Ledningskansliet Dnr SLU ua /10 Styrelsen för SLU

Storlek: px

Starta visningen från sidan:

Download "Ledningskansliet Dnr SLU ua /10 Styrelsen för SLU"

Per Ekström
för 4 år sedan
Visningar:

Ledningskansliet 2010-04-21 Dnr SLU ua 14-1218/10 Styrelsen för SLU Ekonomisk uppföljning efter första kvartalet 2010 Universitetets ekonomi är fortfarande stark och SLU redovisar efter första

1 Ledningskansliet Dnr SLU ua /10 Styrelsen för SLU Ekonomisk uppföljning efter första kvartalet 2010 Universitetets ekonomi är fortfarande stark och SLU redovisar efter första kvartalet ett överskott på 33 mnkr och ett utgående kapital på 419 mnkr vilket motsvarar 15 procent av omsättningen. Resultatet är starkare än förväntat. SLU har sedan sommaren 2009 månadsavstämd redovisning. Detta innebär att vi inte kan presentera jämförbara intäkter för 2009, se bilaga 2. Eftersom månadsavstämningarna är en ny rutin och utfallet efter enbart ett kvartal är lite osäkert bör ni läsa utfallet efter första kvartalet försiktigt. Utfallet för första kvartalet är i regel positiv då universitetet har en säsongsvariation i kostnaderna. Samtidigt har utfördelningen av forskningsmedel utifrån resultatet i Kvalitet och Nytta (KoN) vilket också påverkar resultatet positivt. Detta har lett till att ökningen av personal minskat i omfattning, då ökningen av anställningar mattats av. En anledning är att verksamheten avvaktar resultatet i KoN för att kunna göra rätt anställning. Fakulteterna har först nu fördelat ut anslagen till institutionerna. Det positiva resultatet i kvartal 1 på 33 mnkr är till största delen genererat på S-fak (22,6 mnkr), se bilaga 2. En förklaring till detta är att S-fak har kraftiga säsongsvariationer i personalkostnaderna, med en låg andel i kvartal 1. En annan förklaring är att S-faks statsanslag och bidrag har ökat kraftigt medan nyanställningarna tar tid. Budgeten för SLU är underifrån uppbyggd och den samlade budgeten visar nu ett underskott på -35 mnkr. Bedömningen är att budgeten är något för pessimistisk, vilket har sin förklaring i att institutionerna vill minska sitt kapital och har haft svårt att arbeta in tillkommande anslag och bidrag på ett genomgripande sätt i den reviderade budgeten. En central justering av budgeten görs så att SLU:s budget överensstämmer med prognosen efter kvartal Flerårsprognosen Det är inga större förändringar i flerårsprognosen jämfört med den prognos vi lämnade i samband med helårsbokslutet. Vi har gjort en noggrannare beräkning av lokalkostnaderna men det har endast lett till marginell förändring för universitetet. Prognosen bygger på att personalvolymen anpassas till det ekonomiska utrymmet. I övrigt är prognosen oföändrad. Personalvolymen Personalvolymen har under åren 2004 till 2006 minskat och från 2007 har den ökat med cirka 150 helårsarbetskrafter per år. Denna ökningstakt ser ut att minska något då utfallet i

2 mars visar att helårsarbetskrafterna ökar med cirka 60. SLU har fortfarande en relativt hög andel tidsbegränsade anställningar (35 procent). Antal årsarbetskrafter från mars 2002 till mars Tillsvidare Tidsbegränsad Som framgår av tabellen nedan är det S-fak som fortsätter att öka personalvolymen mer än övriga fakulteter. Samtliga fakulteter har signalerat att de kommer att göra anställningar utifrån KON medlen men att dessa anställningar kommer att falla ut i slutet av 2010 eller början förändring förändring förändring 2008 % 2009 % 2010 % LTJ % 261 3% 258-1% NL 872 8% % 985 2% S 406 3% 422 4% 454 8% VH % 422 4% 434 3% Djursjukhuset % % 116-7% Egendomarna 25 14% 18-28% 25 39% Biblioteket 45 0% 47 4% 47 0% Uadm 395 9% 385-3% 390 1% O Övriga 10 0% 1-90% 1 0% Bilaga 1 Flerårsprognos Bilaga 2 Uppföljning per fakultet efter första kvartalet

3 Flerårsprognos (mnkr) Bilaga 1 Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall Utfall KV 1 prognos Enklare framräkning Ingående balanserat kapital Statsanslag Avgiftintäkter Bidragsintäkter Finansiella intäkter Summa intäkter Kostnader för personal Kostnader för lokaler Övriga driftskostnader Finansiella kostnader Avskrivningar Summa kostnader Resultat Utgående balanserat kapital UB i relation till omsättning 5% 13% 18% 15% 14% 16% 15% 13% 11% 10% 6% Oförbrukade bidrag/uppdrag ) Statsanslaget är exklusive transfereringar

4 Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv (mnkr) Bilaga 2 (1/3) LTJ-fak NL-fak S-fak Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Verksamhetens intäkter Statsanslag % % % Uppdragsintäkter % % % Bidragsintäkter % % % Övriga intäkter % % % Intern tilldelning % % 0% Summa % % % Verksamhetens kostnader Kostnader för personal % % % Kostnader för lokaler % % % Övriga driftskostnader % % % Avskrivningar % % % Universitetsoverhead % % % Summa % % % Avräkning GU Resultat exkl semestereffekt Semestereffekt Resultat inkl semestereffekt Utgående kapital % av omsättningen 11% 21% 21% Oförbrukade bidrag Ej inbtalda kontrakt

5 Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv (mnkr) Bilaga 2 (2/3) VH-fak Universitetsdjursjukhuset Egendomarna Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Verksamhetens intäkter Statsanslag % % 0% Uppdragsintäkter % % % Bidragsintäkter % % % Övriga intäkter % % % Intern tilldelning % 0% 0% Summa % % % Verksamhetens kostnader Kostnader för personal % % % Kostnader för lokaler % % % Övriga driftskostnader % % % Avskrivningar % % % Universitetsoverhead % % % Summa % % % Avräkning GU Resultat exkl semestereffekt Semestereffekt Resultat inkl semestereffekt Utgående kapital % av omsättningen 14% 1% 18% Oförbrukade bidrag Ej inbtalda kontrakt

6 Uppföljning per fakultet eller motsvarande kv (mnkr) Bilaga 2 (3/3) Biblioteket Universitetsadministrationen SLU gemensamt Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Utfall Utfall Budget Verksamhetens intäkter Statsanslag % % % Uppdragsintäkter % % % Bidragsintäkter % % % Övriga intäkter % % % Intern tilldelning % % % Summa % % % Verksamhetens kostnader Kostnader för personal % % % Kostnader för lokaler % % % Övriga driftskostnader % % % Avskrivningar % % % Universitetsoverhead % % ####### Summa % % % Avräkning GU Resultat exkl semestereffekt Semestereffekt Resultat inkl semestereffekt Utgående kapital % av omsättningen 0% 0% -18% Oförbrukade bidrag Ej inbtalda kontrakt

Relevanta dokument

Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2009

Ledningskansliet 2009-10-28 Dnr SLU ua Controllerenheten 14-502/09 Styrelsen för SLU Ekonomisk uppföljning efter tredje kvartalet 2009 Prognosen för 2009 efter tredje kvartalet visar ett underskott på