Årsredovisning 2014 TRÄSKFLODEN 15. Bostadsrättsföreningen

Transkript

1 Årsredovisning 2014 BALANSRÄKNING REVISION STYRELSE INTÄKTER KOSTNADER FÖRVALTNINGSBERÄTTELSE UNDERHÅLLSPLAN BOKSLUT AVGIFT RESULTATRÄKNING FÖRENINGSSTÄMMA MEDLEMMAR Bostadsrättsföreningen TRÄSKFLODEN 15

2 Årsredovisning Bostadsrättsföreningen Träskfloden 15 Styrelsen får härmed avge årsredovisning för räkenskapsåret 1 januari - 31 december Förvaltningsberättelse Verksamheten Allmänt om verksamheten I styrelsens uppdrag ingår det att planera underhåll och förvaltning av fastigheten, fastställa föreningens årsavgifter samt se till att ekonomin är god. Via årsavgifterna och hyrorna ska medlemmarna finansiera kommande underhåll och därför gör styrelsen årligen en budget som ligger till grund för dessa beräkningar. Storleken på avsättningen till fonden för yttre underhåll bör anpassas utifrån föreningens plan för underhållet. Kommande underhåll kan medföra att nya lån behövs. Föreningen ska verka enligt självkostnadsprincipen och resultatet kan variera över åren beroende på olika åtgärder. Orsaken till förändringen av föreningens kassa kan utläsas under avsnittet Årets kassaflöde. Styrelsen har tagit fram en översiktig underhållsplan för de kommande 20 åren vilken dokumenterar möjligt underhållsbehov. Planen är fortfarande preliminär och arbetet med den fortskrider. Styrelsen bedömer att det löpande överskott som föreningen genererar kommer att täcka underhållsbehovet under de närmaste åren. Detta är också bakgrunden till att styrelsen inte föreslår någon avsättning till yttre underhållsfond i år då den i nuläget uppgår till 16,5 mkr. Sköter föreningen allt underhåll på ett adekvat sätt löpande kommer fastigheterna att bestå och bibehålla sitt värde över överskådlig tid varför styrelsen anser att den relativt långa avskrivningsplanen som tillämpas kan försvaras. Föreningens belåning är också relativt måttlig varför det vid behov finns möjlighet tillfälligt öka belåningen vid större åtgärder. Över tid ska dock föreningen redovisa ett resultat som täcker föreningens kostnader. Styrelsen arbetar också med att öka övriga intäktskällor för föreningen såsom lokaler och garage för att, om möjligt, inte behöva öka avgifterna för bostadsrättshavarna. Föreningens ändamål Föreningen har till ändamål att främja medlemmarnas ekonomiska intresse genom att i föreningens hus upplåta bostadslägenheter under nyttjanderätt och utan tidsbegränsning. Grundfakta om föreningen Bostadsrättsföreningen registrerades Föreningens nuvarande ekonomiska plan registrerades och nuvarande stadgar registrerades hos Bolagsverket. Föreningen är ett s.k. privatbostadsföretag (en äkta bostadsrättsförening). Det innebär att föreningens verksamhet till minst 60% består i att tillhandahålla bostäder åt sina medlemmar. Styrelsen Kicki Eilertsen Rickard Löpare Björn Seiner Apostolos Vatsos Lars Wiberg Fredrik von Bergen Stefan Skogh Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Ledamot Suppleant Sida 1 av 16

3 Vid kommande ordinarie föreningsstämma löper mandatperioden ut för följande personer: Kicki Eilertsen och Fredrik von Bergen. Styrelsen har under året avhållit 13 protokollförda sammanträden. Revisorer Klas Alm Auktoriserad revisor Mazars SET Revisionsbyrå Anders Säfwenberg Lekmannarevisor ordinarie Brf Träskfloden Lars Wissing Lekmannarevisor suppleant Brf Träskfloden Valberedning Gunilla Arhen Coskun Bölek Monica Nyström Sammankallande Stämmor Ordinarie föreningsstämma hölls Fakta om vår fastighet Föreningens fastighet har förvärvats enligt nedan: Fastighetsbeteckning Förvärv Kommun TRÄSKFLODEN Stockholm Fastigheten är upplåten med tomträtt. Tomträttsavtalet skrivs om Fastigheten är fullvärdesförsäkrad via Länsförsäkringar. Ansvarsförsäkring ingår för styrelsen. Byggnadens uppvärmning är fjärrvärme. Byggnadsår och ytor Fastigheterna bebyggdes 1994 och består av 10 flerbostadshus. Fastighetens värdeår är Byggnadernas totalyta är enligt taxeringsbeskedet m², varav m² utgör lägenhetsyta och m² utgör lokalyta. Lägenheter och lokaler Föreningen upplåter 193 lägenheter med bostadsrätt samt 4 lägenheter och 17 lokaler med hyresrätt. Lägenhetsfördelning: rok 2 rok 3 rok 4 rok 5 rok >5 rok Sida 2 av 16

4 Verksamhet i lokalerna Yta Löptid Systembolaget 755 m² Bak Spel och tobak 94 m² Atlantis AB 167 m² Lime Travel AB 252 m² Café Birger 82 m² Crown Estate Fastighetsbyrå 140 m² Metsol AB 42 m² Top Crystal 31 m² Clip Claar 65 m² C.R. Axelson-Johnsson Konsthandel 50 m² Studio Apelsin 82 m² International Studium Books 86 m² Auto Biluthyrning 50 m² Livelo AB 65 m² Stockholms Stad 664 m² Ciao Ciao 132 m² Stokab AB 18 m² Föreningen är frivilligt momsregistrerad avseende verksamhetslokaler. Föreningen är obligatorisk momsregistrerad för uthyrning av p-platser/garage till externa hyresgäster. Gemensamhetsutrymmen Bastu Garage Föreningskontoret Tvättstuga Återvinningsrum och rum för grovsopor Kommentar 175 st garageplatser i 2 plan under gatuplanet. Förvaltning Föreningens förvaltningsavtal och övriga avtal. Avtal Internetleverantör Ekonomisk förvaltning Lägenhetsförteckning inklusive panter Kabel-TV Fastighetsskötsel Drift och service betr. värme och ventilation Städning Hissar Service garageportar Avlopp och tankservice Trädgårdsskötsel Fjärrvärme och el Teknisk förvaltning Leverantör ComHem AB SBC SBC ComHem AB Danigo Schneider Electric AB FCC ITK AB ADP Alldoor portar AB LS Tankservice AB Danigo Fortum SBC Sida 3 av 16

5 Föreningens ekonomi Föreningens ekonomi är fortsatt god och vi har ett positivt kassaflöde. KASSAFLÖDE - 1 JANUARI - 31 DECEMBER KASSA VID ÅRETS BÖRJAN PENGAR IN Rörelsens Intäkter Finansiella Intäkter Minskning Korta Fordringar PENGAR UT Rörelsens kostnader exkl. avskrivningar Finansiella kostnader Inköp av inventarier Ökning av korta fordringar Minskning av föreningens lån Minskning av korta skulder KASSA VID ÅRETS SLUT ÅRETS FÖRÄNDRING AV KASSAN I kassan ingår föreningens klientmedel. Av klientmedlen är kr bundna på ett placeringskonto till och med Fördelning av intäkter och kostnader Årsavgifter 35% Avskrivningar 11% Kapitalkostnader 10% Reparationer 4% Periodiskt underhåll 10% Taxebundna kostnader 13% Hyror 65% Fastighetsavgift 7% Övrig drift 45% Skatter och avgifter Fastighetsavgiften för hyreshus är kr per bostadslägenhet, dock blir avgiften högst 0,3 procent av taxeringsvärdet för bostadshus med tillhörande tomtmark. Lokaler beskattas med 1 procent av lokalernas taxeringsvärde. Sida 4 av 16

6 Väsentliga händelser under och efter räkenskapsåret Händelser under året Fastighetsskötseln har utökats från tre till fem dagar i veckan p.g.a. ökad renoveringsverksamhet och behov av översyn. Det ger även möjlighet att i fastighetsskötseln inkludera viss verksamhet som tidigare sköttes av särskilt beställda hantverkare, montörer och tekniker. Ett nytt avtal har tecknats med Schneider Electric betr. drift och service av våra värme- och ventilationsanläggningar. Årlig genomgång och besiktning av dessa anläggningar är genomförd. Tio nya vindsförråd har byggts för uthyrning till medlemmar. Årlig besiktning av fastigheten är genomförd av vår tekniske förvaltare, SBC Teknik. Brandinspektion är genomförd. En långsiktig underhållsplan (20 år) är framtagen och ersätter den gamla från En betongteknisk undersökning av garaget är genomförd. Rapporten anger att det finns vissa skador i ytskikt och bjälklag samt att dessa måste åtgärdas inom några år. Kontroll av ventilation i samtliga lägenheter och lokaler har skett. Filter till centralfläktar har bytts ut. Brister och felaktigheter har rättats till som förberedelser för OVK (Obligatorisk Ventilationskontroll). Tre hissar har renoverats. Tre återstår Gårdsfester i september och december genomförda. Alla lokaler har varit uthyrda under året. Händelser efter räkenskapsårets slut Fläktmotorer har bytts ut i centralfläktarna. Ny hemsida och webbadress. Planerad verksamhet under resten av 2015 och kommande år Injustering av ventilation i lägenheter och lokaler samt OVK genomförs våren De tre återstående hissarna renoveras och hissmotorerna till samtliga 10 hissar byts ut under Byte till elektriska lås i dörrar till portar och allmänna utrymmen, vissa under 2015, resten under Byte till nya porttelefoner Utredning och planering av kommande garagerenovering med inriktning att genomföras Undersöka olika energibesparingsåtgärder. Medlemsinformation Medlemslägenheter: 193 st Överlåtelser under året: 24 st Beviljade andrahandsuthyrningar: 3 st Överlåtelse- och pantsättningsavgift tas ut enligt stadgar. Överlåtelseavgift betalas av köpare. Sida 5 av 16

7 Flerårsöversikt Nyckeltal Årsavgift/m² bostadsrättsyta Hyror/m² hyresrättsyta Lån/m² bostadsrättsyta Elkostnad/m² totalyta Värmekostnad/m² totalyta Vattenkostnad/m² totalyta Kapitalkostnader/m² totalyta Soliditet (%) Resultat efter finansiella poster (tkr) Nettoomsättning (tkr) Ytuppgifter enligt taxeringsbesked, m² bostäder och m² lokaler. Resultatdisposition Till föreningsstämmans förfogande står följande medel: årets resultat ansamlad förlust före reservering till fond för yttre underhåll summa ansamlad förlust Styrelsen föreslår följande disposition: av fond för yttre underhåll ianspråktas att i ny räkning överförs Styrelsen föreslår att ingen avsättning görs till fond för yttre underhåll. Beträffande föreningens resultat och ställning i övrigt hänvisas till följande resultat- och balansräkning med noter. Sida 6 av 16

8 Resultaträkning 1 JANUARI - 31 DECEMBER RÖRELSEINTÄKTER Årsavgifter och hyror Not Övriga rörelseintäkter Not RÖRELSEKOSTNADER Fastighetskostnader Not Driftkostnader Not Övriga förvaltnings- och rörelsekostnader Not Personalkostnader Not Avskrivningar Not RÖRELSERESULTAT FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter Räntekostnader ÅRETS RESULTAT TILLÄGG TILL RESULTATRÄKNING Reservering till fond för yttre underhåll Föreslaget ianspråktagande av fond för yttre underhåll ÅRETS RESULTAT EFTER FONDFÖRÄNDRING Sida 7 av 16

9 Balansräkning TILLGÅNGAR ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR MATERIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Byggnader Not Maskiner och inventarier Not FINANSIELLA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR Insats Bostadsrätterna SUMMA ANLÄGGNINGSTILLGÅNGAR OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR KORTFRISTIGA FORDRINGAR Avgifts- och hyresfordringar Skattefordringar SBC Klientmedel i SHB Övriga fordringar Förutb kostnader och uppl intäkter Not KASSA OCH BANK SBC klientmedel i SHB SUMMA OMSÄTTNINGSTILLGÅNGAR SUMMA TILLGÅNGAR Sida 8 av 16

10 Balansräkning EGET KAPITAL OCH SKULDER EGET KAPITAL Not 11 Bundet eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll Not Ansamlad förlust Ansamlad förlust Årets resultat SUMMA EGET KAPITAL LÅNGFRISTIGA SKULDER Skulder till kreditinstitut Not KORTFRISTIGA SKULDER Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Not Leverantörsskulder Övriga kortfristiga skulder Uppl kostnader och förutb intäkter Not SUMMA EGET KAPITAL OCH SKULDER Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar Not Ansvarsförbindelser Inga Inga Sida 9 av 16

11 Noter med redovisningsprinciper och bokslutskommentarer Belopp anges i kronor om inte annat anges. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningen upprättades för första gången i enlighet med BFNAR 2009:1, vilket kan innebära en bristande jämförbarhet mellan räkenskapsåret och det närmast föregående räkenskapsåret. Förenklingsregeln gällande periodiseringar har tillämpats. Samma värderingsprinciper har använts som föregående år. Tillgångar och skulder har värderats till anskaffningsvärden om inte annat anges. Avskrivningar på anläggningstillgångar enligt plan baseras på ursprungliga anskaffningsvärdet och beräknad nyttjandeperiod. Följande avskrivningar uttryckt i antal år tillämpas. Avskrivningar Byggnader 250 år 250 år Fastighetsförbättringar år år Yttre anläggningar Fullt avskriven 10 år Standardförbättringar 10 år 10 år Värmeanläggning 10 år 10 år Värmepump/kylanläggning 20 år 20 år Ventilation 20 år 20 år Maskiner 5 år 5 år Fordringar har efter individuell värdering upptagits till belopp varmed de beräknas inflyta. Not 1 ÅRSAVGIFTER OCH HYROR Årsavgifter Hyror bostäder Hyror lokaler momspliktiga Hyror lokaler Hyror garage moms Hyror garage Hyror förråd Sida 10 av 16

12 Not 2 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Hyresrabatt Fakturerade kostnader Öresutjämning Övriga intäkter Not 3 FASTIGHETSKOSTNADER Fastighetskostnader Fastighetsskötsel entreprenad Fastighetsskötsel beställning Fastighetsskötsel gård entreprenad Fastighetsskötsel gård beställning Snöröjning/sandning Städning entreprenad Städning enligt beställning Mattvätt/Hyrmattor Hissbesiktning Myndighetstillsyn Bevakning Gemensamma utrymmen Garage Gård Serviceavtal Förbrukningsmateriel Störningsjour och larm Brandskydd Fordon Reparationer Fastighet förbättringar Hyreslägenheter Lokaler Förskola Gemensamma utrymmen Tvättstuga Sophantering/återvinning Bastu/pool Entré/trapphus Lås Installationer VVS Värmeanläggning/undercentral Ventilation Elinstallationer Tele/TV/Kabel-TV/porttelefon Hiss Tak Fasad Fönster Mark/gård/utemiljö Garage/parkering Sida 11 av 16

13 Not 3 fortsättning Skador/klotter/skadegörelse Vattenskada Periodiskt underhåll Gemensamma utrymmen Ventilation Elinstallationer Hiss TOTALT FASTIGHETSKOSTNADER Not 4 DRIFTKOSTNADER Taxebundna kostnader El Värme Vatten Sophämtning/renhållning Grovsopor Övriga driftkostnader Försäkring Tomträttsavgäld Kabel-TV Bredband Fastighetsskatt/Kommunal avgift TOTALT DRIFTKOSTNADER Sida 12 av 16

14 Not 5 ÖVRIGA FÖRVALTNINGS- & RÖRELSEKOSTNADER Medlemsinformation Tele och datakommunikation Juridiska åtgärder Inkassering avgift/hyra Revisionsarvode extern revisor Föreningskostnader Styrelseomkostnader Fritids och Trivselkostnader Förvaltningsarvode Administration Korttidsinventarier Konsultarvode Föreningsavgifter Bostadsrätterna Sverige Ek För Övriga driftskostnader Not 6 PERSONALKOSTNADER Anställda och personalkostnader Föreningen har inte haft någon anställd. Följande ersättningar har utgått Styrelse och internrevisor Sociala kostnader Not 7 AVSKRIVNINGAR Byggnad Förbättringar Maskiner Sida 13 av 16

15 Not 8 BYGGNADER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utgående avskrivning enligt plan Planenligt restvärde vid årets slut Taxeringsvärde Taxeringsvärde byggnad Taxeringsvärde mark Uppdelning av taxeringsvärde Bostäder Lokaler Fastigheten är upplåten med tomträtt. Not 9 MASKINER OCH INVENTARIER Ackumulerade anskaffningsvärden Vid årets början Nyanskaffningar Utrangering/försäljning 0 0 Utgående anskaffningsvärde Ackumulerade avskrivningar enligt plan Vid årets början Årets avskrivningar enligt plan Utrangering/försäljning 0 0 Utgående ack. avskrivningar enligt plan Redovisat restvärde vid årets slut Sida 14 av 16

16 Not 10 FÖRUTB KOSTNADER OCH UPPL INTÄKTER Försäkring Kabel-TV Tele och datakommunikation Serviceavtal Tomträttsavgäld Vatten Störningsjour och larm Not 11 EGET KAPITAL Belopp vid årets utgång Förändring under året Disposition av föregående års resultat enl stämmans beslut Belopp vid årets ingång Bundet eget kapital Inbetalda insatser Upplåtelseavgifter Fond för yttre underhåll S:a bundet eget kapital Ansamlad förlust Ansamlad förlust Årets resultat S:a ansamlad förlust S:a eget kapital Not 12 FOND FÖR YTTRE UNDERHÅLL Vid årets början Reservering enligt stadgar Reservering enligt stämmobeslut 0 0 Ianspråktagande enligt stadgar 0 0 Ianspråktagande enligt stämmobeslut Vid årets slut Not 13 SKULDER TILL KREDITINSTITUT Räntesats Belopp Belopp Villkorsändringsdag Handelsbanken 1,520 % Handelsbanken 2,600 % Handelsbanken 2,600 % Handelsbanken 1,610 % Handelsbanken 2,600 % Handelsbanken 2,600 % Summa skulder till kreditinstitut Kortfristig del av skulder till kreditinstitut Sida 15 av 16

17

18

19

20