Balansrapport Förändring

Transkript

1 1 (2) Utskriven: , 07: T o m ver nr: A 935, D 174 Balansrapport Förändring TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar 1210 Maskiner och andra tekniska anläggn , , , Ack avskr mask/andra tekn anl 0, , , Materiallager , ,00 0,00 Summa anläggningstillgångar , ,00 0,00 Omsättningstillgångar 1401 Souvenirlager , ,00 0, Kundfordringar , , , Kundfordringar efter , , , Fordran hos anställda , , , Domarförskott 800,00-800,00 0, Skattekonto -440, , , Utlägg/vidarefakturering 8 165, ,00 0, Fordringar hos leverantörer 0, , , Förutbet hyreskostnader 0, , , Förutbet Leasing 4 873, ,00 0, Uppl. Lönebidrag 0, , , Förutbet kostn/upplupna int , ,03 0, Förutbet kostn/upplupna int 0, , , Kontantkassa , , , Matchkassor 1 800, , , Växelkassa Bingo 0,00 500,00 500, Checkräkningskonto 0, , , Gustavs Minnesfond Nordea 0, , , Bankkonto Placering , , ,00 Summa omsättningstillgångar , , ,09 SUMMA TILLGÅNGAR , , ,09 EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 2010 Eget kapital , , , Årets resultat , , ,95 Summa eget kapital , , ,68 Obeskattade reserver 2103 Team 03 Lagkassa -18,00 18,00 0,00 Summa obeskattade reserver -18,00 18,00 0,00 Avsättningar 2230 Fonder och avsättningar 0, , ,51 Summa avsättningar 0, , ,51 Långfristiga skulder

2 2 (2) Utskriven: , 07: T o m ver nr: A 935, D 174 Balansrapport Förändring Skulder Intersport 0, , ,00 Summa långfristiga skulder 0, , ,00 Kortfristiga skulder 2440 Leverantörsskulder , , , Leverantörsskulder efter , , , Reklamskatt , , , Personalens källskatt , , , Lagstadgade sociala avgifter , , , Lån Från Styrelse , , , Upplupna löner 0, , , Upplupna semesterlöner , , , Beräknade upplupna sociala avgifter , , , Förutbetalda Sponsorintäkter , ,00 0, Sommarhockeyskola 2014/2015 0, , , Övr uppl kostn/förutbet int , ,00 0,00 Summa kortfristiga skulder , , ,26 SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER , , ,09

3 1 (5) Utskriven: , 07: T o m ver nr: A 935, D 174 Resultatrapport RÖRELSENS INTÄKTER Försäljning 3010 Publikintäkter serie , , Publikintäkter cup ,00 0, Publikintäkter kval , , Kioskförsäljning , , Pubförsäljning 5 520,00 0, Programbladsförsäljning 4 195,00 0, Övriga intäkter 2 500, , Sponsorintäkter , , Dräktreklam , , Arenareklam , , Matchpuckar 0, , Övriga intäkter 0, , Annonser programblad , , Annonser webbsida , , Pay Per View ,00 0, Souvenirförsäljning , , Försäljning Material 0, , Internvecka 0, , Lotterier , , Bingo , , Bingolotto 2 076, , Vinster ej returnerade bingolotter 0, , Arrangerade träningsläger 545,00 0, Amatörhockey Turnering , , Administrativa intäkter ,00 0, Övriga arrangemang 1 400, , Medlemsavgifter , , Träningsavgifter , , , , Försäljning mtrl 3 207, , Istider AMH, Föräldrarhockey, Hummers 0,00 98, Provisionsförsäljning 0, , Spelarförsäljning , , Öresutjämning 0,00 0, Öresutjämning 7,32-1,35 Summa försäljning , ,46 Övriga rörelseintäkter 3980 Statliga Lönebidrag , , Kommunala lönebidrag 0, , Idrottslyftet , , Statliga Aktivitetsstöd , , Kommunala lokalbidrag , , Kommunala aktivitetsstöd , ,46

4 2 (5) Utskriven: , 07: T o m ver nr: A 935, D 174 Resultatrapport Kommunala utbildningsbidrag , , Statliga Utbildningsbidrag 0, , Erhållna gåvor/donationer ,00 0,00 Summa övriga rörelseintäkter , ,46 SUMMA RÖRELSEINTÄKTER , ,92 RÖRELSENS KOSTNADER Material och varor 4010 Arenahyra Match , , Biljetter Tillverkningskostn -991, , Domarkostnader 0, , Grindslanten ,00 0, Startavgifter Seriespel , , Cupbidrag 0, , Laglicenser , , Matchflyttningar -900,00 0, Öv Förbundsavgifter , , Resekostnader Lag , , Kost Lag , , Logi Lag ,00 0, Kostnader för netto bortalag 0, , Reselotteriet 3 250, , Spelarköp -250, , Funktionärskostnader 0,00-165, Övriga matchkostnader , , Matcharrangemang , , Provisioner , , Produktionskostnader Arenareklam , , Klubben 0, , VIP-kostnader match ,00 0, Kostnader övriga intäkter 0, , Produktionskostnader, program 0, , Sponsorträff ,00 0, Annonsering , , Radioreklam ,80 0, Souvenirer Inköp -844, , Kioskvaruinköp , , Kioskutrustning , , Övrig reklamproduktion ,25 0, Kostnader Internvecka , , Arrangerade Cuper ,00-200, Lotterier , , Bingo , , BingoLotto 0, , Målvaktsutbildning , ,00

5 3 (5) Utskriven: , 07: T o m ver nr: A 935, D 174 Resultatrapport Amatörhockey Turnering , , Övriga arrangemang -149, , Hyra av spelare 0, , Materialinköp Lag , , Materialinköp Ledare 0, , Banhyror träning , , Materialinköp Försäljning , , Övriga kostnader lagverksamhet , , Produktion av medlemskort 0,00-163, Medlemstidning 0, ,00 Summa material och varor , ,14 BRUTTOVINST , ,78 Övriga externa rörelseutgifter/kostnader 5010 Kanslihyra , , Hyra Externa Lokaler , , Städning och renhållning -174,00 0, Övriga lokalkostnader -578,00 0, Hyra av inventarier , , Leasing av maskiner ,00 0, Kontorsinventarier -540, , Dataprogram , , Övriga förbrukningsinventarier/-material , , Reparation och underhåll material -194, , Reparation och underhåll maskiner ,00 0, Reparation och underhåll inventarier 0, , Frakter och transporter 0, , Kost och logi -810,00 0, Övriga resekostnader -516,00 0, Kontorsmaterial , , Trycksaker ,00 0, Telefon , , Mobiltelefon 0,00-498, Datakommunikation , , Porto , , Sammanträdeskostnader -891,00 0, Årsmötes- och föreningsmöteskostnader , , Redovisningstjänster ,00 0, Konsultarvoden ,00 0, Bankkostnader , , Övriga externa tjänster , , Medlems- och föreningsavgifter , , Ej avdragsgilla kostnader -500,00 0, Lämnade Gåvor och Bidrag 0,00-325,00 Summa externa rörelseutgifter/kostnader , ,49

6 4 (5) Utskriven: , 07: T o m ver nr: A 935, D 174 Resultatrapport Utgifter/kostnader för personal 7010 Spelarlöner , , Matchpremier , , Försäkringsavgift Spelare ,00 0, Tränarlöner , , Löner idrottslyftet 0, , Materialförvaltarersättning , , Läkare & Massörersättningar , , Domarersättningar , , Löner till kanslipersonal , , Löner till klubbledning , , Uttagna semestedagar , , Förändring semesterlöneskuld , , Bilersättning spelare, skattefria ,00 0, Bilersättning trän o led, skattefri 0, , Bilersättning öv anst, skattefri 0, , Pensionsförsäkringsavg koll , , Lagstadgade sociala avgifter , , Lagstadgade soc avg spelare , , Lagstadgade soc avg trän o ledare 0, , Lagstadgade soc avg öv anst 0, , Arbetsgivaravgifter på semesterlöneskuld 6 912,47-896, Grupplivförsäkringspremier , , Utbildning Kurser Interna , , Utbildning spelare ,00 0, Utbildning tränare o ledare , , Övriga personalkostnader ,00 0,00 Summa utgifter/kostnader för personal , ,65 SUMMA RÖRELSEKOSTNADER , ,28 RESULTAT FÖRE AVSKRIVNINGAR , ,64 Avskrivningar 7830 Avskrivningar på mask och inv ,00 0, Avskr på inventarier och verktyg ,00 0, Avskrivningar på installationer ,00 0,00 Summa avskrivningar ,00 0,00 Övriga rörelsekostnader 7990 Övriga föreningskostnader ,00 0,00 Summa övriga rörelsekostnader ,00 0,00 RESULTAT EFTER AVSKRIVNINGAR , ,64 Finansiella intäkter och kostnader 8400 Räntekostnader 950, ,90

7 5 (5) Utskriven: , 07: T o m ver nr: A 935, D 174 Resultatrapport Dröjsmålsräntor lev. skulder , , Räntekostnader skattekontot ,00 0, Övriga finansiella kostnader , ,00 Summa finansiella intäkter och kostnader , ,75 RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER , ,89 Bokslutsdispositioner 8890 Övriga bokslutsdispositioner 0, ,00 Summa bokslutsdispositioner 0, ,00 RESULTAT FÖRE SKATT , ,89 REDOVISAT RESULTAT , ,89

8 Årsredovisning för Halmstad Hockey Räkenskapsåret

9 1 (9) Styrelsen för Halmstad Hockey får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret Årsredovisningen är upprättad i svenska kronor, SEK. Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten Föreningen skall bedriva följande idrotter: Ishockey Föreningen har som ändamål att bedriva sin idrottsliga verksamhet i enlighet med Idrottsrörelsens verksamhetsidé, samt med särskild målsättning: verksamhetsinriktning på barn- och ungdomsishockey satsningar på tjej- och invandrarverksamhet satsning på ett senior-representationslag, A-lag Föreningen skall i sin verksamhet aktivt verka för en dopingfri idrott. Sammansättning Föreningen består av de fysiska personer som har upptagits i föreningen som medlemmar. I föreningen finns 587 medlemmar fördelat ifrån ungdom till Hummers och Amatörer. Tillhörighet mm Föreningen är medlem i följande specialidrottsförbund (SF): Svenska Ishockeyförbundet Skånes Ishockeyförbund och är därigenom ansluten till Sveriges Riksidrottsförbund (RF). Föreningen tillhör dessutom det distriktsidrottsförbund (DF) inom vars område föreningens hemort är belägen samt vederbörande specialidrottsdistriktsförbund (SDF) inom det SF-distrikt där föreningens hemort är belägen. Föreningen är skyldig att följa nämnda organisationers stadgar, tävlingsregler och beslut fattade av överordnat idrottsorgan. På begäran av RS eller vederbörande SF-, SDF- eller DF-styrelse är föreningen skyldig att ställa föreningens handlingar till förfogande samt lämna av dessa organ begärda uppgifter. Beslutande organ Föreningens beslutande organ är årsmötet, extra årsmöte och styrelsen. Firmateckning Föreningens firma tecknas av två styrelseledamöter gemensamt.

10 2 (9) Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Halmstad Hockey har haft svårt att engagera personer för styrelse arbete under flera år, detta har gjort att några få personer har haft en hög arbetsbelastning vilket fick sin kulmen säsongen 2013/14 då det inte fanns någon som ville axla kassörens roll. Bristen på kassör och kontroll har gjort att vi för räkenskapsåret 14/15 varit tvungna att ta kostnader som skulle varit fördelat på tidigare år. För säsongen 2014/15 fick valberedningen fram en kassör som fick i uppdrag att sköta alla räkenskaper, denna kassör lämnade sitt uppdrag i november Styrelse eller valberedning lyckades inte hitta ersättare till kassören samtidigt som resursen som skulle kunna hjälpa till med räkenskaperna inte fanns tillgänglig. Styrelsen beslutade i början av 2015 att anlita Veteranpoolen för iordningsställande av räkenskaperna, de sorterade in alla underlag i pärmar och bokförde fram till men utan att lyckas få fram ett underlag till årsmötet. Vid närmare granskning visade det sig att de 154tkr man lagt på veteranpoolen inte hade gett önskat resultat. När väl årsmötet verkställdes så kunde ingen ekonomiskt redovisning ske, därför beslutades det att ett extra årsmöte skulle hållas och efter ytterligare flytt från den 27/8 så hålls extra årsmötet den 20/ Vid årsmötet den 12/ valdes en ny styrelse som ihop med den gamla styrelsen skulle ordna fram årsrapport samt budget, den gamla styrelsen beviljades inte ansvarsfrihet för räkenskapsåret 2014/15. Den nya styrelsen fick till sin hjälp en person med lång erfarenhet av föreningsekonomi, kassören och denna person styrde om alla in och utbetalningar samt korrigerade skatteredovisningarna. Återbetalning till föreningen på överskjutande skatt skedde i augusti månad. Samtidigt påbörjades arbetet med att komma till rätta med kund/medlems reskontra samt leverantörsreskontran, resultatet är att vi måste kreditera bort fakturor i systemet som inte var korrekta av någon anledning. (t.ex. medlemsfakturor till personer som hade slutat) Den minskade omsättningen under året har sin förklaring till viss del i minskade sponsorsintäkter. Detta på grund av att föreningen ingick ett samarbetsavtal med en extern part som inte lyckat uppfylla de beräkningar föreningen hade. Detta avtal sades upp i december 2014 och återgick återigen i egen regi som tidigare år. Sponsorförsäljningen följer sen dess återigen budgeten. För räkenskapsåret 2015/16 har leverantörs/ samarbetsavtals förhandlingar utförts vilket kommer att minska det negativa resultatet för aktuell säsong. Men trots allt så var vi tvungna att få externhjälp för att komma till rätta med bokföringen, detta har nu resulterat i förvaltningsberättelse för räkenskapsåret till daterat den 19/ Revisorer till extra årsmötet har vi inte haft möjlighet att anlita på grund av att underlag till revision kunnat presenteras. Framtiden fram till säsongen 2020 kommer att präglas av ekonomisk kontroll och bevakning av avbetalningsplaner, samt en utveckling av föreningen så att fler lockas och ser tjusningen av sporten Ishockey. Sommarhockeyskolan och SHL matcher kommer att planeras för säsongen 2016/17 eftersom det finns klara vinst möjligheter för Halmstad Hockey.

11 3 (9) Flerårsöversikt (Tkr) 2014/ /14 Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Soliditet (%) -250,8 4,1 Förslag till behandling av ansamlad förlust Styrelsen föreslår att den ansamlade förlusten (kronor): balanserad vinst årets förlust behandlas så att i ny räkning överföres Företagets resultat och ställning i övrigt framgår av efterföljande resultat- och balansräkning med tilläggsupplysningar.

12 Resultaträkning Not (9) Rörelseintäkter, lagerförändringar m. m. Nettoomsättning Övriga rörelseintäkter Summa rörelseintäkter, lagerförändringar m.m Rörelsekostnader Handelsvaror Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar av materiella anläggningstillgångar Övriga rörelsekostnader Summa rörelsekostnader Rörelseresultat Finansiella poster Räntekostnader och liknande resultatposter Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Övriga bokslutsdispositioner Resultat före skatt Årets resultat

13 5 (9) Balansräkning Not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar 2 Maskiner och andra tekniska anläggningar Inventarier, verktyg och installationer Summa materiella anläggningstillgångar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m. m. Råvaror och förnödenheter Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Kassa och bank Summa omsättningstillgångar SUMMA TILLGÅNGAR

14 6 (9) Balansräkning Not EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 3 Fritt eget kapital Balanserat resultat Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver Övriga obeskattade reserver 0 18 Avsättningar Övriga avsättningar för pensioner och liknande förpliktelser Långfristiga skulder 4 Övriga skulder till kreditinstitut Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Övriga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER STÄLLDA SÄKERHETER OCH ANSVARSFÖRBINDELSER Ställda säkerheter Inga Inga Ansvarsförbindelser Inga Inga

15 7 (9) Tilläggsupplysningar Redovisningsprinciper Allmänna upplysningar Årsredovisningen är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen och BFNAR 2009:1 Årsredovisning i mindre ekonomiska föreningar. Anläggningstillgångar Tillämpade avskrivningstider: Inventarier, verktyg och installationer 10 år Nyckeltalsdefinitioner Nettoomsättning Rörelsens huvudintäkter, fakturerade kostnader, sidointäkter samt intäktskorrigeringar. Resultat efter finansiella poster Resultat efter finansiella intäkter och kostnader, men före extraordinära intäkter och kostnader. Soliditet (%) Justerat eget kapital (eget kapital och obeskattade reserver med avdrag för uppskjuten skatt) i procent av balansomslutning.

16 8 (9) Noter Not 1 Anställda och personalkostnader Löner och andra ersättningar samt sociala kostnader inklusive pensionskostnader Löner och andra ersättningar Sociala kostnader och pensionskostnader (varav pensionskostnader) ( ) Totala löner, andra ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader Not 2 Maskiner och andra tekniska anläggningar Ingående anskaffningsvärden Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Årets avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Not 3 Förändring av eget kapital Balanserat Årets resultat resultat Belopp vid årets ingång Disposition av föregående års resultat: Årets resultat Belopp vid årets utgång

17 9 (9) Not 4 Långfristiga skulder Förfaller senare än ett år men inom fem år efter balansdagen IS Retail 33 AB Halmstad den 19 oktober 2015 Roger Krook Ordförande Dennis Lund Sekreterare Lasse Sandberg Vice ordförande Daniel Söderlund Ledamot