och utbildningsförvaltningen Rev. 2015-04-13 BUN/2015:156 Ledningsgruppen Åsa Lundkvist Barn- och utbildningsnämnden Barn- och utbildningsnämndens behov

Läs mer

Ett ökat bostadsbyggande Näringsliv och arbetsmarknad Barnomsorg och skola

Ett ökat bostadsbyggande Näringsliv och arbetsmarknad Barnomsorg och skola Faktablad 2007-05-21 Falköpings kommuns budget 2008-2011 Utveckling tillväxt - välfärd Falköpings kommun bygger idag för utveckling, tillväxt och välfärd. Den budget som allianspartierna presenterar innehåller

Läs mer

Årsredovisning 2014, Drätselkontoret. Årsredovisning 2014, Drätselkontoret

Årsredovisning 2014, Drätselkontoret. Årsredovisning 2014, Drätselkontoret Årsredovisning 2014, Drätselkontoret 1 Köpings kommun 2 Årsredovisning 2014, Drätselkontoret Året som gått: Det påbörjade arbetet med beslutsstödsystem har fortsatt genom att utveckla och förenkla för

Läs mer

Politiskt program med åtgärder för personer med funktionsnedsättning. Antaget av kommunfullmäktige 2013-06-19, 131

Politiskt program med åtgärder för personer med funktionsnedsättning. Antaget av kommunfullmäktige 2013-06-19, 131 Politiskt program med åtgärder för personer med funktionsnedsättning Antaget av kommunfullmäktige 2013-06-19, 131 Bakgr und Programmet vänder sig till personer med funktionsnedsättning. Det kan bland annat

Läs mer

Finansrapport augusti 2014

Finansrapport augusti 2014 Datum Diarienummer 2014-09-09 KS/2014:672 Kommunstyrelseförvaltningen Susanne Ekblad tel 0304-33 42 82 fax 0304-33 41 85 e-post: susanne.ekblad@orust.se Finansrapport augusti 2014 Uppföljning av ramar

Läs mer

Utbildningsnämnden Nämndsbudget 2014-2016

Utbildningsnämnden Nämndsbudget 2014-2016 Nämndsbudget 2014-2016 Innehållsförteckning LÅNGSIKTIG HÅLLBAR UTVECKLING... 3 VÄRDEGRUND... 3 BRUKARE... 4 VISION... 4 VERKSAMHETSIDÉ... 4 ÖVERGRIPANDE BRUKARMÅL... 5 PERSONAL... 5 VISION... 5 VERKSAMHETSIDÉ...

Läs mer

Vision, mål och budget i korthet ViVVfdfdsa

Vision, mål och budget i korthet ViVVfdfdsa Vision, mål och budget i korthet ViVVfdfdsa Vision, mål och budget i korthet Arboga kommuns mål- och budgetdokument för år 2015 heter Strategisk- och ekonomisk plan 2015-2017 och antogs av kommunfullmäktige

Läs mer

Delårsrapport 2012-08-31

Delårsrapport 2012-08-31 Revisionsrapport Delårsrapport 2012-08-31 Vänersborgs kommun Oktober 2012 Håkan Olsson Henrik Bergh Hanna Robinson Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...1 2 Uppdraget...2 2.1 Bakgrund...2 2.2 Syfte,

Läs mer

Bildningsförvaltningen Bildningsnämndens handling 10-2010 2010 02 10 Bilaga 1. Bildningsnämndens uppdragsredovisning 2009

Bildningsförvaltningen Bildningsnämndens handling 10-2010 2010 02 10 Bilaga 1. Bildningsnämndens uppdragsredovisning 2009 Bildningsförvaltningen Bildningsnämndens handling 10-2010 2010 02 10 Bilaga 1 Bildningsnämndens uppdragsredovisning 2009 Bilaga 1 Uppdragsredovisning I denna bilaga presenteras de uppdrag som kommunfullmäktige

Läs mer

Tyresö kommun. Delårsrapport april Prognos för 2015 2015-05-28

Tyresö kommun. Delårsrapport april Prognos för 2015 2015-05-28 Tyresö kommun Delårsrapport april Prognos för 2015 2015-05-28 Uppföljning strategiska mål Livskvalitet - den attraktiva kommunen Visionen om Tyresö som den mest attraktiva kommunen i Stockholmsregionen

Läs mer

Åstorps kommun. Revisionsrapport 2/2013 Granskning av delårsrapport per 2013-07-31

Åstorps kommun. Revisionsrapport 2/2013 Granskning av delårsrapport per 2013-07-31 Åstorps kommun Revisionsrapport 2/2013 Granskning av delårsrapport per 2013-07-31 2013-09-16 Anders Löfgren Sven Ekelund, ordf Tord Sturesson, 1:e v ordf Bengt Joehns, 2:e v ordf Kristoffer Glinka Nils

Läs mer

Rapport avseende granskning av delårsrapport 2012-08-31.

Rapport avseende granskning av delårsrapport 2012-08-31. Rapport avseende granskning av delårsrapport 2012-08-31. Östersunds kommun Oktober 2012 Marianne Harr, certifierad kommunal revisor Jenny Eklund, godkänd revisor 1 Innehåll Sammanfattning och kommentarer

Läs mer

10 ordinarie ledamöter jämte 5 tjänstgörande ersättare samt 3 icke tjänstgörande ersättare enligt bifogad närvarolista.

10 ordinarie ledamöter jämte 5 tjänstgörande ersättare samt 3 icke tjänstgörande ersättare enligt bifogad närvarolista. Kommunstyrelsen 2011-05-10 95 Plats och tid Hjernet, 2011-05-10 kl 13.00-14.55 Beslutande 10 ordinarie ledamöter jämte 5 tjänstgörande ersättare samt 3 icke tjänstgörande ersättare enligt bifogad närvarolista.

Läs mer

Information om Årsbokslut 2012, Degerfors

Information om Årsbokslut 2012, Degerfors Tjänsteskrivelse 2013-02-12 Handläggare: Madelene Hedström FHN 2013.0007 Information om Årsbokslut 2012, Degerfors Sammanfattning Folkhälsoförvaltningen har upprättat ett årsbokslut för Folkhälsonämnden

Läs mer

Revisionsrapport. Delårsrapport 2010. Oxelösunds kommun 2010-09-29. Matti Leskelä

Revisionsrapport. Delårsrapport 2010. Oxelösunds kommun 2010-09-29. Matti Leskelä Revisionsrapport Oxelösunds kommun 2010-09-29 Matti Leskelä Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning... 1 1.1 Bakgrund... 2 1.2 Syfte, revisionsfrågor och avgränsning... 2 1.3 Revisionskriterier...

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2011 Trelleborgs kommun Anders Thulin Bengt-Åke Hägg Alf Wahlgren Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 2 2.1 Bakgrund 2 2.2 Syfte,

Läs mer

Konkretisering av de övergripande målen med tillhörande indikatorer

Konkretisering av de övergripande målen med tillhörande indikatorer Konkretisering av de övergripande målen med tillhörande indikatorer Samhällstjänster av högsta kvalitet Det är människorna i Hudiksvalls kommun som är i fokus för de samhällstjänster som kommunen erbjuder.

Läs mer

30 APRIL 2011 VILHELMINA KOMMUN

30 APRIL 2011 VILHELMINA KOMMUN 30 APRIL 2011 VILHELMINA KOMMUN VILHELMINA KOMMUN Kommunstyrelsen, 912 81 VILHELMINA Besöksadress: Förvaltningshuset, Torget 6 Växel: 0940-14 000 e-post: vilhelmina.kommun@vilhelmina.se VILHELMINA KOMMUN

Läs mer

Revisionsrapport. Delårsrapport 2009. Vallentuna kommun 2009-11-05. Carin Hultgren. Certifierad kommunal yrkesrevisor.

Revisionsrapport. Delårsrapport 2009. Vallentuna kommun 2009-11-05. Carin Hultgren. Certifierad kommunal yrkesrevisor. Revisionsrapport Delårsrapport 2009 Vallentuna kommun 2009-11-05 Carin Hultgren Certifierad kommunal yrkesrevisor Frida Enocksson Innehållsförteckning 1 Sammanfattning...1 2 Inledning...2 2.1 Bakgrund...2

Läs mer

Revisionsrapport 2014 Genomförd på uppdrag av revisorerna Mars 2015. Kävlinge kommun. Granskning av årsbokslut och årsredovisning 2014

Revisionsrapport 2014 Genomförd på uppdrag av revisorerna Mars 2015. Kävlinge kommun. Granskning av årsbokslut och årsredovisning 2014 Revisionsrapport 2014 Genomförd på uppdrag av revisorerna Mars 2015 Kävlinge kommun Granskning av årsbokslut och årsredovisning 2014 Sammanfattning...2 1. Inledning...3 2. Resultatutfall 2014...3 2.1 Utfall

Läs mer

Riktlinjer för resultatutjämningsreserv. Avsättning för åren 2010-2012

Riktlinjer för resultatutjämningsreserv. Avsättning för åren 2010-2012 FÖRFATTNINGSSAMLING (8.1.23) Riktlinjer för resultatutjämningsreserv Avsättning för åren 2010-2012 Dokumenttyp Riktlinjer Ämnesområde Ekonomi - Resultatutjämningsreserv Ägare/ansvarig Elisabet Persson

Läs mer

Underlag för diskussion - Budget 2016 samt Plan 2017-2018 nämnd - version 1. Utbildningsnämnd

Underlag för diskussion - Budget 2016 samt Plan 2017-2018 nämnd - version 1. Utbildningsnämnd Underlag för diskussion - Budget 2016 samt Plan 2017-2018 nämnd - version 1 Utbildningsnämnd 1 Resultatbudget Resultatbudget Utfall 2014 Budget 2015 Intäkter 89,0 68,6 Personalkostnader -224,7-216,0 Övriga

Läs mer

Budget 2011 Prognos 2011 Avvikelse

Budget 2011 Prognos 2011 Avvikelse Kommunstyrelsen Ekonomisk rapport per -05-31 Driftredovisning Tkr Budget Prognos Avvikelse Kommunstyrelsen 81690 81690 - HUL - - - Barn- och utbildningsnämnden 188865 188865 - Socialnämnden 184123 183623

Läs mer

Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08)

Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08) Ledningsenheten 2005-10-28 1 (7) Landstingsfullmäktiges finansplan 2006 (08) LANDSTINGET KRONOBERG 2005-10-28 2 (7) 1 Finansiella ramar Finansiering av tidigare beslutade driftkostnadsramar föreslås grundat

Läs mer

Med Tyresöborna i centrum

Med Tyresöborna i centrum Med Tyresöborna i centrum 2 Innehåll Vår arbetsgivare 4 Personalpolicyn 5 Delaktighet och samverkan 6 Hälsa och arbetsmiljö 7 Jämställdhet och mångfald 8 Förbättring och utveckling 9 Lön, lönebildning

Läs mer

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv samt avsättning till resultatutjämningsreserv för åren 2010-2012

Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv samt avsättning till resultatutjämningsreserv för åren 2010-2012 4 november 2013 KS-2013/1409.189 1 (9) HANDLÄGGARE Ralph Strandqvist 08-535 302 59 ralph.strandqvist@huddinge.se Kommunstyrelsen Riktlinjer för god ekonomisk hushållning och resultatutjämningsreserv samt

Läs mer

Månadsrapport Augusti månad KULTURNÄMNDENS MÅNADSRAPPORT

Månadsrapport Augusti månad KULTURNÄMNDENS MÅNADSRAPPORT Augusti månad KULTURNÄMNDENS MÅNADSRAPPORT 2007 INNEHÅLLSFÖRTECKNING 1. SAMMANFATTNING AV MÅNADSBOKSLUT... 3 2. UTFALL FÖR PERIODEN JANUARI - AUGUSTI 2007... 4 2.1. INTÄKTER PERIODENS UTFALL... 4 2.2.

Läs mer

Styrdokument för Gnosjö kommun 2016

Styrdokument för Gnosjö kommun 2016 Styrdokument för Gnosjö kommun 2016 Vision och inriktningsmål Budgetprocess Antagen av kommunfullmäktige 2014-12-18, 140. Inledning... 3 Begreppsförklaring... 3 Vision, inriktningsmål verksamhetsidé och

Läs mer

BUDGET 2011, PLAN 2012-2013 ÄLVDALENS KOMMUN

BUDGET 2011, PLAN 2012-2013 ÄLVDALENS KOMMUN ÄLVDALENS KOMMUN BUDGET 2011 OCH VERKSAMHETSPLAN 2012 2013 En ny politisk ledning, kommer att styra Älvdalens kommun de kommande fyra åren. Runt om i kommunen växer framtidstron och förhoppningen är att

Läs mer

Tillgänglighetsplan 2013-2015

Tillgänglighetsplan 2013-2015 Tillgänglighetsplan 2013-2015 Antagen av Kommunfullmäktige 2013-04-29, KF 36 1 Bakgrund Det är av stor vikt att tillgänglighetsfrågor beaktas i all kommunal planering. Ledamöter i Kommunala Handikapprådet

Läs mer

1. Kommunens ekonomi... 4

1. Kommunens ekonomi... 4 Rev 18 1 2 3 4 5 1. Kommunens ekonomi... 4 Lerums kommun har under flera år haft en ansträngd ekonomi med stora underskott inom verksamheterna. Så här kan det självklart inte fortsätta men vad som heller

Läs mer

Finansrapport april 2015

Finansrapport april 2015 Datum Diarienummer 2015-05-04 KS/2015:689 Kommunstyrelseförvaltningen Susanne Ekblad tel 0304-33 42 82 fax 0304-33 41 85 e-post: susanne.ekblad@orust.se Finansrapport april 2015 Uppföljning av ramar och

Läs mer

Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER

Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER Delårsrapport Uppföljningsrapport SEPTEMBER 2014 l Resultat januari september 281 mnkr (-72 mnkr) l Nettokostnadsökning 3,9 % (3,0 %) l Skatter och statsbidrag 6,0 % (2,2 %) l Helårsprognos 250 mnkr (-178

Läs mer

Granskning av delårsrapport

Granskning av delårsrapport Revisionsrapport Granskning av delårsrapport 2012 Klippans kommun Mattias Johansson Alf Wahlgren 10 oktober 2012 Innehållsförteckning 1 Sammanfattande bedömning 1 2 Inledning 3 2.1 Bakgrund 3 2.2 Syfte,

Läs mer

En sammanfattning av årsredovisningen för 2014

En sammanfattning av årsredovisningen för 2014 Kortversion av Gislaveds kommuns årsredovisning 2014: En sammanfattning av årsredovisningen för 2014 Den kommunala verksamheten i Gislaved kostar 1443 miljoner kronor och utförs av 2530 medarbetare (vilket

Läs mer

Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April

Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April Periodrapport Ekonomisk sammanfattning April 2015 Ekonomi l Resultat januari april 37 mnkr (67mnkr) l Nettokostnadsökning 8,1 % (1,8 %) l Skatter och statsbidrag 4,7 % (4,9 %) l Helårsprognos 170 mnkr

Läs mer

bokslutskommuniké 2012

bokslutskommuniké 2012 bokslutskommuniké 2012 Bokslutskommunikéns syfte är att ge en snabb, kortfattad och övergripande bild av 2012 års utfall. Förändringar kan komma att ske gentemot slutligt fastställd årsredovisning. Kommunikén

Läs mer

Finansrapport december 2014

Finansrapport december 2014 Datum Diarienummer 2015-01-13 KS/2014:672 Kommunstyrelseförvaltningen Susanne Ekblad tel 0304-33 42 82 fax 0304-33 41 85 e-post: susanne.ekblad@orust.se Finansrapport december 2014 Uppföljning av ramar

Läs mer

Riktlinjer för uppföljning. Motala kommun

Riktlinjer för uppföljning. Motala kommun Riktlinjer för uppföljning Motala kommun Beslutsinstans: Kommunfullmäktige Diarienummer: 11/KS 0157 Datum: 2011-08-22 Paragraf: KF 111 Reviderande instans: Diarienummer: Datum: Paragraf: Gäller från: 2011-09-01

Läs mer

Vård- och omsorgsnämnd. Nämndsbudget 2012-2014

Vård- och omsorgsnämnd. Nämndsbudget 2012-2014 Nämndsbudget 2012-2014 Innehållsförteckning LÅNGSIKTIG HÅLLBAR UTVECKLING... 3 VÄRDEGRUND... 3 BRUKARE... 4 VISION... 4 VERKSAMHETSIDÉ... 4 ÖVERGRIPANDE BRUKARMÅL... 4 PERSONAL... 6 VISION... 6 VERKSAMHETSIDÉ...

Läs mer

Delårsrapport 2015 GYMNASIESKOLA OCH VUXENUTBILDNING

Delårsrapport 2015 GYMNASIESKOLA OCH VUXENUTBILDNING Delårsrapport 2015 GYMNASIESKOLA OCH VUXENUTBILDNING Delårsrapport 2015 Sammanfattning Gymnasieskola och vuxenutbildning bedöms totalt få en positiv budgetavvikelse på 200 tkr vid årets slut. Gymnasieskolans

Läs mer

Delårsrapport 2 2014-08-31

Delårsrapport 2 2014-08-31 Delårsrapport 2 2014-08-31 Nu skriver Nu skriver Pajala morgondagens historia. I hjärtat av Tornedalen kombineras storslagen natur med unik drivkraft. Här finns ett positivt företagsklimat, en kraftigt

Läs mer

Delårsrapport. För perioden 2012-01-01 2012-08-31

Delårsrapport. För perioden 2012-01-01 2012-08-31 Delårsrapport För perioden 2012-01-01 2012-08-31 RONNEBY KOMMUN DELÅRSRAPPORT FÖR PERIODEN 2012-01-01-2012-08-31 I nedanstående kommenteras den finansiella utvecklingen avseende rapportperioden, jämte

Läs mer