Agenda. Styrning på olika planeringsnivå Projektdirektiv Samhällets styrning kommentar. Real estate Management

Transkript

1 Agenda Styrning på olika planeringsnivå Projektdirektiv Samhällets styrning kommentar

2 Strategisk planering och styrning Stort förändringstryck i omgivningen Nedskärningar med krav oförändrad servicenivå Operativ och strategisk planering måste samordnas Målformuleringen måste överbrygga skillnader mellan planeringsnivåerna If you can not measure you can not change it Ekonomisk redovisning räcker inte som styrinstrument

3 Strategisk planering handlar i hög grad om kreativt tänkande. Den handlar om att genom förändring skapa nya möjligheter och utveckling nya idéer.

4 Historik Nyckeltal Benchmarking Balanced scorecard kopplas sällan inbördes, visar på relationer mellan olika mått systematisk jämförelse tyngdpunkt på analys bygger på en målformulering som är uppbyggd kring ett antal mått

5 Ekonomi/Finans nyckeltal Direktavkastning Totalavkastning Räntetäckningsgrad Redovisad synlig soliditet Balanslikviditet Belåningsgrad

6 Fastighetens ekonomi + Hyror Fastighetsskatt Drift Underhåll = Driftnetto Räntor Amorteringar (Avskrivningar) = Betalningsnetto Totalt kapital Främmande kapital Eget kapital

7 Marknad kund nyckeltal Uthyrningsgrad, alt vakansgrad Genomsnittshyra per kvadratmeter Nöjd kund index Förbrukning per lägenhet Klagomål per hyresgäst Med flera

8 Mål med avsnittet Att skaffa oss grundläggande kunskaper om verksamhetsstyrning och viktiga nyckeltal i ett strategiskt perspektiv.

9 Balanserade styrkort en modell för att implementera en strategi Verksamhetsstyrning måste utgå ifrån hänsynstagande till samtliga aspekter

10 Verksamhetsstyrningen kan övergripande utgå ifrån hänsynstagande till följande perspektiv: Finansiellt/Ekonomi Kund Processer Lärande

11 Mål med BSC Att tydliggöra en strategi genom att utveckla samband en röd trå från vision till strategier och vidare till måtten (att bryta ned övergripande mål och strategier till mått)

12 Hur arbetar man med balanserad verksamhetsstyrning 1. Konkretisering av vision och strategi 2. Kommunikation och sammankoppling 3. Planering och målformulering 4. Strategisk feedback och inlärning

13 Vision Perspektiv Finansiellt Kund Process Lrande Strategiskt mål Framgångs Faktorer Drivande mått Handlingsplan > The Balanced Scorecard

14 Konkretisering av vision och strategi Kommunikation och sammankoppling Balanserat styrkort Strategisk feedback och inlärning Planering och målformulering

15 Bärande idéer Balansen mellan olika hänsynstagande och därmed mått i verksamhetsstyrningen Den röda tråden från vision till mått Orsak/verksanssamband i styrkort

16 Modell för processanalys QuickTime och en TIFF (okomprimerat)dekomprimerare krävs för att kunna se bilden.

17 Processanalys och andra verktyg QuickTime och en TIFF (okomprimerat)dekomprimerare krävs för att kunna se bilden.

18 Fördjupningsuppgift 3. Upprätta balanserade styrkort Vision, strategi, framgångsfaktor Hur kan en vision formuleras för styrning av LKF och hur kan denna brytas med på de fyra perspektiven? Vilken är strategin och det strategiska målet för respektive perspektiv dvs Finansiellt/Ekonomi Kund Processer Lärande Vilka framgångsfaktorer kan formuleras för respektive perspektiv? Vilka styrtal finns och målsättningarna för dessa styrtal. (Styrtalen fokuserar på resultatet idag och framtiden) Vilka utfallsmått och drivande mått finns? Lägg tyngdpunkten på det finansiella/ekonomiska perspektivet. Vad kräver ägarna av LKF? (Strategiskt mål) Framgångsfaktor (Vinst) Styrtal kan vara omsättningens tillväxt, kassaflöde etc, Vilka är de på operativ resp strategisk nivå?

19 Vision Perspektiv Finansiellt Kund Process Lrande Strategiskt mål Framgångs Faktorer Drivande mått Handlingsplan > The Balanced Scorecard