2011 både orosmoln och glädjeämnen för småhusägarna

Transkript

1 Årsberättelse 2011

2 Innehåll Förbundsdirektören har ordet Det här är Villaägarna Starka erbjudanden och förmåner Vi syns, hörs och påverkar Vi är experter Vi finns i varje kvarter I TV och tidningar profilering och medlemsinformation Villaägarna idag och imorgon Styrelse, ledning och interndemokrati Årsredovisning Förvaltningsberättelse Resultaträkningar Balansräkningar Kassaflödesanalyser Tilläggsupplysningar Underskrifter Revisionsberättelse

3 FÖRBUNDSDIREKTÖREN HAR ORDET 2011 både orosmoln och glädjeämnen för småhusägarna 2011 blev ett blandat år för landets småhusägare. Under året har många småhusägare upplevt en ökad otrygghet i de ekonomiska villkoren. Även om den nya och lägre fastighetsskatten har minskat boendekostnaderna och ökat förutsägbarheten har andra förhållanden ökat otryggheten. Ökande elkostnader, tomträttsavgälder och en besvärande beskattning vid försäljning har påverkat många småhusägare negativt. Räntekostnaderna har stigit kraftig, dels genom högre styrräntor men också som en effekt av bankernas ökande bolånemarginaler. Finansinspektionens införande av bolånetak stänger ute unga människor från bostadsmarknaden. Trots bostadsbrist och för låg bostadsproduktion har det bidragit till att prisutvecklingen stannat av. På den positiva sidan fanns fortsatta möjligheter till ROTavdrag för underhåll av energibesparande åtgärder. Vår viktigaste fråga under 2011 var elmarknaden. Det är en fråga som berör många och som verkligen oroar småhusägarna. Oavsett vad politiker och branschföreträdare påstår om fungerande konkurrens och myndighetstillsyn finns inget förtroende hos allmänheten för den avreglerade elmarknadens aktörer. Arbetet för en sundare elmarknad kommer att fortsätta med oförminskad kraft under Andra viktiga intressepolitiska frågor under året har varit arbetet för att avskaffa taxeringssystemet, bekämpa kommunernas oskäliga höjningar av tomträttsavgälder samt sätta ljuset på orimliga kommunala gatukostnader för enskilda. Utvecklingen under 2011 visar tydligt varför Villaägarna behövs. Vår breda medlemsbas ger oss tyngd i debatten. Vi är kända bland politiker och i media för att göra gedigna rapporter och ha pålitliga fakta. Vårt förtroendekapital ger oss en bra plattform för att påverka. Vårt stora genomslag i media under året, vår påverkan på framtida elnätavgifter och vår medverkan i två statliga utredningar är kvitton på vår starka ställning. Vår rådgivningsverksamhet till medlemmarna har utvecklats vad gäller servicegrad och kompetens och finns nu i ett första steg tillgänglig via vår nya webbplats. Rådgivningsservicen på webben kommer ytterligare utvecklas under Våra medlemsförmåner har också stärkts kraftfullt under året med ett breddat utbud och tillgänglighet på över 1600 försäljningsställen över landet. Vårt nya medlemskort ger möjlighet att ta del av unika direkta rabatter och att ackumulera bonus på alla inköp som görs via kortet. Vi har också etablerat Villabanken med mycket fördelaktiga villkor för både lån och inlåning. Som förbundsdirektör känner jag mig stolt över den bekräftelse vi fått via undersökningar av medlemmarnas förtroende för organisationen - och av att fler och fler av våra medlemmar förnyar sitt medlemskap varje år slår vi nytt rekord och får därigenom mer resurser för att ta tillvara småhusägarnas intressen. Vårt goda renommé ger oss möjlighet att knyta till oss ytterst kompetenta medarbetare som tillsammans med flera tusen förtroendevalda ger oss möjligheter att utvecklas vidare till nytta för våra medlemmar och för hela småhusägarkollektivet. Hans Lemker, Förbundsdirektör 3

4 Det här är Villaägarna Villaägarna är en demokratisk, partipolitiskt obunden organisation som skapar nytta för våra medlemmar och arbetar för bättre villkor för alla Sveriges småhusägare. Förbundets vision är att alla ska kunna förverkliga sina småhusdrömmar. Genom politisk påverkan, rådgivning och medlemsförmåner arbetar vi för att sänka kostnaderna för villa- och fritidshusboende, skapa förutsättningar för en god boendemiljö samt för att fler ska ha möjligheten att bo i ett eget hus. Med över medlemshushåll är vi en av Sveriges största folkrörelser. Vi finns och verkar i hela landet genom cirka 250 lokalföreningar som tillvaratar medlemmarnas intressen på lokal och kommunal nivå. Med våra medlemmar i ryggen är vi den starkaste rösten för en rimligare beskattning av boendet och för bättre villkor för småhusägarna i allt från elpriser till tomträttsavgälder. Villaägarnas breda bas av husägare ger oss en stark förhandlingsposition som gör det möjligt att få förmånligare villkor hos olika slags leverantörer till landets husägare. Vårt mål är att medlemskap hos oss ska få en positiv effekt på villahushållens budget genom billigare lån, försäkringar, hantverkstjänster och all tänkbar utrustning som krävs för livet i hus medlemshushåll ( ) Nya medlemshushåll under 2011: helårsanställda varav 36 vid huvudkontoret och 21 vid regionkontor runt om i landet Våra kärnvärden: Lyhörda Hängivna Närvarande Tydliga 4

5 Starka erbjudanden och förmåner Villaägarnas medlemsförmåner syftar till att erbjuda fördelaktiga villkor för medlemmarna. Vid utgången av år 2011 hade medlemmarna tillgång till rabatter på cirka köpställen runt om i landet. Villahushållsbudgeten är utgångspunkt vid urvalet av medlemsförmåner. Under året inriktades verksamheten främst på att bredda utbudet av förmåner inom detaljhandeln. Satsningen var lyckosam och under året ökade antalet rikstäckande samarbetspartner med drygt 20 stycken, varav flera var rikstäckande kedjor med ett stort antal butiker. Bland de nya samarbeten som tillkom under 2011 märks flera inom bil och bilvård, bland annat med Garageportsexperten och Skruvat.se, där våra medlemmar nu har rabatt på bildelar. Hos Utetid.se får vi nu rabatt på trädgårds- och friluftsartiklar och via ett antal andra avtal kan Villaägarmedlemmar få bättre pris på kakel och klinkers, värmepumpar, pellets och kaminer. Under året fortsatte arbetet med att vidareutveckla medlemskortet MasterCard och förbundets egen medlemsbank genom samarbetet med Sparbanken Öresund. Ett flertal nya rabattpartners knöts till kortet. I Villabanken erbjöds medlemmarna sparkonton och lån utan säkerhet (in blanco) till förmånliga villkor. Tillsammans med Moderna Försäkringar lanserar vi 2012 ett unikt kollektivt försäkringsskydd som träder in om lagfarten kapas. Under åren har Villaägarna uppmärksammat de tidskrävande och kränkande besvär som uppstår för husägare som drabbas av kapning. Den nya försäkringen benämns Ägarskyddsförsäkring och är den enda i sitt slag på den svenska marknaden. Med Villaägarnas nya hemsida skapades förutsättningar för att administrera och marknadsföra lokala rabattavtal. Som en följd av detta slöts samarbetsavtal med ett stort antal lokala näringsidkare. Sammantaget inom förbundet finns hundratals regionala och lokala medlemsförmåner. Arbetet med att utveckla dessa samarbetsavtal pågår kontinuerligt. Vid utgången av år 2011 hade medlemmarna tillgång till rabatter på cirka köpställen runt om i landet. 5

6 Vi syns, hörs och påverkar Villaägarna arbetar med opinionsbildning och lobbying i syfte att påverka de lagar och regler som rör småhusägande. Idag bor ungefär hälften av Sveriges befolkning i eget hus. Med en bättre bostads- och skattepolitik skulle fler få möjlighet till detta, samtidigt som tryggheten för dem som redan bor i egna hus skulle öka. Verksamhetsåret 2011 har framför allt ägnats åt lägre energikostnader, men vi har även engagerat oss för rimligare villkor för tomträttsavgälder och friköpspriser, lägre boendeskatter, ett avvecklat taxeringssystem, nej till gatukostnader samt lägre bolånekostnader. Vårt påverkansarbete sker både i form av opinionsbildning och i form av lobbying. Vi presenterar rapporter, arrangerar hearings och gör utspel i media men arbetar också genom informella uppvaktningar och lobbying direkt mot beslutsfattare. Det utåtriktade arbetet med våra frågor har varit mycket framgångsrikt under Förbundet gick ut med 47 centrala pressmeddelanden under året. Till detta kom ett antal regionala pressmeddelanden samt debattartiklar, placeringar av nyheter och spontana förfrågningar från media. Under 2011 omnämndes förbundet i pressklipp, vilket är 563 pressklipp fler än föregående år. Antalet artiklar på webbtidningar och bloggar uppgick till stycken under Det är en ökning med drygt 500 omnämnanden jämfört med Vi har varit med i 263 inslag i TV och radio under året. Vi syns och hörs! 2011 ägnades mycket av opinionsarbetet åt lägre energikostnader. Under verksamhetsåret har förbundet bland annat nått framgång i frågan om elnätavgifternas framtida nivå, vilket kommer att hålla tillbaka framtida prisökningar. Förbundet har vidare fått gehör för kravet om att avskaffa orimliga tillsvidareavtal på el samt för en timvis mätning av elanvändning. Två riksdagspartier har även tagit ställning för vårt förslag om sänkt elskatt. Vår huvudfråga under många år, fastighetsskatten, kräver fortsatt bevakning. Vårt uthålliga arbete mot den gamla modellen av fastighetsskatt har resulterat i att socialdemokraternas verkställande utskott under 2011 beslutade överge kravet på ett återinförande. Förbundets arbete har också resulterat i en statlig utredning om taxeringssystemets framtid där en av våra egna experter sitter med. Målet är att en gång för alla avskaffa grunden för den gamla fastighetsskatten och därmed kraftigt minska risken för att den återinförs. Villaägarna opinionsarbete mot oskäliga och orättvisa tomträttsavgälder har också resulterat i att en statlig utredning tillsatts. Även där är vi representerade med en av våra egna experter. Vårt påverkansarbete sker inte bara mot regering och riksdag, utan även lokalt. På tomträttsområdet har förbundet påverkat avgälder och friköpspriser i fem kommuner efter kraftfullt agerande mot lokalpolitiker och via lokalmedia. Vi når resultat. Under 2011 har vi bland annat uppnått: 35 miljarder kronor i lägre elnätavgifter under en fyraårsperiod Gehör för kravet att avskaffa orimliga tillsvidareavtal på el Två riksdagspartier har anammat vårt förslag för sänkt elskatt Två statliga utredningar; taxeringssystemets framtid och tomträttsinstitutet Socialdemokraterna har beslutat överge kravet på återinförd fastighetsskatt 6

7 Vi är experter Våra medlemmar erbjuds kostnadsfri rådgivning med en mycket god expertkompetens och relevant branschkunskap. Många medlemmar ser Villaägarnas Riksförbunds fria rådgivning som en slags försäkring, som de kan utnyttja om något händer. Genom förbundets fria rådgivningsverksamhet kan medlemmarna få kvalificerad rådgivning inom sådana områden som berör villaägare, t.ex. fel i fastighet, bygglov, familjerätt, köprätt, lantmäteri, boendeekonomi, fastighetsmäklare, byggnadsteknik och samfällighetsföreningar. Rådgivning lämnas även av externt anlitade rådgivare inom områdena arkitektur, energi, trädgård, geologi, brandskydd, brandrisker och VVS. Förbundets jurister har under året engagerat sig extra mycket i ett antal principiellt viktiga fall, flera av dem rör villaägare som drabbats av problem från större bygg- och infrastrukturprojekt. Förbundet har varit med och drivit ersättningsfrågor för småhusägare som påverkas av LKABs gruvverksamhet i Malmberget och några liknande ärenden i Västerås där sprängningar medfört sprickskador i fasader. Vi har i ett antal kommuner bidragit till att kommuner utökat skyddsavstånd mellan nedsmutsande och bullrande verksamheter och kringliggande villafastigheter. Över åren har Villaägarna upprättat bland annat Villaägarnas Juristbyrå där medlemmar kan köpa juridisk rådgivning och stöd i rättsprocesser med 25 procents rabatt. Sedan 2004 finns Villaägarnas medlingsinstitut där medlemmar kan lösa tvister snabbare och till lägre kostnader än i det offentliga rättsystemet. Sedan 1999 finns också möjligheten att söka rättsstöd för att täcka rättegångskostnader, om förbundet bedömer att processen har principiell betydelse för landets småhusägare. Under 2011 hanterade våra experter skriftliga rådgivningsärenden De hann också med ärenden över telefon Våra experter har suttit i Allmänna Reklamationsnämnden, Fastighetsmäklarnämnden och andra myndigheter som har bäring på boende och fastighetsfrågor 7

8 Vi finns i varje kvarter Villaägarna har 250 lokalföreningar runtom i Sverige. Föreningarna stöds av våra åtta regionkontor och regionstyrelser som kompletterar och bidrar till att utveckla verksamheten, framför allt genom lokalt och regionalt intressepolitiskt arbete. Villaägarna har en aktiv och självklar roll inte bara på nationella nivån utan även på den lokala nivån. Vid 2011 års utgång hade hela 189 lokalföreningar webbplatser på Villaägarnas portal. De frågor som våra lokala föreningar engagerar sig i omfattar till exempel områden som snöröjning, vindkraftsetablering, dagvattenproblematik och gruvverksamhet. Vi engagerar oss också i enskilda projekt som Förbifart Stockholm. Förbundet stöder den brottsförebyggande metoden Grannsamverkan, så att fler föreningar tar initiativ till bildandet av nya grupper. Vi stöder även våra föreningar med administration och tidskrävande ärenden såsom utredningar, medling, deltagande på styrelsemöten, årsmöten och aktivitetsplanering. Under 2011 har vi bland annat anordnat regionkonferens i Göteborg, med företrädare från samtliga regioner och vi deltog i mässor bland annat i Sundsvall, Jönköping, Malmö, Västerås, Falun och Karlstad. Sedan 2007 har vi också en ny modell för att kunna ge service till samfällighetsföreningar och ekonomiska föreningar. Förbundets stöd innefattar bland annat fri telefonrådgivning, samfällighetsförsäkring och olycksfallsförsäkring. Vid 2011 års utgång hade förbundet tecknat 409 sådana serviceavtal. 8

9 ruari 2012 I TV och tidningar profilering och medlemsinformation Villaägarna arbetar med kommunikation i en rad olika kanaler. Vi har under året ökat vår synlighet rejält i både tidningar, i webbtidningar och bloggar (se avsnittet om intressepolitik och påverkan). Under 2011 lät vi TNS-Sifo göra en större varumärkesmätning och vi fick det glädjande resultatet att 9 av 10 villaägare runt om i landet känner till förbundet. Vår tidning Villaägaren är ett av Sveriges största magasin med över en miljon läsare. Fem gånger per år kommer tidningen i alla medlemmars brevlåda. Här blandas artiklar om bostadspolitik, ekonomi, miljö och energi med reportage och praktiska tips och råd om det mesta som rör villaboendet. Sedan 2008 är de regionala bilagorna integrerade i tidningen. De senaste åren har vi haft ett uppmärksammat samarbete med TV4. Under året har experter från vår rådgivningsavdelning arbetat med research, granskning och juridisk hjälp inför succéprogrammet Fuskbyggarna i TV4. Juristen Sofia Hellsing och byggnadsexperten Jan Söderström har lämnat expertråd i själva tv-programmet. Under 2011 blev också vår nya webbplats klar som inkluderar alla lokala föreningssidor. Varje månad har webbplatsen cirka besökare, jämförelsevis med besökare per månad under Man hittar oss också nu både på Facebook och Twitter. Under året genomfördes också 26 olika kampanjer i adresserad reklam och 34 kampanjer med olika budskap i telemarketing. Tillsammans bidrog de till 82 procent av antalet nya värvade medlemmar. 9

10 Villaägarna idag och imorgon Villaägarnas starka ställning som intresseorganisation bekräftas av flera undersökningar av medlemmarnas förtroende för oss och de senaste åren har fler och fler av våra medlemmar förnyat sitt medlemskap vilket har gett oss resurser att utvecklas för att ännu bättre ta tillvara medlemsintresset. Detta till skillnad mot flera andra medlemsorganisationer som har haft en negativ medlemsutveckling. I vår roll som konsumentföreträdare representerar våra medlemmar en årlig inköpsvolym på uppemot 50 miljarder kronor och intressepolitiskt representerar vi uppemot väljare. Villaägarna står väl rustade för framtiden, men förändringsoch förbättringsarbetet måste ständigt fortsätta. Vi ska bli ännu bättre på att bedriva vår verksamhet i nya kanaler och med fler moderna verktyg. Det handlar om att utveckla rådgivningsservicen vår nya webbplats och fler mobila applikationer, men också om uppstart av arbetsformer för en ökad lokal närvaro tillsammans med våra lokala föreningar. Allt med målet att öka medlemsnyttan på det lokala planet, men också att öka möjligheterna till medlemsinflytande. Vår röst och våra insatser behövs även framåt. Det finns fortfarande mycket att göra för att öka tryggheten i boendet för landets småhusägare. Det gäller såväl intressepolitiskt som konsumentpolitiskt. 10

11 Styrelse, ledning och interndemokrati Kongressen 2011 i Göteborg drog upp riktlinjerna för kommande kongressperiod och fattade beslut i många stora och viktiga frågor. Kongressen reviderade det bostadspolitiska programmet och fattade beslut om ett 20-tal motioner. Vid kongressen presenterade förbundsstyrelsen sitt pågående visionsarbete Villaägarna 2025 och anordnade seminarier om Intressepolitik, Varumärke och Medlemsförmåner. Kongressen beslöt genom ändring av förbundets stadgar att förlänga kongressperioden till fyra år, inrätta en årsstämma som under mellanåren beslutar om årsredovisning, ansvarsfrihet och eventuella fyllnadsval samt minska antalet ledamöter i förbundsstyrelsen och säkerställa representation från alla regioner. Kongressen fastställde förbundsstyrelsens förslag till verksamhetsinriktning och budgetramar samt medlemsavgifter för åren Kongressen beslöt även godkänna ett försöksprojekt för att skapa demokratiskt inflytande för de direktanslutna medlemmarna. Kongressen fastställde årsredovisningar och beviljade förbundsstyrelsen och förbundsdirektören ansvarsfrihet för 2009 och Förbundsstyrelse Gunnar Jansson, förbundsordförande Carl Slånemyr, vice förbundsordförande Sture Andersson, ledamot Solveig Danielsson-Ekbom, ledamot Sigge Godin, ledamot Helena Glavmo Henriksson, ledamot Kenneth Ingemarsson, ledamot Kenneth Lantz, ledamot Anders Nilsson, ledamot Christer Thureson, ledamot Ann Augustin, ledamot till och med 9 oktober 2011 Gerd-Marie Lundström, ledamot till och med 9 oktober 2011 Förbundsledning Hans Lemker, förbundsdirektör Joacim Olsson, vice förbundsdirektör Elisabeth Österman, vice förbundsdirektör till och med april 2011 Arbetsutskottet Mellan förbundsstyrelsens möten beredde förbundsstyrelsens arbetsutskott styrelsens ärenden. Gunnar Jansson, förbundsordförande Carl Slånemyr, vice förbundsordförande Helena Glavmo Henriksson, ledamot Kenneth Lantz, ledamot Hans Lemker, ledamot 11

12 Villaägarnas årsredovisning för 2011 Styrelsen och förbundsdirektören i Villaägarmas Riksförbund med organisationsnummer avger härmed årsredovisning och koncernredovisning för räkenskapsåret Förvaltningsberättelse Villaägarna är en demokratisk, partipolitiskt obunden organisation som arbetar för bättre villkor för alla Sveriges småhusägare. Medlemsarbetet bedrivs lokalt, regionalt och nationellt och präglas av kvalificerad kompetens inom förbundets verksamhetsområden som är intressepolitik, rådgivning och medlemsförmåner. Förbundet har över medlemshushåll. Vi arbetar för att sänka kostnaderna för villa- och fritidshusboende, skapa förutsättningar för en god boendemiljö samt för att fler ska ha möjligheten att bo i ett eget hus. Ekonomi Koncernen omfattar moderorganisationen Villaägarnas Riksförbund, med de helägda dotterföretagen Villaägarnas Utveckling AB och Villaägarnas Service AB. Koncernens intäkter uppgick till 123,8 (119,3) Mkr. Koncernens resultat efter finansiella poster var (1 428) kkr och resultatet efter skatt var (585) kkr. Det sammanlagda bokförda värdet av kassa och bank samt kort- och långfristiga placeringar för koncernen var vid årsskiftet 111,4 (100,9) Mkr. Det egna kapitalet i koncernen uppgick vid årsskiftet till 33,6 (31,8) Mkr. Förbundets intäkter uppgick till 113,6 (112,4) Mkr, varav medlemsavgifterna uppgick till 102,6 (99,7) Mkr. Förbundets resultat efter finansiella poster var 484 (- 48) kkr och resultatet efter skatt var (554) kkr. Förbundet har erhållit ett koncernbidrag från dotterbolaget Villaägarnas Utveckling AB på kkr. Det sammanlagda bokförda värdet av kassa och bank samt kort- och långfristiga placeringar för förbundet var vid årsskiftet 108,4 (99,4) Mkr. Det egna kapitalet i förbundet uppgick vid årsskiftet till 31,5 (29,7) Mkr. Dotterföretagens intäkter uppgick till 11,8 (8,4) Mkr. Bolagens resultat efter finansiella poster var (1 476) kkr och resultatet efter skatt var 0 (32) kkr. Det egna kapitalet i bolagen uppgick vid årsskiftet till 2,2 (2,2) Mkr. 12

13 INTÄKTER OCH RESULTAT DE SENASTE FEM ÅREN FÖR KONCERNEN OCH FÖRBUNDET KONCERNEN (Mkr) Intäkter 123,8 119,3 112, ,8 Resultat efter finansiella poster 3,1 1,4 0,7 4,7 4,2 Resultat efter skatt 1,8 0,6 0,7 4,7 4,2 FÖRBUNDET (Mkr) Intäkter 113,6 112,4 107,1 103,1 103,5 Resultat efter finansiella poster 0,5 0 1,8 8,5 2,8 Resultat efter skatt 1,8 0,6 2,8 8,5 2,8 KASSA OCH BANK, KORT- OCH LÅNGFRISTIGA PLACERINGAR SAMT EGET KAPITAL VID ÅRSSKIFTET DE SENASTE FEM ÅREN KONCERNEN (Mkr) Kassa och bank, kort- och långfristiga placeringar 111,4 100,9 96,1 86,9 76,8 Eget kapital 33,6 31,8 31,2 31,9 27,3 FÖRBUNDET (Mkr) Kassa och bank, kort- och långfristiga placeringar 108,4 99,4 94,6 86,5 76,3 Eget kapital 31,5 29,7 29,2 31,9 27,2 FÖRSLAG TILL RESULTATDISPOSITION Styrelsen föreslår att till förfogande stående medel - balanserat resultat kkr - årets resultat kkr Totalt kkr Disponeras för - överföring till balanserat resultat kkr Totalt kkr 13

14 Resultaträkningar KONCERNEN FÖRBUNDET Tilläggs - Belopp i kkr upplysning RÖRELSEINTÄKTER Medlemsavgifter Nettoomsättning Villaägaren Nettoomsättning medlemsförmåner Nettoomsättning övrigt Övriga rörelseintäkter Rörelseintäkter RÖRELSEKOSTNADER Produktionskostnader Övriga externa kostnader Personalkostnader Avskrivningar 6, Rörelseresultat FINANSIELLA POSTER Ränteintäkter och liknande intäkter Räntekostnader Resultat efter finansiella poster Koncernbidrag Skatt på årets resultat Årets resultat

15 Balansräkningar KONCERNEN FÖRBUNDET Belopp i kkr Tilläggsupplysning TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Inventarier Finansiella anläggningstillgångar Andelar i koncernföretag Andra långfristiga värdepappersinnehav Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Kundfordringar Fordringar hos koncernföretag Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

16 Balansräkningar KONCERNEN FÖRBUNDET Belopp i kkr Tilläggsupplysning EGET KAPITAL OCH SKULDER Eget kapital 13 Bundna reserver Balanserat resultat Årets resultat Summa eget kapital Kortfristiga skulder Leverantörsskulder Skatteskulder Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Fastighetsinteckningar Ansvarsförbindelser 17 Avtal med förbundsdirektören Avtal med VD i Villaägarnas Utveckling AB

17 Kassaflödesanalyser KONCERNEN FÖRBUNDET Belopp i kkr Kassaflöde från den löpande verksamheten Resultat efter finansiella poster Skatt Justeringar för poster som ej ingår i kassaflödet Avskrivningar Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändringar av rörelsekapitalet Kassaflöde från förändringar i rörelsekapitalet Ökning/minskning av kortfristiga fordringar Ökning/minskning av kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Förvärv av immateriella anläggningstillgångar Förvärv av materiella anläggningstillgångar Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Ökning/minskning av finansiella anläggningstillgångar Erhållet koncernbidrag från dotterföretag Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets ingång Likvida medel vid årets utgång Förändring likvida medel Likvida medel vid årets utgång Kassa och bank Kortfristiga placeringar jämställda med likvida medel Summa likvida medel vid årets utgång

18 Tilläggsupplysningar 1. Redovisningsprinciper Årsredovisningen har upprättats enligt Årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Där sådana saknas har vägledning hämtats från Redovisningsrådets Rekommendationer. I koncernredovisningen ingår förutom förbundet de helägda dotterföretagen Villaägarnas Utveckling AB och Villaägarnas Service AB. Koncernredovisningen har upprättats enligt förvärvsmetoden, vägledning har sökts i Redovisningsrådets Rekommendation 1:00 koncernredovisning. Redovisnings- och värderingsprinciper är oförändrade jämfört med föregående år. Förbundet redovisar lämnade koncernbidrag över resultaträkningen. Således har man valt att inte tillämpa uttalandet från Rådet för finansiell rapportering, UFR 2 om koncernbidrag mm. Enligt detta redovisas koncernbidrag direkt över eget kapital. Fordringar upptas till ett belopp med vilket det beräknas inflyta. Förbundets intäkter består till huvudsaklig del av medlemsavgifter och annonsintäkter från tidningen Villaägaren. Medlemsavgifterna redovisas det räkenskapsår som medlemsavgiften avser medan annonsintäkterna intäktsförs när annonsering i tidningen utförs. Den del av betalningarna som avser framtida perioder redovisas i posten upplupna kostnader och förutbetalda intäkter i årsredovisningen. Dotterbolaget Villaägarnas Utveckling AB:s intäkter består huvudsakligen av provisionsintäkter från samarbetsföretag som tillhandahåller medlemsförmåner till förbundets medlemmar. Dessa intäktsförs när provisionsgrundande försäljning utförs. Dotterdotterbolaget Villaägarnas Service AB:s intäkter består till huvudsaklig del av annonsintäkter från tidningen Villaägarnytt. Dessa intäktsförs när annonsering i tidningen utförs (1 234) kkr av årets försäljning har skett till andra företag inom koncernen. 319 (318) kkr av årets inköp har skett från andra företag inom koncernen. 2. Övriga externa kostnader Revisorernas arvoden Kostnadsförda ersättningar i koncernen till revisorerna uppgår för revisionsuppdrag till 204 (196) kkr och för andra uppdrag till 74 (50) kkr. Kostnadsförda ersättningar i förbundet till revisorerna uppgår för revisionsuppdrag till 153 (159) kkr och för andra uppdrag till 74 (50) kkr. Leasing Koncernens och moderorganisationens leasingavgifter avser finansiell leasing vilka kostnadsförs löpande. Koncernens och förbundets leasingavgifter uppgår till 217 (498) kkr. Koncernens och förbundets avtalade framtida leasingavgifter per uppgår till 465 (132) kkr varav 207 (98) kkr förfaller till betalning inom ett år och resterande 258 (34) kkr förfaller till betalning senare än ett år men inom fem år. 18

19 3. Personal KONCERNEN FÖRBUNDET Medelantalet anställda Kvinnor Män Totalt Av styrelsens medlemmar i förbundet var vid utgången av (8) män och 2 (4) kvinnor. Av ledande befattningshavare i förbundet var 6 (6) män och 2 (3) kvinnor. Medelantalet anställda i koncernen och förbundet inkluderar 4 (4) förtroendevalda, varav 3 (3) män och 1 (1) kvinna. Löner, ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader har uppgått till kkr. Styrelser, övriga förtroendevalda och verkställande direktörer KONCERNEN FÖRBUNDET Förbundsordförande Vice förbundsordförande Övriga förbundsstyrelseledamöter Övriga förtroendevalda* Förbundsdirektör Vice förbundsdirektörer** Styrelseledamöter i dotterföretagen VD i dotterbolaget Sociala kostnader Pensionskostnader Övriga anställda Löner och ersättningar Sociala kostnader Pensionskostnader Totala löner och ersättningar, sociala kostnader och pensionskostnader * Övriga förtroendevalda i förbundet består så gott som uteslutande av ledamöter i regionstyrelser, förtroendemannarevisorer och central och regionala valberedningar. ** Från och med har förbundet en vice förbundsdirektör. Tidigare hade förbundet två vice förbundsdirektörer. 19

20 4. Koncernbidrag (kkr) Erhållet koncernbidrag från Villaägarnas Utveckling AB Totalt Skatt på årets resultat Förbundet är skattepliktigt för näringsverksamheten och för finansiella intäkter och kostnader, men inte för den ideella verksamheten. Det skattepliktiga resultatet 2011 uppgick i koncernen till (3 205) kkr och i förbundet till (3 204) kkr. Skatten på årets resultat 2011 uppgick i koncernen till (843) kkr och i förbundet till (842) kkr. 6. Byggnader och mark Byggnader och mark inklusive markanläggningar skrivs av enligt en fastställd plan linjärt över den beräknade nyttjandeperioden som är 50 år för byggnader och 20 år för markanläggningar. Då den beräknade nyttjandeperioden är relativt lång så har inget restvärde fastställts efter nyttjandeperiodens slut. Byggnader (kkr) KONCERNEN och FÖRBUNDET Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Årets inköp - - Försäljningar och utrangeringar - - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Försäljningar och utrangeringar - - Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde Mark inklusive markanläggningar (kkr) Ackumulerade anskaffningsvärden Ingående ackumulerade anskaffningsvärden Årets inköp - - Försäljningar och utrangeringar - - Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ackumulerade avskrivningar Ingående ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Försäljningar och utrangeringar - - Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående redovisat värde