HSB Bostadsrättsförening Lutan i Malmö nr Budget Avseende perioden

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download "HSB Bostadsrättsförening Lutan i Malmö nr 2256. Budget 2008-2009. Avseende perioden 2008-09-01 -- 2009-08-31"

Rune Åkesson
för 7 år sedan
Visningar:

1 HSB Bostadsrättsförening Lutan i Malmö nr 2256 Budget Avseende perioden Datum: Upprättad av: Adelaide Yamoah, tfn: Innehållsförteckning Sidan Förutsättningar för budget 2 Budget Intäkter och ränteintäkter 4 Drift 5 Reparationer och underhåll 6 Lån och avskrivningar 7 Yttre fond, balanserat resultat, avgälder och eget kapital 8 Skatter 9 Utredning underhållsplan 10 Budgeten är antagen av styrelsen - Malmö

-2009 3 Intäkter och ränteintäkter 4 Drift 5 Reparationer och underhåll 6 Lån och avskrivningar 7 Yttre fond,

2 BUDGET HSB Brf Lutan:s grunddata FÄRDIGSTÄLLANDEÅR/VÄRDEÅR och TAXERINGSVÄRDE Färdigställandeår/värdeår 1951/1951 Taxeringsvärde kalenderåret 2007 Byggnad Mark Totalt SM* bostäder kr kr kr TOTALT kr kr kr Taxeringsvärde kalenderåret Byggnad Mark Totalt SM* bostäder kr kr kr TOTALT kr kr kr Taxeringsvärde kalenderåret 2009 Byggnad Mark Totalt SM* bostäder kr kr kr TOTALT kr kr kr *) FH=Flerfamiljshus/Hyreshus, SM=Småhus PROCENTSATSER FASTIGHETSSKATT Bostäder Flerfamiljshus (FH) 0,40% Bostäder Småhus (SM) 1% resp 0,75% Lokaler 1,00% LOKALITETER Antal Yta Yta totalt lägenheter 80 st 7 775,0 kvm lokaler st 0,0 kvm 7 775,0 kvm garage st p-platser st övriga utrymmen st SENASTE AVGIFTSÄNDRINGAR Datum %-höjning medel kr/m2 bostäder medel kr/månad ,00% 606,77 kr/m kr/mån ,00% 618,91 kr/m kr/mån ,00% 637,46 kr/m kr/mån ,00% 586,44 kr/m kr/mån UNDERSKOTT OCH ÅRSAVGIFTER UNDERSKOTT EFTER FONDAVSÄTTNING & HÖJNING AV AVGIFTERNA Årsavgifter: Årsavgifter: Nuvarande Beräknat m ev. höjn 5,0% per kvm 586 kr/m2 616 kr/m2 per normallägenhet 97,2 kvm kr/år kr/år per normallägenhet 97,2 kvm kr/mån kr/mån 9,5% 2 av 10

kr 52 659 000 kr 89 810 000 kr Taxeringsvärde kalenderåret 2009 Byggnad Mark Totalt SM* bostäder 37 151 000 kr 52 659 000 kr 89 810 000 kr TOTALT 37 151 000 kr 52 659 000 kr 89 810 000 kr *)

3 BUDGET HSB Brf Lutan:s årsbudget Budget Prognos Utfall Budget sid. 4 Årsavgifter % sid. 4 Hyror % sid. 4 Övriga intäkter % Summa intäkter/nettoomsättning % Rörelsens kostnader sid. 5 Drift % sid. 6 Löpande underhåll/reparationer % sid. 6 Periodiskt underhåll % sid. 7 Avskrivningar % Summa kostnader % Rörelseresultat % Finansiella poster sid. 4 Ränteintäkter % sid. 7 Räntekostnader % sid. 8 Tomträttsavgäld % Summa finansiella poster % sid. 9 Inkomstskatt Årets resultat % *) ej budgeterat FONDFÖRÄNDRINGSFÖRSLAG sid. 8 Avsättning fond yttre underhåll % sid. 8 Extra avsättning yttre fond sid. 8 Periodiskt underhåll som ryms inom fond % Avsatt resp. disponerat till/ur yttre fond % Resultat att balansera % Anteckningar: I resultatprognosen är normala intäkter och konsumtionskostnader uppskattade för verksamhetsåret :s alla månader. Dock är bland annat underhållskostnader, övriga omkostnader och material i fastighetsskötsel endast medtaget till de belopp som till dagens datum har registrerats i fakturasystemet. 3 av 10

5 Drift -2 780 197-2 500 238 90% -2 747 380 sid. 6 Löpande underhåll/reparationer -180 000-117 237 65% -165 000 sid. 6 Periodiskt underhåll -834 000-644 222 77% -400 000 sid.

4 Budget HSB Brf Lutan:s intäkter Avgifter: Prognos Budget Årsavgifter bostäder ,0% fr.o.m Höjning u budgetåret Årsavgifter lokaler, ej moms 0 0 Hyror: Summa årsavgifter Hyresintäkter bostäder Hyresintäkter övriga objekt, ej momsreg Summa hyror ÖVRIGA INTÄKTER: antal kr/st 3517 Överlåtelseavgift Pantförskrivningsavgift Övriga intäkter Summa övriga intäkter RÄNTEINTÄKTER (helår) KONTO Saldo % Ränta Avräkningskonto ,60% Bedömd ökning likviditet ½ års ränta ,60% Uttag avräkningskontot för placering. ½ år(1) 0 0,60% (1) Ny placering Bundet ½ år 0 4,63% 0 0 Summa ränteintäkter Aktuella räntesatser per Räntor bunden plac Bedömt saldo per Avräkningskonto 0,60% 90 dagar 4,63% Avräkningskonto Kreditiv 6,04% 180 dagar 4,89% Bunden placering 0 Överskrid. avräkning, m tillstånd Överskrid. avräkning, u tillstånd Anteckningar: 7,29% 270 dagar 5,06% Värdepapper 0 9,29% 1 år 5,15% Bank år 4,72% Handkassa år 4,69% 0 5 år 4,60% av 10

34 842 34 842 Summa hyror 34 842 34 842 ÖVRIGA INTÄKTER: antal kr/st 3517 Överlåtelseavgift 10 1 008 14 265 10 080 3518 Pantförskrivningsavgift 10 403 14 182 4 030 3998 Övriga intäkter 15 001 0 Summa

5 Budget HSB Brf Lutan:s årsbudget, specificeringar Drift Budget Prognos Utfall Budget Försäkring och skatt fordon % 4049 Övriga obligatoriska besiktningar *) Snörenhållning % Elavg för drivkraft och belysning % Uppvärmning % Vatten % Sophämtning % Fastighetsförsäkringar % Kabel-TV % Fastighetsskatt % Fastighetsskötsel grundavtal Trädgårdsskötsel grundavtal % Trädgårdsskötsel extradebitering Kreditupplysning % Kontorsmateriel och trycksaker *) 6417 Överlåtelseavgifter % Pantförskrivningsavgifter % Revisionsarvoden - extern revisor % Stämma % Styrelse % Administrativ förvaltning, grundavtal % Förvaltning, extra debitering % Bojour % 6489 Energi deklaration Föreningsverksamhet Medlemsavgift HSB Malmö % Övriga kostnader % Styrelsearvode % Revisorer % Lagstadgade arbetsgivaravgifter % Utbildning Summa driftkostnader % *) ej budgeterat 5 av 10

150 000 4330 Vatten 180 000 150 134 83% 160 000 4347 Sophämtning 90 000 56 706 63% 68 000 4410 Fastighetsförsäkringar 40 000 35 586 89% 36 500 4460 Kabel-TV 37 000 35 712 97% 36 500 4470

6 Budget HSB Brf Lutan:s årsbudget, specificeringar forts Löpande underhåll/reparationer Budget Prognos Utfall Budget Löpande underhåll % Material i löpande underhåll % Summa underhålls/reparationskostnader % *) ej budgeterat Periodiskt underhåll Budget Prognos Utfall Budget Periodiskt underhåll % Periodiskt underhåll tele/tv/porttelefon *) Summa periodiskt underhåll % *) ej budgeterat 6 av 10

117 237 65% 165 000 *) ej budgeterat -09-01 -- 2009-08-31 Periodiskt underhåll Budget 2007- Prognos 2007- Utfall Budget -2009 4200 Periodiskt underhåll 834

7 Budget HSB Brf Lutan:s lån LÅNGIVARE SALDO RÄNTA % JUSTERAS RÄNTA AMORT. SUMMA 1 Swedbank Hypotek ,36% NHYP ,75% Swedbank Hypotek ,12%, 5,53% SBAB ,23% Rörligt Swedbank Hypotek ,24% SEB ,55% Rörligt Stadshypotek ,73%, 5,43% Rörligt nytt 8411 SUMMA ,92% genomsnitt AVSKRIVNINGAR Förbättringsåtgärder Investering Typ *) Avskrivn. t o m % Kontonr Avskr. Maskiner & inventarier 7855 Byggnader R ,27% Summa avskrivningar *) A=Annuitet, P=Progressiv, R=Rak Anteckningar: 7 av 10

974 5,23% Rörligt 200 546 200 000 400 546 5 Swedbank Hypotek 2 328 000 4,24% 2016-06-22 98 707 98 707 6 SEB 970 000 4,55% Rörligt 43 637 20 000 63 637 7 Stadshypotek 4 241 620 4,73%, 5,43% Rörligt

8 Budget FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Yttre fond efter stämma Avsättning görs enligt Avsättning enl resultatprognos Underhållsplan Per. uh. enligt resultatprognos Styrelsebeslut Yttre fond efter stämma Specialutredning x 8881 Avsättning enligt specialutredning Extra avsättning utöver plan Underhållsplan uppdaterad Periodiskt underhåll enligt budget Avsatt till fond för yttre underhåll Yttre fond efter stämma FONDAVSÄTTNING (fond för inre underhåll) Inre fond (uppskattat) Avsättning enligt stadgar Förväntat uttag under året BALANSERAT RESULTAT Balanserat resultat efter stämma Överskott efter fondering Balanserat resultat efter stämma Budgeterat underskott efter fondering Balanserat resultat efter stämma AVGÄLDER Justering (datum) Årlig avgäld 4441 Tomträttsavgäld EGET KAPITAL Insatskapital Insatskapital Fond för yttre underhåll Fond för yttre underhåll Balanserat resultat Balanserat resultat Summa eget kapital Summa eget kapital Anteckningar: 8 av 10

Underhållsplan uppdaterad -06-03 8884 Periodiskt underhåll enligt budget -400 000 Avsatt till fond för yttre underhåll 441 000 Yttre fond efter stämma 2009-09-01 2 034 545 FONDAVSÄTTNING (fond för

9 Budget INKOMSTSKATT Schablonintäkt Taxeringsvärde % 0 Kapitalint. gem fast.skötsel 0 Kapitalintäkter Räntebidrag 0 Schablonutgift Räntekostnad Tomträttsavgäld SUMMA SCHABLONUTGIFT Årets överskott Enbart kapitalintäkter Outnyttjat underskott från tidigare år (uppgift enligt bokslutet 2006) Beräknat nytt underskott enl. resultatprognos Förlustavdrag att utnyttja senare Att taxera till statlig inkomstskatt 0 Vid överskott: 28% Inkomstskatt FASTIGHETSSKATT SM bygg år 2009 : x 0,75% x 243 dagar / 365 dagar = Dämpning 2009 : 0 x 0,75% x 243 dagar / 365 dagar = maximerat till 6000:-/sm SM bygg år : x 0,75% x 122 dagar / 366 dagar = Dämpning : 0 x 0,75% x 122 dagar / 366 dagar = maximerat till 6000:-/sm * Copyright HSB Malmö 9 av 10

Outnyttjat underskott från tidigare år (uppgift enligt bokslutet 2006) -5 178 338 Beräknat nytt underskott enl.

10 HSB Brf Lutan i Malmö nr 2256 Specialutredning av beräkning av avsättning till yttre fond Underhållskostnad enligt underhållsplan År Enligt UH-plan justering Underhållskostnad Totaler Alt 20 år Evig tid Special Total underhållskostnad under 20 år kr/m2/år Ingående balans yttre fond Aktiveras och skrivs av Extra avsättningar Avsättningsbehov kr/m2/år 69 kr/m2/år 0 kr/m2/år 108 kr/m2/år Utgående balans yttre fond kr/m2/år Behov av rak avsättning Per kvadratmeter 153,85 kr/m2/år 142,26 kr/m2/år 108,12 kr/m2/år ledningar 2015 För att undvika res. fört UH AVSÄTTNING YTTRE FOND enligt special År Ingående saldo: Enl UH-plan Aktiveras och skrivs av Extra avsättningar Avsättning Utgående saldo Resultatfört underhåll*) AVSÄTTNING YTTRE FOND enligt special inkl index År Ingående saldo: Enl UH-plan Aktiveras och skrivs av Extra avsättningar Avsättning Utgående saldo Resultatfört underhåll*) Utskriftsdatum: Sida 10

640 125 684 1 367 2 332 Totaler Alt 20 år Evig tid Special Total underhållskostnad under 20 år 25 517 25 517 164 kr/m2/år Ingående balans yttre fond Aktiveras och skrivs av Extra avsättningar

Relevanta dokument

HSB Bostadsrättsförening Lutan i Malmö nr 2256. Budget 2009-2010. Avseende perioden 2009-09-01 -- 2010-08-31

HSB Bostadsrättsförening Lutan i Malmö nr 2256 Budget -2010 Avseende perioden -09-01 -- 2010-08-31 Datum: -06-23 Upprättad av: Adelaide Yamoah, tfn: 040-35 77 75 Innehållsförteckning Sidan Förutsättningar