9. Årsredovisning 2015 och ansvarsfrihet för Regionförbundet i Kalmar län Dnr 2015/

Transkript

1 SAMMANTRÄDESPROTOKOLL Kommunfullmäktige 18 (41) Kf Ks och ansvarsfrihet för Regionförbundet i Kalmar län Dnr 2015/ Årsredovisning och revisionsberättelse överlämnas, enligt regionförbundets förbundsordning till landstinget och kommunerna för beslut om ansvarsfrihet. Regionförbundet i Kalmar län hemställer i skrivelse 12 april 2016 att kommunfullmäktige beviljar styrelsen ansvarsfrihet för Revisionsgranskningens omfattning, inriktning och resultat framgår av revisionsberättelse m.fl. handlingar. Granskningen har genomförts av de av landstingsfullmäktige valda revisorerna för regionförbundet. De valda revisorerna har biträtts vid granskningen av auktoriserad revisor från PWC. Revisorerna tillstyrker att regionförbundets styrelse och de förtroendevalda i detta organ beviljas ansvarsfrihet, samt att regionförbundets årsredovisning 2015 godkänns.kommunstyrelsens förvaltnings föreslår i skrivelse 15 april 2016 att årsredovisningen 2015 godkänns och att regionförbundsstyrelsen beviljas ansvarsfrihet. Förslag till beslut Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta att godkänna årsredovisningen 2015 för Regionförbundet i Kalmar län, samt att Västerviks kommun för sin del beviljar ansvarsfrihet för regionförbundets styrelse och de förtroendevalda i detta organ för Jäv På grund av jäv deltar inte Tomas Kronståhl (S), Harald Hjalmarsson (M), Jon Sjölander (M), Tommy Ivarsson (SD) och Dan Nilsson (S) i beredning och beslut. Yrkande Ordföranden yrkar bifall till kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut och finner att kommunstyrelsen bifallit yrkandet. Kommunstyrelsen föreslår kommunfullmäktige besluta enligt kommunstyrelsens förvaltnings förslag till beslut Handlingar i ärendet: Kommunstyrelsens beslut , 131 Kommunstyrelsens förvaltnings skrivelse 15 april 2016 (utsänd tidigare) Regionförbundets i Kalmar län skrivelse 12 april 2016 med bilagor (utsänd tidigare) Justerandes sign Expedieras till: Regionförbundet i Kalmar län Kommunfullmäktige (tfn) Västervik (fax) kommunfullmaktige@vastervik.se

2 R EG I ON F ÖRBUNDET I KALMAR LÄN 1< Olnrniln:c t:fi ::1:::en \fa.siervil,s kornmun Inkom2.), l~ - o'i - C~ Dnt" Dpl l r Hid _.~ ~ ~~~J Kommunfullmäktige i länets kommuner Landstingsfullmäktige Ansvarsfrihet för 2015 Regionförbundet i Kalmar län ombildades fr o m 2003 till samverkansorgan (kommunförbund) enligt lagen 2002:34 om samverkansorgan i länen. I samband därmed ändrades förbundsordningen, bl a avseende beslutsorgan. I stället för fullmäktige finns numera enbart en förbundsstyrelse (direktion enligt KL 3 kap, 23 ) som beslutande församling. Detta innebär att ansvarsfrihet beviljas av medlemmarna (kommunerna och landstinget). Med hänvisning till bifogat bokslut och revisionsberättelse hemställs att fullmäktige beviljar ansvarsfrihet för Regionförbundet i Kalmar läns styrelse för REGIONFÖRBUNDET I KALMAR LÄN HELENA NILSSON ~{~~Golc~ /Ulrika Cederholm Årsredovisningen för 2015 kan hämtas på vår hemsida REGIONFÖRBUNDET I KALMAR LÄN Besöksadress: Nygatan 34 I KALMAR, Postadress: Box 762, SE KALMAR Tel: , Fax: , E-post: info@rfkl.se,

3 REGION FÖRBUNDET, KM.MAR I.,I,N Protokoll Styrelsen 36 Arsredovisning / Under året har regionförbundet bland annat arbetat med att ta fram material inför utredningen kring regionkommun. Det är många processer som startats eller sedan tidigare var pågående såsom bredbandsstrategi, cykelstrategi och livsmedelsstrategi års resultat är l kronor, och de finansiella målen är uppfyllda. Arets resultat per enhet fördelar sig enligt följande: Kansli tusen kronor, AVmedia + 35 tusen kronor, Fokus avvecklingskostnader - l 365 tusen kronor, Nationella Kompetenscentrum Anhöriga (Nka) O kronor, finansnetto tusen kronor. I årsredovisningen beskrivs verksamheten under året som gått samt måluppföljning för områdena Befolkning och välfärd, Hållbarhet och kommunikation, Kultur och upplevelser, Lärande och kompetensförsöijning, Näringsliv och tillväxt, Administration samt resultatenheterna AV-Media och Nationellt kompetens centrum anhöriga (Nka). Av målen är 72 % uppnådda under året, 24 % är delvis uppnådda, medan 4 % inte uppnåtts eller inte påbörjats. Ärendet har beretts ur ettjämställdhetsperspektiv. Beslut Styrelsen beslutar i enlighet med arbetsutskottets förslag att godkänna årsredovisning 2015 att årets resultat l kronor balanseras i ny räkning att hemställa hos huvudmännen att behandla frågan om ansvarsfrihet för styrelsen för RegionfOrbundet i Kalmar län. Beslutsunderlag Checklista för jämställda beslut Skickas till Kommunerna och landstinget i Kalmar län Revisorerna Ulf Nilsson ordförande Christina F osnes justerare Bestyrks

4 Årsredovisning 1 januari 31 december 2015 Regionförbundet i Kalmar län 1

5 Om dokumentets disposition För att jämförelser ska kunna göras mellan regionförbundets verksamhetsmål och de mål som är uppställda i den regionala utvecklingsstrategin (RUS) har indelningen av rapporten anpassats så att verksamhetsområdet "Hållbarhet och kommunikationer", som spänner över RUS:ens "En rund och gränslös region" samt "Miljö i balans", har delats upp. Regionförbundet i Kalmar län 2

6 Innehåll Inledning Styrelsens ordförande och regiondirektören om året som gick 4 Förvaltningsberättelse Vårt uppdrag 7 Det politiska arbetet 8 Medarbetare 9 Ekonomisk måluppfyllelse 11 Ekonomisk redovisning Resultaträkning 18 Balansräkning 19 Kassaflödesanalys 20 Noter 21 Borgens- och ansvarsförbindelser 26 Sammanställd redovisning 27 Verksamhetsberättelse Befolkning och välfärd 31 Hållbarhet och kommunikation - En rund och gränslös region 35 Miljö i balans 37 Kultur och upplevelser 39 AV-Media Kalmar län 41 Regionbiblioteket Kalmar län 44 Nationellt kompetenscentrum anhöriga 45 Näringsliv och tillväxt 49 Lärande och kompetensförsörjning 55 Administration 57 Bilagor 1. Ärendeflöde avseende bidrag Kulturmedel Beviljade projektmedel för tillväxt Beviljade stöd kommunvis 64 Regionförbundet i Kalmar län 3

7 Inledning En region vässar vårt utvecklingsarbete Kalmar län visar på en god utveckling inom flera områden. Länet har de senaste åren visat en positiv befolkningsutveckling och näringslivet har under ett antal år visat på en stark tillväxt och konkurrenskraft jämfört med andra län. Samtidigt står vi inför stora utmaningar inom frågor som rör bland annat vår demografi, integrationen av nyanlända, kompetensförsörjning samt tillgänglighet. Våra utmaningar gör att behovet av samordning och handlingskraft är större än någonsin. Vi behöver beslutsamhet och ett snabbfotat utvecklingsarbete. Under det gångna året har Kalmar län därför i nära samarbete med länets kommuner inlett arbetet med att bilda regionkommun tillsammans med landstinget. Målsättningen är att 2019 ha en ny organisation på plats. Beslutet är en viktig förvaltningsreform som kommer att stärka invånarperspektivet och ge förtroendevalda ett bättre verktyg för att genomföra den politik som vi fått väljarnas mandat att föra. Det kommer också att skapa en tydligare och starkare samverkanspartner för kommunerna, staten och övriga organisationer. Att bilda en regionkommun är också en förberedelse inför en större regionbildning tillsatte regeringen en indelningskommitté med uppdrag att ta fram en ny regionindelning för Sverige. Syftet är att skapa en ändamålsenlig indelning och effektiva organisationer som är bättre anpassade till demografiska, näringsgeografiska och miljömässiga förhållanden. Indelningen ska också ge stabila ekonomiska förhållanden i de nybildade landstingen, bättre överensstämmelse mellan medborgarnas behov och deras möjligheter till inflytande. Det arbete som vi har påbörjat i Kalmar län under 2015 kommer att intensifieras under Jag är övertygad om att förändringen skapar bättre förutsättningar att tillvarata den fulla potentialen av länets möjligheter. Genom att trimma vårt styre så vässar vi vårt utvecklingsarbete. Vi rustar oss inför framtiden och bygger en hållbar och attraktiv region där våra invånare trivs och dit människor och företag väljer att flytta. Ulf Nilsson Ordförande Regionförbundet i Kalmar län 4

8 Ett händelserikt år såväl globalt som regionalt Året som gått har präglats av ett antal större händelser i världen. Det har också varit första året för mig som regiondirektör, vilket har varit en utmaning både för mig personligen, men säkert också för den politiska ledningen och personalen. Att byta ledning efter 17 år kräver mycket av hela organisationen. Ett antal förändringar när det gäller inriktningen på vår verksamhet och den framtida organisationen har också hanterats under året. Regionförbundets styrelse beslutade att ändra i förbundsordningen gällande det regionala kulturansvaret, vilket innebar att ansvaret för de regionala kulturfrågorna i januari 2016 kom att övertas av landstinget. Landstinget och regionförbundet har också beslutat att utreda förutsättningarna för att tillsammans bilda regionkommun Regionförbundets kansli har börjat förberedas på att möta denna kommande förändringsprocess och att se över organisationen. Det har på ett naturligt sätt sammanfallit med förändringar i bemanningen och har bland annat resulterat i att områdena Lärande och kompetensförsörjning samt Näringsliv och Tillväxt slagits samman till ett Lärande och Kompetens. Flyktingkrisen har till stora delar påverkat den politiska agendan under året. Regionförbundet har arbetat för att underlätta mottagandet och att stötta etableringen och integrationen av de nyanlända, bland annat genom att erbjuda samhällsorientering på modersmål i allt större omfattning. Under 2015 har arbetet med att ta fram en livsmedelsstrategi för Kalmar län slutförts i samarbete med länsstyrelsen och LRF. Arbetet med implementeringen av strategin, att omsätta den i konkret handling, påbörjades under hösten. Ett stort arbete har också lagts på Tjust- och Stångådalsbanan och den gemensamma s.k. åtgärdsvalsstudie som regionförbundet tagit fram tillsammans med Trafikverket och Region Östergötland. Hur viktiga dessa banor är har aktualiserats ytterligare i samband med diskussionerna om större regioner samt framtida anslutningar till Höghastighetsbanan. Under året har ett ökat fokus lagts på kompetensförsörjningsfrågorna. I uppdrag av regeringen och med stöd av medel från Tillväxtverket ska regionförbundet bygga en plattform för kompetensförsörjning. En del i satsningen är den analys av länets möjligheter och utmaningar som OECD genomför. Integration och jämställdhet belyses extra i det arbetet. Helena Nilsson Regiondirektör Regionförbundet i Kalmar län 5

9 FÖRVALTNINGS- BERÄTTELSE» Regionförbundet i Kalmar län 6

10 Vårt uppdrag Regionförbundet i Kalmar län är ett kommunalt samverkansorgan och ska verka för en hållbar ekonomisk, social och kulturell utveckling i Kalmar län. Vårt syfte är att vara en gemensam organisation för kommunerna och landstinget för att främja länets utveckling. I egenskapen av samverkansorgan 1 har vi fått ett antal statliga planeringsuppgifter och utvecklingsresurser. Vårt arbetssätt präglas i hög grad av samförstånd och konsensus och många av de initiativ till förändringar och förbättringar som regionförbundet tar förutsätter därför de egna medlemmarnas eller andra offentliga och privata aktörers aktiva medverkan. Vår verksamhet ska utgå ifrån den regionala utvecklingsstrategin (RUS). Enligt lagen om samverkansorgan ska vi: utarbeta och fastställa en strategi för länets utveckling som kommuner och landsting avser att genomföra i samarbete med andra parter samordna insatser för genomförande av strategin besluta om användningen av vissa statliga medel för regionalt tillväxtarbete upprätta och fastställa länsplaner för regional transportinfrastruktur följa upp, låta utvärdera och årligen redovisa resultaten av det regionala tillväxtarbetet till regeringen. Enligt vår förbundsordning ska vi också: ansvara för förskottering av medel till statliga investeringar i infrastruktur av betydelse för regionen ha möjlighet att bidra till finansiering, investeringar i och marknadsföring av infrastruktur av betydelse för regionen ansvara för regional kulturverksamhet samt fördela regionala kulturanslag 2 verka för att eftergymnasial utbildning samt forskning och utveckling samordnas och anpassas till regionens behov ansvara för och samordna regionala näringspolitiska utvecklingsinsatser ansvara för omvärldsbevakning, internationell verksamhet, marknadsföring och information inom förbundets uppgiftsområde ansvara för regional turismverksamhet ansvara för regional samordning och intressebevakning av miljöfrågor, arbetsmarknadsfrågor och kommunikationsfrågor inom förbundets uppgiftsområde utse representanter i regionala samverkansorgan inom förbundets uppgiftsområde verka för att organisationer i Kalmar län, som arbetar med regionala utvecklingsuppgifter, samordnar sina verksamheter ansvara för andra tillkommande regionala uppgifter från staten eller som medlemmarna väljer att tillföra förbundet utgöra samverkans- och intresseorgan för länets kommuner svara för den övergripande trafikpolitiken i länet. 1 Förordning om regionalt tillväxtarbete (SFS 2007:713) och Lag (2002:34) om samverkansorgan i länen 2 Vid regionförbundets styrelsemöte den 16 december 2015 beslutades att punkten om Kulturansvar stryks från förbundsordningen från och med 1 januari 2016 i samband med att ansvaret för kulturfrågor förs över till Landstinget i Kalmar län. Regionförbundet i Kalmar län 7

11 Det politiska arbetet Styrelse Styrelsen är regionförbundets högsta beslutande organ. Den består av 33 ledamöter och lika många ersättare. Av dessa är 22 utsedda av kommunerna och 11 av landstinget. Under 2015 har regionförbundets styrelse sammanträtt vid åtta tillfällen. Ordförande i styrelsen är Ulf Nilsson (S). Vice ordförande är Akko Karlsson (MP) och Harald Hjalmarsson (M) Arbetsutskott Regionförbundets arbetsutskott består av sex ledamöter och två ersättare. Arbetsutskottet förbereder ärenden till styrelsens sammanträden. Gruppen sammanträdde vid elva tillfällen under Ordförande i arbetsutskottet är Ulf Nilsson (S). Vice ordförande är Akko Karlsson (MP) och Harald Hjalmarsson (M). Primärkommunala nämnden Primärkommunala nämnden (PKN) består av 15 ledamöter och lika många ersättare och är ett organ för primärkommunala frågor av gemensamt intresse. Under 2015 har sex sammanträden med PKN genomförts. Ordförande i nämnden är Tomas Kronståhl (S), och vice ordförande är Henrik Yngvesson (M). Regionförbundet i Kalmar län 8

12 Medarbetare Regionförbundet strävar efter att skapa en effektiv och långsiktigt hållbar verksamhet som bidrar till länets utveckling med goda resultat. Vårt arbetssätt präglas i hög grad av samförstånd. Kompetenta och delaktiga medarbetare är tillsammans med en väl fungerande dialog såväl internt och externt en nyckel till framgång. För medarbetarnas del innebär det bland annat kompetensutvecklingsinsatser, krav på flexibilitet och att vara delaktig i den utveckling som sker. De värderingar som präglar arbetsplatsen och som vi arbetar för att omsätta i det dagliga arbetet är: arbetet på regionförbundet ska präglas av öppenhet vi tar stort personligt ansvar och respekterar varandra vi är positiva och gör alltid vårt bästa bemötandet på arbetsplatsen kännetecknas av prestigelöshet, rättvisa, förståelse och ärlighet vi värderar nyfikenhet och är öppna för förändring Regionförbundet arbetar för att vara en hälsofrämjande arbetsplats och målet är att vi ska vara en arbetsplats med god arbetsorganisation gott ledarskap goda möjligheter för den anställde att påverka sin arbetssituation god balans mellan arbets- och privatliv gott socialt stöd arbetskamrater emellan god fysisk arbetsmiljö Arbetsmiljö En partsammansatt grupp har under året arbetat fram en arbetsmiljöhandbok och reviderat krisplanen. Arbetsmiljöhandboken beskriver hur arbetsförhållandena ska vara i regionförbundets verksamhet för att ohälsa och olycksfall i arbetet ska förebyggas och en tillfredsställande arbetsmiljö uppnås. Den beskriver bland annat också rutinerna för det systematiska arbetsmiljöarbetet, samverkansgruppens roll som skyddskommitté och hur samverkan bedrivs enligt centrala och lokala avtal. Krisplanen är reviderad och innehåller riktlinjer för agerandet när en kris inträffar. Där finns uppgifter om: krisgruppen och dess uppgifter, första hjälpen, information om telefonnummer, utrustning, brand, återsamlingsplats, förebyggande arbete, checklista för säkerhetsgenomgång, hantering av dödsfall på arbetsplatsen. Krisplanen baseras på en riskanalys av verksamheten som gjordes i anslutning till krisplanen. Tillsammans med Previa har en föreläsning om ergonomi och en skyddsrond genomförts. Skyddsronden anordnades som en individuell genomgång av ergonomi på arbetsplatsen vilket resulterade i ett antal kompletterande inköp av arbetsanpassad utrustning. Regionförbundet i Kalmar län 9

13 Medarbetare och arbetade timmar Antalet årsarbetare var 81 stycken, varav 58 kvinnor och 23 män. Under året har 3 personer avgått med pension och dessa har ersatts. Antalet anställda med tillsvidareanställning var vid årets slut 70 stycken. Medelåldern hos de anställda var 49 år, varav kvinnor 49 år och män 48 år Årsarbetare, kvinnor Årsarbetare, män Årsarbetare, totalt Antal anställda vid årets slut 94 * * varav 17 anställda har intermittent anställning, främst samhällskommunikatörer och studentmedarbetare. Nyckeltal sjukfrånvaro Sjukfrånvaron ligger på en låg nivå. Den var totalt 1,46 % av den totala ordinarie arbetade tiden. Kvinnornas sjukfrånvaro var något högre än männens (1,23 procentenheter) och gruppen 0 29 år har ett något högre värde än övriga grupper (2,84 %). Dock består denna åldersgrupp av ett fåtal personer. Att långtidssjukfrånvaron får ett så högt värde, 22,10 %, beror på att värdet beräknas som andel av den totala sjukfrånvaron. Även här handlar det om ett fåtal personer. Sjukfrånvaro i procent Total sjukfrånvaro 1,46 1,15 1,60 Långtidssjukfrånvaro av total sjukfrånvaro > 60 dagar 22,10 8,35 25,94 Total sjukfrånvaro, kvinnor 1,80 1,43 1,98 Total sjukfrånvaro, män 0,57 0,48 0,84 Total sjukfrånvaro, 0 29 år 2,84 0,65 1,12 Total sjukfrånvaro, år 0,76 1,26 1,85 Total sjukfrånvaro, 50 år 1,79 1,11 1,43 Regionförbundet har en rutin för bevakning och uppföljning av sjukskrivningar och rehabiliteringsbehov. Det finns också ett etablerat samarbete med företagshälsovården som, i samråd med områdesansvarig/chef, hanterar sjukskrivning och rehabilitering när sjukskrivningen bedöms vara arbetsrelaterad. Verksamhetsövergång kultur Ansvaret för de regionala kulturfrågorna övergick till landstinget från och med januari Det innebar att de anställda i områdesgruppen kultur erbjöds anställning i landstinget. Verksamhetsövergången berörde 3 tjänster (4 personer). Under hösten 2015 pågick det förberedelser inför verksamhetsövergången. Arbetsgivaren informerade bland annat om förutsättningarna i en verksamhetsövergång i dialog med landstinget, en konsekvens- och riskanalys genomfördes avseende både verksamhet och arbetsmiljö, och en handlingsplan togs fram. Syftet var att bidra till en bra övergång för både verksamhet och anställda. Regionförbundet i Kalmar län 10

14 Ekonomisk måluppfyllelse Regionförbundets intäkter för 2015 uppgår till 192,8 mkr. Årets verksamhet har resulterat i ett överskott på kronor. Finansiella mål Styrelsen har fastslagit tre finansiella mål: Likviditeten, betalningsförmågan på kort sikt, ska överstiga 100 %. Soliditeten, betalningsförmågan på lång sikt, ska överstiga 20 %. Projektfinansieringen, som visar betalningsförmågan avseende kostnader i projekt i avvaktan på inbetalning av extern medfinansiering, ska överstiga 100 %. Finansiella nyckeltal Likviditet % Soliditet % Projektfinansieringsgrad % Regionförbundets ekonomiska ställning Till regionförbundets förfogande står: från föregående år ingående eget kapital kr årets resultat kr Summa utgående kapital kr Av eget kapital och disponibla vinstmedel härrör kr från AV-Media kr från Fokus Bundna tillgångar i Kommunernas Hus AB ingår i eget kapital med 5,5 mkr. Likvida medel uppgår vid utgången av året till 50,2 mkr (57,7 mkr vid årets ingång). Regionförbundet uppfyller Kommunallagens krav på att ha balans i ekonomin. Målen för god ekonomisk hushållning har uppnåtts. Årets viktigare händelser för bedömning av resultat och ställning Arbetet har följt verksamhetsplanen för året. I enlighet med verksamhetsplan och budget men till skillnad jämfört med tidigare år belastar finansiering av verksamheten Kommunal praktisk samverkan socialtjänst (KOMPASS) resultatenheten Fokus med 1,2 mkr. De smärre organisatoriska förändringar som gjorts under 2015 har inte påverkat det ekonomiska utfallet. Ekonomiskt utgör projektekonomin även 2015 en väsentlig del av regionförbundets verksamhet. Sammantagna projektbidrag är emellertid betydligt lägre, drygt 25 mkr, än Orsaken kan hänföras till att EU-programmen avslutats under 2014 och ännu inte kommit igång 2015, EUbidragen minskade från 18 mkr till 2 mkr. Av verksamhetens intäkter, utöver destinerade anslag för kultur- och andra organisationer, svarar medlemsavgifter och -bidrag till egen verksamhet för närmare 35% (30 %), projektbidrag (inkluderat statsbidraget till Nka) för 40% (53%) och övriga intäkter för 25% (17%). Regionförbundet i Kalmar län 11

15 Vid årets slut uppgår tillsvidareanställd personal till 70 personer medan visstidsanställd projektfinansierad personal uppgår till 24 personer, varav 17 med timarvodering i mindre omfattning. Det fullständiga ekonomiska utfallet redovisas i avsnittet Ekonomisk redovisning. Årets resultat i förhållande till budget Regionförbundet redovisar ett positivt resultat med kronor. Årets resultat var budgeterat till ett underskott med kronor. Detaljerat utfall framgår av tabellen Årsbokslut, utfall jämfört med budget (sid 15). Regionförbundets budget speglar stadigvarande verksamhet. Projekt budgeteras och följs upp var för sig men bidrag och kostnader ingår inte aggregerat i budgeten. Sammanfattande driftsresultat och budgetavvikelser (tkr) Utfall Avvikelse Budget Kansli AV-Media Fokus Nka Finansnetto Resultat Kommentarer: 1) Kansliet redovisar överskott med tkr vilket motsvarar en budgetavvikelse på 3,4 mkr. Den positiva avvikelsen beror till största del på att kansliets avslutade projekt har bidragit med sammanlagt drygt 2,8 mkr till verksamheten, eller 2,5 mkr mer än budgeterat. Flera stora projekt har avslutats och det är ersättning för nedlagd tid och kansliomkostnader som genererar tillskottet. Kostnader för politiken underskrider budget med 500 tkr. Av dessa är 300 tkr hänförligt till att den ideella föreningen Sydsvensk regionbildning har beslutat att inte debitera någon avgift Budgetposten Revision underskrider budget med 78 tkr, ca 40 tkr härav beror på att bemanningen i revisionsgruppen i stort sett var intakt första halvåret avseende förra och nya mandatperioden. Kostnader för kanslipersonal underskrider budget med ca 1 mkr. Det lägre utfallet beror på bemanningsförändringar och avlastning genom projektfinansiering. Kansliets övriga kostnader överskrider budget med ca 700 tkr. Största enskilda avvikelse är hänförlig till köpta konsulttjänster. Täckningsbidraget från kurs- och konferensverksamheten täcker i princip kostnader för verksamhetens personal och övriga driftskostnader, utfallet blev 75 tkr lägre än budgeterat. Erhållna landstings- och statsbidrag för kulturverksamhet och andra ändamål har använts i enlighet med av styrelsen fattade beslut (se noterna 3 och 5 till resultatrapporten). 2) AV-Media redovisar överskott med 35 tkr, viss omdisposition av medel har skett mellan verksamhetsområdena. 3) Fokus redovisar underskott med tkr. Ingen verksamhet har bedrivits sedan 2013 men medel har nyttjats för verksamheten KOMPASS med 1,2 mkr och resultatenheten bär vissa avvecklingskostnader för personal, 165 tkr. 4) Nationellt kompetenscentrum anhöriga (Nka) redovisar nollresultat i enlighet med budget. Verksamheten finansieras av projektmedel och statsbidrag beviljade för särskilda uppdrag. Insatser inom Barn som anhöriga görs i samverkan med Linnéuniversitetet, som är huvudman för det uppdraget. Budgetomslutning för Nka redovisas till 7,5 mkr motsvarande det årliga statsbidraget för grunduppdraget. Årets sammanlagda kostnader, och finansiering, uppgår till drygt 15 mkr. Det Regionförbundet i Kalmar län 12

16 redovisade ekonomiska utfallet är hänförligt till all verksamhet som bedrivits på enheten. Erhållna ej ianspråktagna medel balanseras med 1,3 mkr för framtida bruk. 5) Småland Blekinges Brysselkontor redovisas inte i sammanställningen ovan. Resultatet såväl budgeteras som redovisas med nollresultat. De sammanlagda kostnaderna uppgår till 2,5 mkr. Utfallet är ca 50 tkr högre än budgeterat, avvikelsen kan hänföras till högre lokal- och övriga kontorskostnader. I samband med kontorets tillkomst och första årets verksamhet fonderades, i stället för att återbetalas, den del av medlemsavgiften som inte nyttjades första året. Dessa medel har därefter använts för resultatutjämning. Årets resultat innebär att 229 tkr nyttjats av tidigare inbetalda medel, hela reserven har därefter tagits i anspråk. Ingående reserv 2015 blev 50 tkr lägre än budgeterat. Årets resultat innebär därför ett underskott på 100 tkr, vilket kommer att täckas av parternas avgifter för ) IT-plattform Småland & Öland AB ägs till lika delar av Region Kronoberg, Smålands Turism AB och Regionförbundet i Kalmar län. Bolaget har i uppdrag av ägarna att utveckla, effektivisera och samordna den IT-plattform som har utvecklats av ägarna gemensamt. Bolaget fakturerar ägarna för drift, underhåll & support av teknisk IT-plattform. De utförda tjänsterna bedöms vara av gemensam nytta varför ägarna faktureras med lika belopp, 750 tkr. 7) Finansnetto. Redovisat finansnetto, 468 tkr, motsvarar drygt hälften av budgeterat belopp. Skillnaden beror på ett allt lägre ränteläge under året och att längre placeringar på säkra fasträntekonto inte heller ger något. Bankbehållningen vid årets slut uppgår till drygt 50 mkr. En väsentlig del av behållningen beror på att i förskott erhållna externa medel till vissa projekt på kansliet och Nka överstiger egna fordringar i andra projekt, nettot utgör 17 mkr i behållning. Detta har varit fallet löpande under året. Förhållandet återspeglas i den fortsatt höga projektfinansieringsgraden. De största förskotten gäller Nationellt kompetenscentrum anhöriga (3 mkr) samt kansliprojekten genom Överenskommelser med SKL (6 mkr) och Kanalisationsstöd (2 mkr). Investeringsredovisning Regionförbundet har under året investerat materiellt för 37 tkr. Beträffande kapital- eller servicekrävande anskaffningar tillämpar regionförbundet i regel leasingförfarande. Under året har ny leasing tecknats för kopieringsmaskiner och enklare utrustning. Ekonomisk framtidsbedömning Budget 2016 har antagits med ett budgeterat underskott om kronor, budgeten innefattar upplösning av resultatenheten Fokus redovisade egna kapital med 1,6 mkr. I budgeten ingår nettotillskott från kansliets projektverksamhet med 1,1 mkr och återbetalning av AFA-försäkringar med 0,4 mkr. Regionförbundets resultat 2015 redovisas med överskott om 1,7 mkr, varav kansliets projektverksamhet har bidragit med nettotillskott om 2,9 mkr. För att regionförbundets samlade ekonomi inte heller fortsättningsvis ska visa underskott krävs att kansliets verksamhet, genom positivt netto för projektverksamheten, tillkommande andra intäkter eller lägre övriga kostnader, genererar minst lika mycket överskott som Fokus redovisar i underskott samt att övriga resultatenheter minst redovisar nollresultat. Den nya programperioden för strukturfonderna har startat. Nya regler för bidragen innebär jämfört mot föregående strukturfondsperiod att vissa typer av projekt blir svårare att finansiera och att ersättningen för de administrativa omkostnaderna blir lägre. Det kan således bli svårare att få extern kostnadstäckning för insatser. Regionförbundet i Kalmar län 13

17 Regionförbundet har under flera år redovisat ett bra finansnetto. Med nuvarande ränteläge och nytt låneavtal med betydligt sänkt ränteintäkt från Kommunernas Hus AB urholkas den finansieringsmöjligheten. Vid årsskiftet 2015/2016 har det gjorts en större organisationsförändring innebärande verksamhetsövergång till landstinget av personal inom området Kultur och återtagande av landstingsanslag kopplat till kulturområdet samt folkbildning, idrottsorganisationer och ungdomsorganisationer. Även det statliga kulturanslaget kommer att hanteras av landstinget. Vid jämförelse av ekonomiskt utfall mellan åren bedöms verksamhetsförändringen minska såväl intäkter som kostnader 2016 med omkring 75 mkr. Finansiella risker Under förutsättning att inga större förändringar sker jämfört med budget och verksamhetsplan 2016 bedöms den finansiella risken vara relativt liten. På grund av nämnda sämre externa finansieringsmöjligheter är den emellertid högre än tidigare år. Jämförelsevis har det, utan motsvarande tillkommande finansiering från medlemmarna, sedan 2014 tillkommit kostnader på närmare 1,5 mkr för tjänster från IT-plattform Småland & Öland AB, ekonomiska insatser i Föreningen Regionsamverkan Sydsverige och för arbetet med regionbildningen. Projektverksamheten står ekonomiskt för den mest känsliga delen, men det är också denna som ger möjligheter till mycket av den verksamhet som genomförs. Projektverksamheten ingår inte i löpande driftsbudget utan de enskilda projekten budgeteras på detaljnivå i samband med ansökan om finansiering. Ekonomisk och verksamhetsmässig uppföljning görs löpande under året. Vid en ekonomisk prognos om underskott i enskilt projekt finns det därför oftast visst handlingsutrymme för att undanröja eller kompensera för underskottet. Sammanställd redovisning Den sammanställda redovisningen ska enligt lagen om kommunal redovisning upprättas för regionförbundet och övriga juridiska personer i vilka regionförbundet har ett betydande inflytande. I den sammanställda redovisningen ingår Kommunernas Hus AB med 100%. Sammanställd redovisning visar överskott på kronor. Samtliga transaktioner framgår av noter till sammanställd resultaträkning. Regionförbundet i Kalmar län 14

18 Årsbokslut utfall jämfört med budget INTÄKTER OCH ERHÅLLNA BIDRAG Utfall Budget Kommentar (tkr) (tkr) Medlemsavgifter kansli Medlemsavgift AV Media Upplösning eget kapital FOKUS Summa medlemsavgifter & upplösning Eget kapital Kansliersättning fr staten Kurs- och konferensverksamheten Övriga adm ersättningar till kansliet Projektverksamhet kansli Statsbidrag regional kulturverksamhet Bidrag från landstinget Summa övrigt kansli Resultatenheter/särskilda verksamheter AV-Media övrigt Nationellt kompetenscentrum Anhöriga Småland Blekinges Brysselkontor Delsumma resultatenheter Finansiellt netto (intäkt) Summa finansiering KOSTNADER OCH UTGIVNA BIDRAG Kansli Politiska organisationen Revisionen Kanslipersonal Kansli övriga kostnader ", uppföljning reg projektmedel Information och regional profilering Regional biblioteksresurs Summa Resultatenheter/särskilda verksamheter AV-Media FOKUS kostn för avveckling samt finansiering KOMPASS Nationellt kompetenscentrum Anhöriga Småland Blekinges Brysselkontor IT-Plattform Småland och Öland AB Summa Regionförbundet i Kalmar län 15

19 Årsbokslut utfall jämfört med budget (forts.) Institutionsbidrag näringsliv Utfall Budget Kommentar (tkr) (tkr) ALMI Summa Institutions- och organisationsbidrag mm kultur 1 Kulturstipendier Regional kulturresurs Byteatern Capellagården 205 Danskonsulent 331 Designarkivet Kalmar läns arkivförbund 569 Kalmar läns hemslöjd Kalmar läns hembygdsförbund 267 Kalmar läns musikstiftelse Kalmar läns museum Kalmar konstmuseum Reaktor Sydost Riksteaterföreningen i Kalmar län Virserums konsthall Regionala kulturorganisationer (övriga) 70 Regionalt kulturbidrag organisationer Statsbidrag regional kulturverksamhet Summa Organisationsbidrag övriga Folkbildningsorganisationer Smålands Idrottsförbund och SISU Regionala ungdomsorganisationer Summa Avskrivningar Summa kostnader och utgivna bidrag Bruttoresultat Justering för upplösning av Eget kapital RESULTAT Regionförbundet i Kalmar län 16

20 EKONOMISK REDOVISNING» Regionförbundet i Kalmar län 17

21 Resultaträkning, kr not Verksamhetens intäkter Medlemsavgifter Medlemsbidrag Projektbidrag Statsbidrag kultursamverkan Övriga ersättningar och intäkter Övriga rörelseintäkter / Jämförelsestörande Verksamhetens kostnader Utbetalade bidrag Övriga rörelsekostnader Personalkostnader Övriga rörelsekostnader /Jämförelsestörande Avskrivningar 1, Rörelseresultat Övriga finansiella intäkter Övriga ränteintäkter m m Finansiella kostnader Övriga räntekostnader m m Resultat före extraordinära poster /Resultat efter finansiella poster Extraordinära intäkter Extraordinära kostnader Årets resultat Regionförbundet i Kalmar län 18

22 Balansräkning, kr not TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Materiella varav ADB och Övrigt Finansiella varav aktier i koncernföretag i andra företag varav långfristiga fordringar fordringar i koncernföretag Omsättningstillgångar Förråd, lager Rikskuponger Kortfristiga fordringar Kundfordringar Skattefordringar Övriga fordringar Interima fordringar Kassa o bank SUMMA TILLGÅNGAR Eget kapital varav ingående eget kapital Balanserat resultat varav årets resultat Avsättningar varav pensioner och liknande förpliktelser Skulder Långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut Förskott från kunder Leverantörskulder Skulder till koncernföretag Skatteskulder Övriga skulder Interima skulder SUMMA EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER Regionförbundet i Kalmar län 19

23 Kassaflödesanalys, kr not DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN Årets resultat, efter finansnetto Justering för av- och nedskrivningar Justering för betald skatt Justering för gjorda avsättningar Justering för ianspråktagna avsättningar Just. för övr. ej likvid.påverkande poster (reavinst/förlust) Medel från verksamheten före förändring av rörelsekapital Ökning (-)/minskning (+) kortfristiga fordringar Ökning (-)/minskning (+) kortfristiga placeringar Ökning (-)/minskning (+) förråd och varulager Ökning (+)/minskning (-) kortfristiga skulder Kassaflöde från den löpande verksamheten INVESTERINGSVERKSAMHETEN Investering i materiella anläggningstillgångar Försäljning av materiella anläggningstillgångar Investering i finansiella anläggningstillgångar Försäljning av finansiella anläggningstillgångar Investering i finansiell leasing Försäljning av finansiell leasing Kassaflöde från investeringsverksamheten FINANSIERINGSVERKSAMHETEN Ökning (+)/minskning (-) långfristiga skulder Ökning (+)/minskning (-) finansiell leasing Ökning (-)/minskning (+) långfristiga fordringar Övriga finansiella poster Kassaflöde från finansieringsverksamheten ÅRETS KASSAFLÖDE Förändring likvida medel Likvida medel vid årets början Likvida medel vid årets slut Regionförbundet i Kalmar län 20

24 Noter Not 1 Redovisningsprinciper Årsredovisningen är upprättad enligt Kommunal redovisningslag (SFS 1997:614) samt i likhet med föregående årsredovisning, om inte annat anges nedan. Fordringar Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Anläggningstillgångar Till anläggningstillgångar hänförs inventarier och utrustning avsedd för stadigvarande användning i verksamheten (mer än tre år) och med ett anskaffningsvärde som överstiger kronor. Programvaror och minnesuppdateringar hänförs inte till anläggningstillgångar. AV-Medias datorer, TV-apparater, kameror och liknande hänförligt till produktion eller uthyrning betraktas inte som anläggningstillgångar. Materiella anläggningstillgångar avskrivs systematiskt över den bedömda ekonomiska livslängden. Härvid tillämpas följande avskrivningstider: Antal år ADB-inventarier 3 Övriga inventarier 5 Leasingavtal, finansiella och operationella Samtliga leasingavtal är och redovisas som vanliga hyresavtal (operationell leasing). Nominella värdet av avtalade framtida leasingavgifter för avtal som löper mer än 3 år. Framtida årliga förfallobelopp (tkr) Antal Kaffemaskin Vattenkylare Kopieringsmaskiner Bilar Not 2 Medlemsavgift Här redovisas i överensstämmelse med beslutad budget debiterad medlemsavgift för landsting och kommuner. Verksamheten i resultatenheten Fokus har upphört från och med 2014, vilket innebär att tidigare medlemsavgift i storleksordningen 5 mkr inte längre debiteras. Not 3 Medlemsbidrag Här redovisas erhållna ersättningar och anslag från länets kommuner och landstinget. Huvuddelen av medlen nyttjas för att lämna regionala bidrag till organisationer och institutioner. Medlen har fördelats till bidragsmottagare i enlighet med styrelsens beslut den 17 december 2014 och efter tilläggsanslag med specificerad destination. Fördelat belopp ingår i bidragsbeloppet till respektive organisation/institution enligt tabellen Årsbokslut utfall jämfört med budget. Not 4 Projektbidrag Här redovisas projektbidrag där regionförbundet är projektägare (stödmottagare), sammanlagt 46,2 mkr (71,9 mkr). Härav utgör 1,8 mkr (18 mkr) EU-bidrag. Cirka 70% av medlen avser kansliets Regionförbundet i Kalmar län 21

25 verksamhetsområden och 30 % Nka (huvudsakligen statsbidragen). Av erhållna projektbidrag har 11,4 mkr (26,3 mkr) utbetalats till andra projektägare (not 8). Not 5 Statsbidrag kultursamverkan Kalmar län ingår i Kulturrådets samverkansmodell med Kulturplan. Kulturrådet har för 2015 beviljat regionförbundet statligt anslag med kr, innebärande en minskning jämfört med 2014 med kr. För att kulturinstitutionerna inte skulle drabbas, utöver avsaknad av uppräkning, har regionförbundet kompenserat neddragningen med egna tidigare reserverade medel. Medlen har fördelats i enlighet med kulturberedningens förslag och styrelsens beslut 27 februari Fördelat belopp ingår i bidragsuppgifterna för kultur i tabellen Årsbokslut, utfall jämfört med budget. Här redovisas summan av statligt och regionalt bidrag. Mottagare av statligt bidrag visas kursivt. Not 6 Övriga ersättningar och intäkter Statlig ersättning (kansliersättning från länsstyrelsens anslag) Ersättningar för tjänster till Kommunernas Hus AB 158 tkr, Miljösamverkan Sydost 301 tkr från andra än länets kommuner, Brysselkontoret tkr, Övriga sålda varor och tjänster tkr (varav 0,3 mkr avser AV-Media och 2,4 mkr Nka) samt Fakturerade kostnadsersättningar tkr (projekt, kansli och regionbibliotek) Kurs- och konferensavgifter (0,4 mkr AV-Media och 1,9 mkr Nka) tkr tkr tkr Not 7 Jämförelsestörande intäkter Posterna 2014 och 2012 avser återbetalda premier från AFA Försäkring (Avtals-gruppsjukförsäkring och Avgiftsbefrielseförsäkring) för åren 2005/2006 och 2007/ Not 8 Utbetalade bidrag Avser bidrag (kulturmedel m.m.) till organisationer och institutioner i överensstämmelse med beslutad budget 79,9 mkr samt utbetalade projektbidrag 11,4 mkr inom kansliets projektverksamhet (jfr not 4). I posten utbetalade projektbidrag ingår bland annat Glasrikesmiljonen med 5 mkr, Träprogrammet och Trästrategin med 3,5 mkr samt Kanalisation med 1,7 mkr. Not 9 Övriga rörelsekostnader Konsulter, föreläsare, inhyrd personal Övriga externa tjänster (konferensavgifter, revision, övriga tjänster) Lokalkostnader Resor (bilar, biljetter, logi) Annonser, utställningar, marknadsföring Förbruknings- och kontorsmaterial, förbrukningsinventarier, trycksaker Post, frakter, tele, datakommunikation Måltidskostnader och lokaler, egna kurser o konferenser mm Övrigt (medlemsavgifter, företagsförsäkring, tidningar & facklitteratur mm) Regionförbundet i Kalmar län 22

26 Kostnaderna speglar all verksamhet. Storleksmässigt skiftar de mycket över åren beroende på budgetmässig omfattning och inriktning i kansliets projekt och Nka:s uppdrag. Kostnaderna för konsulter, föreläsare och inhyrd personal avser till drygt 50 % eller 12,7 mkr kansliets projektverksamhet. Nka svarar för ca 25 % eller 6,5 mkr. Kurs- och konferensverksamheten samt Samhällsorientering svarar för ca 2 mkr, kansliet i övrigt ca 2 mkr och AV-media för 0,5 mkr. Separeras kostnaden för inhyrd personal, tjänsteköp av längre karaktär, så har denna ökat från 6,8 mkr 2014 till 7,8 mkr Övriga externa tjänster (konferensavgifter, revision, diverse köpta tjänster, mm) belöper med endast 0,3 mkr på kansliets projektverksamhet, huvuddelen av kostnaderna belöper på kansliet. Av lokalkostnader utgör 1,9 mkr hyra till Kommunernas Hus AB. Lokalkostnaderna för Nka:s kontor i Borås är 122 tkr, i Bryssel 440 tkr och för verksamheten i Shanghai med 348 tkr. Av måltidskostnader och lokaler är 1,8 mkr hänförliga till kurs- och konferensverksamheten samt Samhällsorientering (en ökning med 0.7 mkr jämfört 2014), 0,9 mkr avser kansliets projektverksamhet och 1,8 mkr avser Nka (en ökning med 0,4 mkr jämfört 2014). Not 10 Medelantal anställda, löner, andra ersättningar och sociala avgifter Medeltal anställda (avser antal årsarbetare) Löner och ersättningar har uppgått till Förtroendevaldas arvoden Övrigas arvoden Anställdas löner Övriga ersättningar Totala löner och ersättningar Pensionskostnader Sociala avgifter samt semesterlöneskuld Pensionsförpliktelser Övriga personalrelaterade kostnader Bidrag för personal Totala löner, ersättningar, sociala avgifter och pensionskostnader Förtroendevaldas arvoden påverkas 2011 och delvis 2012 av att styrelseordförandes arvode m.m. inte ingår. Arvodet mm har reglerats genom avtal mellan Västerviks kommun och Regionförbundet i Kalmar län. Uppgiften anställdas löner inkluderar 7,2 mkr avseende direkt projektavlönad personal på kansli och Nka (9,8 mkr 2014). Kansliets och AV-Medias lönekostnad ligger på samma nivå som Lägre lönekostnader jämfört med 2014 uppvägs något av högre kostnad för inhyrd personal, se not 9. I övriga ersättningar ingår traktamente och bilersättning med 468 tkr (728 tkr 2014). Pensionsförpliktelser gentemot personal för åren 2002 och tidigare redovisas under Borgens- och ansvarsförbindelser. Regionförbundet i Kalmar län 23

27 Not 11 Inventarier Ingående anskaffningsvärden Inköp Försäljning Utrangering Utgående ackumulerade anskaffningsvärden Ingående avskrivningar Avskrivningar Utgående ackumulerade avskrivningar Utgående restvärde enligt plan Årets inköp, 37 tkr, är hänförligt till möbler. Not 12 Räntor Av årets ränteintäkter är 276 tkr hänförliga till fordran (5,0 mkr, not 13) på Kommunernas Hus AB. Not 13 Finansiella anläggningstillgångar Aktier Antal Aktier i Kommunernas Hus i Kalmar AB kr kr kr kr kr ( ) (100%) IT Plattform Småland & Öland AB (33,33%) kr kr Aktier i E22 AB (20%) kr kr kr kr kr Aktier i Industriellt Utvecklingscentrum IUC Träcentrum i Nässjö AB (2,5%) kr kr kr kr kr Sweden China Trade Council ekonomisk förening kr 100 kr 100 kr 100 kr 100 kr Långfristiga fordringar Långfristig fordran som förfaller till betalning senare än fem år efter balansdagen: Avser fordran på Kommunernas Hus AB. Säkerhet är fastighetsinteckning på kr. Regionförbundet i Kalmar län 24

28 Not 14 Interima fordringar och skulder Av interima fordringar 6,6 mkr utgör i 5,1 mkr fordringar på projektbidrag. Av interima skulder 34,4 mkr utgör 19,9 mkr förskottsbetalad projektfinansiering. Not 15 Kassa och bank Regionförbundet har (en outnyttjad) checkkredit på kr. Bankbehållningen 50,2 mkr och förändringen av likvida medel förklaras närmare i kommentar 7 avsnittet Årets resultat i förhållande till budget. Not 16 Avsättningar Avser återstående pensionsförpliktelse gentemot förtroendevalda. Not 17 Förändring av eget kapital Belopp vid årets ingång Årets resultat, AV-Media Årets resultat, Fokus Kalmar län Årets resultat, övrigt Belopp vid årets utgång Regionförbundet i Kalmar län 25