Delårsrapport. Januari september Samhall AB (publ) Delårsrapport januari september

Transkript

1 Delårsrapport Januari september 2013 Samhall AB (publ) Delårsrapport januari september

2 Q Q Q Q Q Q2 2013Q Q Januari-september 2013 i sammandrag Nettoomsättning Delårsperioden omfattar perioden januari-september 2013 och nettoomsättning rapportperioden juli-september Om inget annat anges avser MSEK alla angivna belopp miljoner kronor. Belopp inom parentes avser motsvarande period föregående år. Avrundningsdifferenser kan förekomma Q Q Q Q Q Q Q Q Summa intäkter inklusive erhållen merkostnadsersättning uppgick 571 till (5 198) miljoner kronor, varav nettoomsättning (1 790) Balansräkning miljoner kronor. 11 Rörelseresultatet uppgick till 1 (39) miljon kronor Resultat efter finansiella poster uppgick till 35 (118) miljoner kronor. TILLGÅNGAR Antalet lönetimmar för anställda med funktionsnedsättning Immateriella tillgångar uppgick till 22,4 (22,1) miljoner timmar motsvarande (19 026) personer Byggnader, inom markanläggn. kärnuppdraget och mark vid 65 delårsperiodens 69 slut. Samhall Maskiner hade och även inventarier 251 (224) personer anställda 71 med procents sjukersättning. Dessutom hade Samhall 864 (522) Pågående nyanläggningar 9 7 anställda med utvecklingsanställning enligt särskilt uppdrag till Finansiella tillgångar 1 1 Samhall från staten gällande personer som varit långtidssjukskrivna. Summa anläggningstillgångar Vid delårsperiodens Varulager slut var (1 026) personer 239 i 230 praktik inom jobb- och utvecklingsgarantin och 93 (465) personer Kundfordringar med funktionsnedsättning i introduktionspraktik till utvecklingsanställning inom statens uppdrag för personer som varit Övriga kortfristiga fordringar långtidssjukskrivna. Förutbetalda kostnader / Uppl Int Under delårsperioden Kortfristiga placeringar rekryterades ( ) personer 1812 till kärnuppdraget och 51 (24) personer anställdes med 75 procents sjukersättning. 149 (1 088) personer hade under delårs- Kassa/Bank Summa omsättningstillgångar perioden introduktionspraktik före en eventuell utvecklingsanställning och Summa 70 (551) tillgångar personer fick en utvecklingsanställning inom Samhalls uppdrag att anställa personer med funktionsnedsättning som har varit långtidssjukskrivna (1 843) personer bereddes dessutom praktik inom jobb- och utvecklingsgarantin. Rekrytering från prioriterade grupper uppgick till 41 (41) procent. Antalet anställda med funktionsnedsättning i kärnuppdraget som övergått till anställning hos annan arbetsgivare uppgick till 648 (707) personer vilket motsvarade 5,1 (4,7) procent i rullande 12-månadersvärden av tillsvidareanställda i kärnuppdraget. Räntabiliteten på genomsnittligt eget kapital uppgick i rullande 12-månadersvärden till -3 (9) procent och soliditeten till 48 (48) procent Q4-11 Q4-12 Q1-12 Q1-13 Q2-12 Q2-13 Q3-12 Q3-13 Rörelseresultat MSEK 11 4,7 % ,2 % 5,2 % ,0 % 5,1 % Q4-11 Q4-12 Q1-12 Q1-13 Q2-12 Q2-13 Q3-12 Q3-13 Övergångar antal % ,0 % 6,0 % 5,0 % 4,0 % 3,0 % 200 2,0 % ,0 % 50 Q3-12 Q4-12 Q1-13 Q2-13 Q % Antal Rullande 12-månadersvärden Samhall AB (publ) Delårsrapport januari september

3 Juli-september i sammandrag Kommentarer till utvecklingen av nettoomsättningen under tredje kvartalet Nettoomsättningen i tredje kvartalet ökade med 52 miljoner kronor, motsvarande 9 procent, jämfört med samma period föregående år. Affärsområde Tjänster ökade omsättningen med 36 miljoner kronor jämfört med samma period föregående år, vilket motsvarade en ökning på 14 procent. Tillväxt har främst gällt städ- och fastighetstjänster där tillväxten uppgick till 17 respektive 11 procent. Affärsområdena Industriproduktion och Bemannade lösningar ökade omsättningen med 10 respektive 8 miljoner kronor motsvarande 5 respektive 8 procent medan affärsområde Förpackning/Montering minskade omsättningen med 2 miljoner kronor motsvarande 7 procent. Kommentarer till rörelseresultatet under tredje kvartalet Rörelseresultatet i tredje kvartalet uppgick till 90 (7) miljoner kronor. Resultatet har påverkats positivt genom ersättning för högkostnadsskydd för sjuklönekostnader och genom lägre kollektivavtalade avgifter uppgående till 20 (0) miljoner kronor. Återföring av tidigare gjorda nedskrivningar av fastighetsvärden har, efter värdering, skett med 16 miljoner kronor, vilket påverkade resultatet positivt. Resultat från avyttring av anläggningstillgångar uppgick till 1 (3) miljon kronor. Avsättningar för personalavvecklingskostnader påverkade resultatet negativt med 2 (9) miljoner kronor. Beaktat dessa poster var rörelseresultatet 42 miljoner kronor bättre jämfört med föregående år. Till det förbättrade rörelseresultatet bidrog även minskade personalkostnader uppgående till 26 miljoner kronor jämfört med föregående år. Kommentarer till övergångsresultatet under tredje kvartalet Antalet övergångar i tredje kvartalet uppgick till 162 (155). Affärsområdena Tjänster och Bemannade lösningar där arbetet sker ute hos kund uppnådde under tredje kvartalet det största antalet övergångar med 67 (62) respektive 56 (50) personer. Nyckeltal Q Q Förändr. Q1-Q Q1-Q Förändr. Helår 2012 SOCIAL REDOVISNING Övergångar, kärnuppdraget antal Övergångar, kärnuppdraget 1) % 5,1 4,7 0,4 5,1 4,7 0,4 5,2 Rekrytering från prioriterade grupper % Antal lönetimmar för personer med funktionsnedsättning, kärnuppdraget 2) tusen Antal anställda med funktionsnedsättning, kärnuppdraget antal Antal anställda med 75 % sjukersättning antal Antal utvecklingsanställda 3) antal Antal anställda, Arbetsmarknadstjänster 4) antal Antal direkt anställda antal Totalt antal anställda antal Antal personer i introduktionspraktik, utvecklingsanställda vid periodens slut antal Antal personer inom jobb- och utvecklingsgarantin, vid periodens slut antal Sjukfrånvaro, anställda med funktionsnedsättning, kärnuppdraget % 12,1 11,2 0,9 13,1 12,2 0,9 12,5 Sjukfrånvaro, direkt anställda % 2,3 2,3 0,0 2,9 2,6 0,3 2,7 EKONOMISK REDOVISNING Nettoomsättning msek Merkostnadsersättning msek Bruttovinst msek Rörelseresultat msek Resultat efter finansiella poster msek Rörelsemarginal EBIT 1) % 14,4 1,2 13,2-4,6 2,1-6,7-3,2 Bruttovinstmarginal % 73,4 73,7-0,3 73,0 72,9 0,1 72,4 Kassalikviditet % Soliditet % Resultat per aktie kronor 20,8 8,2 12,6 6,2 23,6-17,4 9,4 Räntabilitet på genomsnittligt eget kapital 1) % ) Rullande 12-månadersvärden. 2) Avser statens nya mål för år 2013 om antal lönetimmar på totalt 29,4 miljoner för helåret I lönetimmar ingår semester, arbetstidsförkortning, sjukfrånvaro 2-14 dagar med mera där lön utgår. 3) Avser tidsbegränsade utvecklingsanställningar för personer som varit långtidssjukskrivna enligt ett särskilt uppdrag från staten. 4) Avser personer som tidigare hade 75 procents sjukersättning och vars dagar med sjukpenning eller tidsbegränsad sjukersättning enligt sjukförsäkringsreglerna tagit slut. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari september

4 VD-ord Även under tredje kvartalet har vår omsättning glädjande nog ökat och vi har därmed skapat möjlighet för fler att utvecklas genom arbete. Jämfört med föregående år låg omsättningen i tredje kvartalet 52 miljoner kronor högre, motsvarande 9 procent. Affärsområde Tjänster fortsätter att stadigt öka med en tillväxt på drygt 14 procent under tredje kvartalet. Omsättningen ackumulerat för delårsperioden ökade med 106 miljoner kronor eller knappt 6 procent. Tjänster svarar för i princip hela ökningen uppgående till 104 miljoner kronor eller 14 procent. Rörelseresultatet under delårsperioden uppgick till 1 miljon kronor vilket är en försämring på 38 miljoner kronor jämfört med föregående år. Rörelseresultatet påverkades bland annat av intäkter från högkostnadsskydd för sjuklönekostnader, lägre kollektivavtalade avgifter och återföring av tidigare gjorda nedskrivningar av fastighetsvärden på totalt cirka 73 (101) miljoner kronor. Rensat från dessa poster var det underliggande resultatet 10 miljoner kronor lägre jämfört med föregående år. Min bedömning är dock att helårsresultatet kommer att bli bättre än våra prognoser. Detta tack vare den positiva utvecklingen av rörelseresultatet under tredje kvartalet jämfört med de två första kvartalen. Antalet personer som har fått en anställning eller påbörjat praktik har minskat jämfört med samma period föregående år men ligger fortfarande på en hög nivå. Vi har kunnat erbjuda arbete och praktik åt ytterligare cirka personer med funktionsnedsättning och därmed skapat möjlighet för fler att utvecklas genom arbete. Antalet övergångar är fortsatt för lågt relaterat till vårt mål trots stort fokus för att öka antalet. Jag bedömer att vi kan få svårt att nå övergångsmålet i rådande konjunkturläge. För att nå ägarmålet om 6 procent krävs en rad insatser. De arbeten som pågår gällande vår värdegrund, ledarutvecklingsprogram, individuella mål etc, har en uttalad betydelse för övergångsarbetet, vilket inför år 2014 gör oss bättre rustade att nå övergångsmålet. Väsentliga händelser under tredje kvartalet I regeringens budgetproposition för år 2014, som presenterades den 18 september, föreslog regeringen för Samhalls del oförändrad merkostnadsersättning om miljoner kronor. Detta innebär en oförändrad nivå sedan år Vidare föreslogs att Samhall ska få ett nytt uppdrag gällande nya utvecklingsanställningar för åren , som är tänkt att avlösa det nuvarande uppdraget med utvecklingsanställningar för utförsäkrade som är ett särskilt uppdrag från staten åren Regeringen föreslår att 289 miljoner kronor satsas på de nya utvecklingsanställningarna. Målgruppen föreslås vara personer i sysselsättningsfasen som har en funktionsnedsättning och nedsatt arbetsförmåga. Unga som är högst 29 år ska prioriteras. Beslut väntas i december. Ett nytt treårigt kollektivavtal gällande tjänstemannasidan tecknades i september. Det följer helt arbetsmarknadens övriga tecknade avtal inom tjänstemannaområdet. Under Almedalsveckan i början av juli stod arbetstillfällen och utanförskap högt på agendan. Samhall ordnade bland annat ett evenemang tillsammans med Gotlands landshövding och Elite Hotels. Syftet var att samla beslutsfattare och lyfta frågan om hur Samhall tillsammans med andra kan bryta utanförskapet för dem som står längst från arbetsmarknaden. Drygt 250 beslutsfattare kom till evenemanget. Under några dagar i september tog Samhall emot en större delegation med representanter för de japanska storföretagen Mitsubishi, Honda, Omron, Fujitsu och Densotaiyo. Förutom en allmän genomgång av Samhalls verksamhet fick den japanska delegationen tillfälle att besöka några av Samhalls arbetsplatser i Söderhamn och Uppsala. Syftet med besöket var att studera hur Samhall arbetar med att inkludera personer med funktionsnedsättning på arbetsmarknaden. Stockholm i oktober 2013 Monica Lingegård, verkställande direktör Väsentliga händelser efter balansdagens utgång Ett nytt kollektivavtal tecknades i början av oktober mellan Almega Samhallförbunden och sju LO-förbund. Avtalet löper från och med den 1 juli 2013 till den 30 september Det nya avtalet är i nivå med alla andra avtal som tecknats på svensk arbetsmarknad under Samhall AB (publ) Delårsrapport januari september

5 Samhalls uppdrag Samhalls uppdrag från staten är att utveckla och visa anställningsbarheten hos personer med funktionsnedsättning. Samhall ska erbjuda arbete över hela landet med en mångfald av arbetsuppgifter. Arbetsförmedlingen disponerar de arbetstillfällen som Samhall kan erbjuda inom ramen för statens uppdrag och avgör vem som ska få möjlighet till en Samhallanställning. Staten har angivit följande mål för år 2013 gällande personal inom Samhalls kärnuppdrag: Antal arbetstillfällen för personer med funktionsnedsättning, uttryckt i minsta volym lönetimmar (29,4 miljoner). Andelen rekrytering från prioriterade grupper (40 procent). Övergångar från Samhall till annan arbetsgivare (6 procent). För kärnuppdraget gäller också följande krav enligt det årliga avtalet med staten: Samhall ska undvika att säga upp anställda med funktionsnedsättning, vilka omfattas av merkostnadsersättningen, på grund av arbetsbrist. Samhall ska ge möjlighet åt anställda med funktionsnedsättning som övergått till anställning hos annan arbetsgivare att återanställas inom 12 månader. Samhall bör om möjligt ta regionalpolitisk hänsyn i samband med eventuella omstruktureringar och undvika att lägga ner verksamheten på orter med svag arbetsmarknad. Dessutom ska Samhall i genomsnitt ha minst utvecklingsanställda under år Målgruppen för detta särskilda uppdrag är personer med funktionsnedsättning som medför nedsatt arbetsförmåga och som har slut på dagar i sjukförsäkringen. För Samhalls ekonomi har angivits ambitionsmål över en konjunkturcykel, uttryckt i ett räntabilitets- och ett soliditetsmått. Aktierna medför inte rätt till utdelning. Vinstmedlen balanseras i ny räkning för främjande av bolagets fortsatta verksamhet. Social redovisning Antal anställda Antalet anställda med funktionsnedsättning i kärnuppdraget uppgick vid delårsperiodens slut till (19 026) varav (8 911) kvinnor, motsvarande 46 (47) procent. anställda med funktionsnedsättning i kärnuppdraget Antal Q4-11 Q4-12 Q1-12 Q1-13 Q2-12 Q2-13 Q3-12 Q3-13 För anställda i kärnuppdraget uppgick medelantalet årsanställda till (15 316) varav (6 823) kvinnor. Att antalet anställda överstiger antalet årsanställda beror bland annat på deltidsanställningar. Den genomsnittliga tjänstgöringsgraden uppgick i kärnuppdraget vid delårsperiodens slut till 89,5 (89,1) procent. Totalt antal anställda uppgick vid delårsperiodens slut till (20 940) varav (1 162) direkt anställda. Direkt anställda rekryteras från den reguljära arbetsmarknaden och har varierande lednings- och tjänstemannauppgifter i Samhalls verksamhet. anställda Antal Personer med 75% sjukersättning Utvecklingsanställda Direkt anställda Anställda med funktionsnedsättning i kärnuppdraget Samhall AB (publ) Delårsrapport januari september

6 Genomströmning Samhalls uppdrag är att utveckla personer med funktionsnedsättning för att öka deras anställningsbarhet hos andra arbetsgivare. Den höga genomströmningen bidrar kraftigt till verksamhetens måluppfyllelse genom att fler personer med funktionsnedsättning får möjlighet till anställning och utveckling inom Samhall. Samtidigt kräver det betydande resurser. Antalet personer som fått en anställning eller påbörjat en praktik under delårsperioden uppgick till cirka (5 300) personer, exklusive återgångar, vilket är en minskning jämfört med föregående år. (Föregående års utfall har justerats med anledning av nettoredovisning av personer inom jobb- och utvecklingsgarantin). Det begränsade nyanställningsutrymmet beror framför allt på att antalet anställda legat på en för hög nivå sedan ingången av året, jämfört med årsmålet för lönetimmar. Av de personer som börjat i jobb- och utvecklingsgarantin inom Arbetsmarknadstjänster har 381 personer gått vidare till anställning i Samhall, till en utvecklingsanställning eller en anställning med 75 procents sjukersättning. Därför redovisas i den sammanfattande bilden endast en nettosiffra för jobb- och utvecklingsgarantin. IN Anställning i kärnuppdraget Återgångar, kvinnor Återgångar, män 153 Återanställningar 67 Summa IN i kärnuppdraget % sjukersättning 51 Utvecklingsanställning 70 Totalt anställda IN Jobb- och utvecklingsgarantin, netto* Antal anställda Antal tillsvidareanställda i kärnuppdraget Antal visstidsanställda i kärnuppdraget 248 Utgående balans anställda i kärnuppdraget Anställda med 75% sjukersättning 251 Utvecklingsanställning 864 Utgående balans anställda totalt Jobb- och utvecklingsgarantin UT Övergångar, kvinnor 234 Övergångar, män 414 Tidsbegränsad anställning upphör 608 Övriga avgångar Summa UT kärnuppdraget % sjukersättning 27 Utvecklingsanställning 365 Totalt anställda UT Jobb- och utvecklingsgarantin, netto* *Jobb- och utvecklingsgarantin redovisas netto, det vill säga de som inte fått anställning i kärnuppdraget eller utvecklingsanställning. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari september

7 Q3 12 Q4 12 Q1 13 Q2 13 Q3 13 Antal Prioriterade grupper och lönetimmar Prioriterade grupper omfattar personer med psykiska funktionsnedsättningar, personer med utvecklingsstörning eller neuropsykologisk funktionsnedsättning, personer med mer än en funktionsnedsättning som tillsammans medför omfattande nedsättning av arbetsförmågan och personer med funktionsnedsättning och nedsatt arbetsförmåga ur jobb- och utvecklingsgarantins sysselsättningsfas. Definitionen är överenskommen mellan Samhall och Arbetsförmedlingen. Rekryteringen från prioriterade grupper, enligt den bedömning som gjorts av Arbetsförmedlingen, uppgick vid delårsperiodens slut till 41 (41) procent av antalet nyanställda personer i kärnuppdraget. Andelen rekryteringar från prioriterade grupper gällande kvinnor uppgick till 41 (43) procent. Antalet lönetimmar i kärnuppdraget uppgick i tredje kvartalet till (7 857) tusen, varav för kvinnor (3 448) tusen, samt för delårsperioden till (22 083) tusen, varav för kvinnor (9 658) tusen. Det höga utfallet i rullande värden gällande lönetimmar beror på ett för högt antal anställda relaterat till målet för lönetimmar både i fjärde kvartalet föregående år och hittills under år Med lönetimmar avses alla timmar som den anställde får lön för, det vill säga det inkluderar semestertimmar, sjukfrånvarotimmar 2-14 dagar, arbetstidsförkortning etc. antal LÖNEtimmar i kärnuppdraget Q3 12 Q4 12 Q1 13 Q2 13 Q mån 29,6 29,6 29,6 29,8 29,9 Timmar i Q 7,9 7,5 7,3 7,2 7,9 Företagen är restriktiva med att anställa i en lågkonjunktur samtidigt som övergångsarbetet även påverkats av en för låg nivå på extern praktik och andra aktiva insatser som är en viktig förberedelse för övergång. Av delårsperiodens 648 övergångar hade 476, motsvarande 73 procent, föregåtts av en extern praktik, under innevarande år eller tidigare år. Under tredje kvartalet hade 306 (391) personer varit på extern praktik och under delårsperioden (1 921) personer. Minskningen mellan åren förklaras delvis av att definitionen av extern praktik har skärpts men också av för låga aktiviteter. Tidigare kvartalsvärden har inte omräknats. Samma person kan ha flera olika praktikperioder under året, men räknas bara vid första praktiktillfället. EXTERN PRAKTIK (ANTAL I PERIODEN SOM PÅBÖRJAT PRAKTIK) antal Miljoner timmar per kvartal ,6 29,6 29,6 29,8 29,9 7,9 7,5 7,3 7,2 7, Q3-12 Q4-12 Q1-13 Q2-13 Q3-13 Utfallet i första kvartalet har justerats med 331 personer jämfört med den delårsrapport som avlämnades per mars 2013, då det i efterhand uppmärksammats en felaktig rapportering Q3-12 Q4-12 Q1-13 Q2-13 Q3-13 Timmar i kvartal 12-månadersvärden Övergångsarbete En väsentlig del av Samhalls uppdrag är att medarbetarna ska lämna Samhall för anställning hos andra arbetsgivare, så kallade övergångar, och att Samhall ska rusta dem för detta. Genom utveckling i arbete hos Samhall och genom övergång till anställning hos andra arbetsgivare bidrar Samhall till att möta efterfrågan på arbetskraft. Antalet övergångar till anställning utanför Samhall uppgick vid delårsperiodens slut till 648 (707) personer. Detta motsvarade i rullande 12-månadersvärden 5,1 (4,7) procent av tillsvidareanställda i kärnuppdraget. Samhall ska enligt avtalet med staten verka för att andelen kvinnliga anställda som lämnar bolaget för ett reguljärt arbete ökar. Jämfört med föregående år har antalet kvinnliga övergångar ökat något och ligger i rullande värden på 4,0 (3,8) procent. Antalet övergångar fördelat mellan män och kvinnor framgår av tabellen under avsnittet Genomströmning på sid De medarbetare som lämnar Samhall för övergång har rätt att gå tillbaka till Samhall inom ett år (återgång). Återgångsrätten finns reglerad i de kollektivavtal som gäller för anställda i Samhalls kärnuppdrag och finns också med i det årliga avtalet med staten. Antalet återgångar under delårsperioden uppgick till 275 (286) personer, av dessa har 31 (77) återvänt från årets övergångar. De flesta återgångar beror på att visstidsanställningar inte förlängts hos den nye arbetsgivaren. Det innebär att från övergångarna under år 2012 har 50 (45) procent återkommit. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari september

8 Medarbetarutveckling 13 Medarbetarutveckling är den samlade processen från rekrytering till det man lämnar sin anställning. Här ingår rekrytering, introduktion, utbildning, arbete med sjukfrånvaro och rehabilitering, matchning till lämpliga och utvecklande arbetsuppgifter samt de slutliga förberedelserna för och genomförande av övergång. Individrelaterade utvecklingsaktiviteter består framför allt av tid för utbildning och extern praktik. Som stöd för att öka utbildningen finns ett samlat utbildningsutbud för hela företaget. Utgångspunkter är dels olika roller i verksamheten, dels yrkeskunskaper som krävs för god leverans av Samhalls produkter. I stället för uppsägningar satsar Samhall, i enlighet med avtalet med staten, på kompetensutveckling vid brist på arbetsuppgifter för anställda i kärnuppdraget. Utvecklingsinsatserna finansieras med den statliga merkostnadsersättningen. Totalt hade 87 (83) procent av de anställda i kärnuppdraget arbete vid delårsperiodens slut. Personer med brist på arbetsuppgifter uppgick till (3 288) personer vilka fick olika kompletterande utvecklingsinsatser. Ökade affärsvolymer har bidragit till att antalet minskade jämfört med föregående år. Anställda med brist på arbete hade 9 procent mer tid för utvecklingsaktiviteter jämfört med samtliga anställda i kärnuppdraget. Sjukfrånvaro anställda med funktionsnedsättning i Kärnuppdraget % ,6 3,4 3,2 4,0 11,7 4,2 2,4 5,1 12,2 Q1-Q3-10 Q1-Q3-11 Q1-Q3-12 Q1-Q3-13 4,1 2,4 5,7 > 59 dagar dagar 1-14 dagar Totalt 13,1 4,2 2,5 6, Sjukfrånvaro Ett av Samhalls interna mål är att sänka sjukfrånvaron. Det sker främst genom att följa upp och agera i ett tidigt skede vid signaler om ohälsa samt genom att arbeta aktivt med att få tillbaka medarbetare främst från långtidssjukfrånvaro. Sjukfrånvaron bland anställda i kärnuppdraget ökade med 0,9 procentenheter till 13,1 (12,2). Det är främst den långa sjukfrånvaron > 59 dagar som står för ökningen. För direkt anställda har sjukfrånvaron också ökat något. Den ligger dock fortfarande på en låg nivå och uppgick vid delårsperiodens slut till 2,9 (2,6) procent av den kontrakterade tiden där sjukfrånvaron över 59 dagar uppgick till 1,4 (1,0) procent. Sjukfrånvaron följer utvecklingen på arbetsmarknaden. Ett arbetsmiljöprojekt initierades under andra kvartalet med målsättning att minska sjukfrånvaron genom ett antal konkreta insatser. De sammanlagda sjuklönekostnaderna ökade under delårsperioden jämfört med föregående år och uppgick till 125 (120) miljoner kronor, varav för anställda med funktionsnedsättning 122 (117) miljoner kronor exklusive ersättning för högkostnadsskydd. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari september

9 Ekonomisk redovisning Nettoomsättning och bruttovinst Tredje kvartalet Nettoomsättningen under tredje kvartalet uppgick till 623 (571) miljoner kronor, vilket var 52 miljoner kronor bättre än motsvarande period föregående år. Omsättningen inom affärsområde Tjänster ökade med 36 miljoner kronor, vilket motsvarade en tillväxt på drygt 14 procent. Främst har tillväxt skett gällande städoch fastighetstjänster som haft en tillväxt på 17 respektive 11 procent. I affärsområdena Industriproduktion och Bemannade lösningar ökade omsättningen med 10 respektive 8 miljoner kronor motsvarande 5 respektive 8 procent. Inom affärsområde Industriproduktion är ökningen främst hänförbar till kunder inom fordonsindustrin, rör och kablagetätningar, träproduktion och elektronik. Inom Bemannade lösningar har tillväxt skett gällande lager och logistiktjänster. I affärsområde Förpackning/Montering, vilket är under omstrukturering, minskade omsättningen med 2 miljoner kronor jämfört med föregående år. Bruttovinsten under tredje kvartalet ökade med 36 miljoner kronor jämfört med föregående år, motsvarande knappt 9 procent. Bruttovinstmarginalen minskade dock med 0,3 procentenheter till 73,4 procent, främst till följd av försämrad bruttovinstmarginal inom affärsområde Industriproduktion. nettoomsättning per affärsområde MSEK Industriproduktion Förpackning/Montering Tjänster Bemannade lösningar Q1-Q Q1-Q Delårsperioden Under delårsperioden ökade nettoomsättningen med 106 miljoner kronor jämfört med samma period föregående år och uppgick till (1 790) miljoner kronor. Detta motsvarade en ökning på knappt 6 procent. Affärsområde Tjänster stod för den största ökningen med 104 miljoner kronor motsvarande 14 procent. Bruttovinsten ökade samtidigt med 80 miljoner kronor, vilket innebar en ökning på 6 procent jämfört med föregående år. Bruttovinstmarginalen ökade marginellt till 73,0 (72,9) procent, ökad omsättning inom affärsområde Tjänster bidrog till detta. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari september

10 Affärer och segmentsrapportering Samhalls affärsverksamhet utgör grunden för att utveckla personer med funktionsnedsättning genom arbete. Samhalls affärer är organiserade i fem affärsområden: Industriproduktion, Förpackning/ Montering, Tjänster, Bemannade lösningar och Arbetsmarknadstjänster. Personer som haft brist på arbetsuppgifter redovisas inte i något affärsområde. Dessa personer ingår i en personalpool i respektive arbetsområde för att öka fokus på såväl personalutveckling som behovet av affärsutveckling. För ytterligare upplysningar om Samhalls affärer hänvisas till senaste avgivna årsredovisning. Upplysningar om bolagets primära segment - rörelsegrenar Nettoomsättning, merkostnadsersättning och övriga rörelseintäkter per rörelsegren, MSEK* Q Q Q1-Q Q1-Q HELÅR 2012 Industriproduktion varav nettoomsättning Förpackning/Montering varav nettoomsättning Tjänster varav nettoomsättning Bemannade lösningar varav nettoomsättning Gemensamma intäkter/ofördelat Elimineringar ** SUMMA INTÄKTER Rörelsersultat per rörelsegren MSEK* Q Q Q1-Q Q1-Q HELÅR 2012 Industriproduktion Förpackning/Montering Tjänster Bemannade lösningar Gemensamma intäkter och kostnader/ofördelat Elimineringar ** Totalt * Inkluderar interna intäkter och kostnader som elimineras på företagsnivå. ** Intäkter och kostnader mellan rörelsegrenar. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari september

11 Merkostnadsersättning Nettoomsättningen inom Industriproduktion ökade under delårsperioden med 9 miljoner kronor eller 1 procent jämfört med samma period föregående år. Rörelseresultatet uppgick till -15 (4) miljoner kronor. Minskad bruttovinstmarginal och ökade lönekostnader på grund av fler antal anställda i affärsområdet har bidragit till det försämrade resultatet. Nettoomsättningen inom Förpackning/Montering minskade under delårsperioden med 14 miljoner kronor eller 14 procent jämfört med samma period föregående år. Rörelseresultatet uppgick till -44 (-59) miljoner kronor. Färre antal anställda i affärsområdet bidrog till att underskottet minskade jämfört med föregående år. Nettoomsättningen inom Tjänster ökade under delårsperioden med 104 miljoner kronor jämfört med samma period föregående år vilket motsvarade en ökning på 14 procent. Rörelseresultatet uppgick till -14 (27) miljoner kronor. En förbättrad omsättning har inte räckt för att kompensera för ökade löne- och uppstartskostnader på ett antal nya större städuppdrag. Nettoomsättningen inom Bemannade lösningar ökade med 7 miljoner kronor jämfört med föregående år, motsvarande en ökning på 2 procent. Rörelseresultatet uppgick till 31 (40) miljoner kronor. Intäkter från Arbetsförmedlingen för arbetsträning inom jobboch utvecklingsgarantin inom affärsområde Arbetsmarknadstjänster redovisas som en övrig intäkt och uppgick till 61 (55) miljoner kronor. Affärsområdet uppfyller inte väsentlighetskriteriet för ett fristående segment och redovisas därför inom gemensamma intäkter och kostnader. Intäkter och kostnader för utvecklingsanställda, som är ett separat uppdrag från staten, redovisas i gemensamma intäkter och kostnader. Erhållna intäkter uppgick till 201 (33) miljoner kronor varav 8 (4) miljoner kronor avsåg särskild ersättning från staten för de utvecklingsanställdas tre månader långa praktikperiod inför eventuell anställning. Anställda med brist på arbetsuppgifter i kärnuppdraget uppgick vid delårsperiodens slut till 13 (17) procent av antalet anställda i kärnuppdraget. Detta innebär att 843 personer har ökat sin debiteringsgrad. Under delårsperioden bedöms resultatet, bland annat genom särskilda insatser, vara belastat med cirka 142 (120) miljoner kronor för personer med låg sysselsättning. Detta redovisas inom gemensamma intäkter och kostnader. samhalls anställda inom resp affärsområde, kärnuppdraget (EXKL PERSONer som haft brist på arbetsuppgifter) % Merkostnadsersättningen är en ersättning som utges av staten för att Samhall genomför sitt arbetsmarknadspolitiska kärnuppdrag, att utveckla personer med funktionsnedsättning. Ersättningen ska täcka de särskilda uppdragsrelaterade merkostnader som Samhall har jämfört med andra företag. Det är bland annat en kompensation för medarbetarnas nedsatta arbetsförmåga eftersom Samhall inte får lönebidrag från Arbetsförmedlingen för anställda i kärnuppdraget. Genom riksdagsbeslut har merkostnadsersättningen till Samhall för år 2013 fastställts till miljoner kronor vilket är samma nivå som år Den statliga merkostnadsersättningen är oförändrad på årsbasis sedan fem år. Merkostnadsersättningen under delårsperioden uppgick till (3 233) miljoner kronor. Rörelseresultat Tredje kvartalet Rörelseresultatet för tredje kvartalet uppgick till 90 (7) miljoner kronor. Resultatet efter finansiella poster uppgick till 108 (41) miljoner kronor. Periodens resultat uppgick till 104 (41) miljoner kronor. Resultatet påverkades positivt av ersättning för högkostnadsskydd för sjuklönekostnader och genom lägre kollektivavtalade avgifter uppgående till 20 (0) miljoner kronor. Återföring av tidigare gjorda nedskrivningar av fastighetsvärden, uppgående till 16 miljoner kronor, har dessutom påverkat resultatet positivt. Resultat från avyttring av anläggningstillgångar uppgick till 1 (3) miljon kronor. Avsättningar för personalavvecklingskostnader påverkade resultatet negativt med 2 (9) miljoner kronor. Beaktat dessa poster var rörelseresultatet 42 miljoner kronor bättre jämfört med föregående år. Till det förbättrade rörelseresultatet bidrog även minskade personalkostnader uppgående till 26 miljoner kronor jämfört med föregående år. Delårsperioden Rörelseresultatet för delårsperioden uppgick till 1 (39) miljon kronor. Resultatet efter finansiella poster uppgick till 35 (118) miljoner kronor. Periodens resultat uppgick till 31 (118) miljoner kronor. Rörelseresultatet i delårsperioden påverkades positivt främst av ersättning för högkostnadsskydd för sjuklönekostnader, lägre kollektivavtalade avgifter och en engångsintäkt från AFA försäkringar uppgående till 59 (110) miljoner kronor samt återföring av tidigare gjorda nedskrivningar av fastighetsvärden med 16 miljoner kronor. Rörelseresultatet påverkades negativt av avsättningar för anpassnings-, utvecklings-, och personalavvecklingskostnader med 4 (13) miljoner kronor. Resultat från avyttring av anläggningstillgångar uppgick till 2 (4) miljoner kronor. Det underliggande resultatet rensat från dessa poster är 10 miljoner kronor lägre jämfört med samma period föregående år. Bemannade lösningar Tjänster Förpackning/Montering Industriproduktion Personer som har brist på arbetsuppgifter Samhall AB (publ) Delårsrapport januari september

12 Avkastning och soliditet Staten har två ekonomiska ambitionsmål för Samhall över en konjunkturcykel, 7 procents avkastning på eget kapital och en soliditet på minst 30 procent. Samhall uppnådde en avkastning i rullande 12-månadersvärden på -3 (9) procent och en soliditet på 48 (48) procent. Investeringar Investeringar i anläggningstillgångar uppgick i tredje kvartalet till 5 (8) miljoner kronor och avyttringar av anläggningstillgångar till 1 (4) miljon kronor. Investeringar i anläggningstillgångar uppgick under delårsperioden till 29 (32) miljoner kronor och avyttringar av anläggningstillgångar till 3 (5) miljoner kronor. Riskhantering och osäkerhetsfaktorer Riskhantering inom Samhall är en del av den strategiska planeringen och ska bidra till att uppsatta mål nås, samtidigt som negativa operationella eller finansiella effekter undviks. Samhall fastställer årligen en riskhanteringsplan grundad på en riskanalys utifrån upprättat riskregister. För varje risk finns en strategi och åtgärder för hantering av risken samt ansvarig för uppföljningen. Risker inventeras och värderas inom följande områden: Grundläggande förutsättningar, Intressenter och varumärken, Medarbetarutveckling och matchning, Arbetsmiljö, Försäljning och produkt, Ledarskap och företagskultur, Drift, Ekonomi och finans, IT samt Hållbarhet. Riskbildens tyngdpunkt har förskjutits från Försäljning mot Drift. För närmare redogörelse av bolagets riskhantering hänvisas till senast avgivna årsredovisning. Kassaflöde Samhalls likvida medel, i form av kassa och bank uppgick vid delårsperiodens slut till 297 (293) miljoner kronor. Delårsperiodens kassaflöde uppgick till -31 (-82) miljoner kronor. Jämfört med föregående år påverkades kassaflödet främst, utöver det försämrade resultatet, av ökade övriga kortfristiga fordringar främst hänförbara till upplupna intäkter relaterade till statens uppdrag gällande utvecklingsanställda samt minskade övriga kortfristiga placeringar. Kassaflöde från den löpande verksamheten uppgick till -78 (-2) miljoner kronor. Framtida utveckling De mål som staten har fastställt gällande antalet lönetimmar, rekrytering från prioriterade grupper och soliditeten bedöms infrias år Däremot väntas inte målet för antalet övergångar och räntabiliteten kunna infrias. Samhalls uppdrag gällande att under år 2013 i genomsnitt ha utvecklingsanställda bedöms infrias. I budgetpropositionen för år 2014, som presenterades i september, föreslog regeringen för Samhalls del oförändrad merkostnadsersättning för år 2014 om miljoner kronor. Beslut väntas i december. Dessutom föreslås Samhall få ett nytt uppdrag med utvecklingsanställningar för åren där ungdomar med funktionsnedsättning upp till 29 år ska prioriteras. Inför år 2014 kommer därför Samhall att ställas inför betydande utmaningar för att kunna säkerställa de ekonomiska målen och personalmålen samt att skapa utvecklande arbeten. Redovisningsprinciper Denna rapport har upprättats i enlighet med Redovisningsrådets rekommendation nummer 20, Delårsrapportering. Samma redovisningsprinciper och beräkningsmetoder har använts i denna rapport som i den senast avgivna årsredovisningen. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari september

13 Resultaträkning i sammandrag MSEK Q Q Q1-Q Q1-Q HELÅR 2012 Nettoomsättning Förändring av produkter i arbete och färdiga varor Merkostnadsersättning Övriga rörelseintäkter SUMMA INTÄKTER Råvaror och förnödenheter Övriga externa kostnader Personalkostnader Av- och nedskrivningar av materiella och immateriella anläggningstillgångar SUMMA KOSTNADER RÖRELSERESULTAT Resultat från finansiella poster RESULTAT EFTER FINANSIELLA POSTER Bokslutsdispositioner RESULTAT FÖRE SKATT Skatt PERIODENS RESULTAT Resultat per aktie* i kronor 20,8 8,2 6,2 23,6 9,4 *Antalet aktier för samtliga perioder uppgår till fem miljoner. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari september

14 Balansräkning i sammandrag MSEK TILLGÅNGAR Anläggningstillgångar Immateriella anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader och mark Maskiner och inventarier Pågående nyanläggningar Finansiella anläggningstillgångar Uppskjuten skattefordran Andra långfristiga fordringar Summa anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager m m Kortfristiga fordringar Kundfordringar Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Kortfristiga placeringar Övriga kortfristiga placeringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar EGET KAPITAL OCH SKULDER Bundet eget kapital Fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder Ställda säkerheter Inga Inga Inga Ansvarsförbindelser 0,3 0,3 1,8 Samhall har rätt till ersättningar från Försäkringskassan gällande ersättning för högkostnadsskydd för sjuklönekostnader relaterade till helåret Samhall bedömer att ersättningen under år 2013 kommer att uppgå till cirka 39 miljoner kronor beräknat efter de parametrar som fastställdes av Försäkringskassan i april. Ansökan har skickats, men beslut om utbetalning har ännu inte erhållits. Periodisering av den förväntade ersättningen har under delårsperioden påverkat rörelseresultatet positivt med 30 miljoner kronor. Förändring i eget kapital i sammandrag MSEK Eget kapital vid periodens ingång, 1 januari Periodens resultat EGET KAPITAL VID PERIODENS UTGÅNG Totalt antal aktier uppgår till Samtliga aktier innehas av staten. Aktierna medför inte rätt till utdelning. Uppkommer vinst ska vinstmedlen balanseras i ny räkning för främjande av bolagets fortsatta verksamhet. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari september

15 Kassaflödesanalys i sammandrag MSEK Q Q Q1-Q Q1-Q Helår 2012 Kassaflöde från den löpande verksamheten före förändring i rörelsekapital Förändring av rörelsekapital Kassaflöde från den löpande verksamheten Kassaflöde från investeringsverksamheten Kassaflöde från finansieringsverksamheten Periodens kassaflöde Likvida medel vid periodens början Likvida medel vid periodens slut Definitionen av likvida medel har från och med den 1 januari 2013 ändrats till att gälla: Kassa/bank, kortfristiga placeringar med en löptid < 3 månader samt placeringar med en obetydlig risk för fluktuationer. Tidigare kvartal har omräknats i enlighet med den nya principen. Årets orealiserade vinster uppgick till 1 miljon kronor, medan realiserade vinster uppgick till 23 miljoner kronor och utdelningar till 8 miljoner kronor. Kvartalsdata Q Q Q Q Q Q Q Q SOCIAL REDOVISNING Övergångar, kärnuppdraget kvinnor antal Övergångar, kärnuppdraget män antal Övergångar i procent, kärnuppdraget 1) % 5,7 5,0 5,2 4,7 5,2 5,2 5,0 5,1 Rekrytering från prioriterade grupper % Antal lönetimmar, kärnuppdraget 2) tusen Antal anställda med funktionsnedsättning, kärnuppdraget antal Antal anställda med 75 % sjukersättning Antal anställda, Arbetsmarknadstjänster 3) antal Antal utvecklingsanställda 4) antal Antal direkt anställda antal Totalt antal anställda antal Antal personer i introduktionspraktik, (utvecklingsanställda) vid periodens slut antal Antal personer, jobb- och utvecklingsgarantin vid periodens slut antal Sjukfrånvaro, anställda med funktionsnedsättning, kärnuppdraget % 12,8 13,9 11,6 11,2 13,3 14,7 12,6 12,1 Sjukfrånvaro, direkt anställda % 2,6 3,1 2,5 2,3 3,0 3,6 2,7 2,3 EKONOMISK REDOVISNING Nettoomsättning msek Merkostnadsersättning msek Bruttovinst msek Rörelseresultat msek Resultat efter finansiella poster msek Bruttovinstmarginal % 70,6 71,9 73,3 73,7 71,1 73,0 72,7 73,4 Kassalikviditet % Kassaflöde 5) msek Soliditet % ) Mätt i rullande 12-månadersvärden. 2) Avser statens nya mål om antal lönetimmar om totalt 29,4 miljoner för helåret I den nya redovisningen ingår semester, arbetstidsförkortning, sjukfrånvaro 2-14 dagar med mera där lön utgår. 3) Avser personer som tidigare hade 75 % sjukersättning och vars dagar med sjukpenning eller tidsbegränsad sjukersättning enligt sjukförsäkringsreglerna tagit slut. 4) Avser tidsbegränsade utvecklingsanställningar för personer som varit långtidssjukskrivna enligt ett särskilt uppdrag från staten. 5) Definitionen av likvida medel har från och med den 1 januari 2013 ändrats till att gälla: Kassa/bank, kortfristiga placeringar med en löptid < 3 månader samt placeringar med en obetydlig risk för fluktuationer. Tidigare kvartal har omräknats i enlighet med den nya principen. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari september

16 Kommande rapporttillfällen Bokslutskommuniké för perioden januari-december 2013 kommer att publiceras den 31 januari Årsstämma kommer att hållas den 15 april 2014 i Stockholm. Årsredovisningen kommer att publiceras på bolagets hemsida under mars Revisors rapport över översiktlig granskning av delårsrapport Inledning Vi har utfört en översiktlig granskning av bifogade delårsrapport för Samhall AB (publ) per 30 september 2013 och perioden januari september Det är styrelsen och verkställande direktören som har ansvaret för att upprätta och presentera denna delårsrapport i enlighet med årsredovisningslagen. Vårt ansvar är att uttala en slutsats om denna delårsrapport grundad på vår översiktliga granskning. Undertecknande Verkställande direktören har bemyndigande av styrelsen att underteckna denna delårsrapport. Stockholm den 25 oktober 2013 Monica Lingegård Verkställande direktör Den översiktliga granskningens inriktning och omfattning Vi har utfört vår översiktliga granskning i enlighet med Standard för översiktlig granskning SÖG 2410 Översiktlig granskning av finansiell delårsinformation utförd av företagets valda revisor. En översiktlig granskning består av att göra förfrågningar, i första hand till personer som är ansvariga för finansiella frågor och redovisningsfrågor, att utföra analytisk granskning och att vidta andra översiktliga granskningsåtgärder. En översiktlig granskning har en annan inriktning och en betydligt mindre omfattning jämfört med den inriktning och omfattning som en revision enligt ISA och god revisionssed i övrigt har. De granskningsåtgärder som vidtas vid en översiktlig granskning gör det inte möjligt för oss att skaffa oss en sådan säkerhet att vi blir medvetna om alla viktiga omständigheter som skulle kunna ha blivit identifierade om en revision utförts. Den uttalade slutsatsen grundad på en översiktlig granskning har därför inte den säkerhet som en uttalad slutsats grundad på en revision har. Slutsats Grundat på vår översiktliga granskning har det inte kommit fram några omständigheter som ger oss anledning att anse att den bifogade delårsrapporten inte, i allt väsentligt, är upprättad i enlighet med årsredovisningslagen. Stockholm den 25 oktober 2013 Deloitte AB Peter Ekberg Auktoriserad revisor Samhall är ledande leverantör av personalintensiva tjänster, som städning, tillverkning, lager och logistik, fastighets- och markskötsel, förpackning samt äldreomsorg. Samhall har cirka medarbetare på 200 orter och omsätter årligen cirka 7 miljarder kronor. Bolaget ägs av staten och har uppdraget att producera efterfrågade varor och tjänster och genom detta skapa utvecklande arbeten åt personer med funktionsnedsättning. Samhall AB (publ) Delårsrapport januari september

17 Samhall AB Klarabergsviadukten 90 Box Stockholm Tel Fax Organisationsnummer: Säte: Stockholm Kontaktperson beträffande denna Delårsrapport: Ekonomichef Katarina Wester tel Samhall AB (publ) Delårsrapport januari september