Årsredovisning

Transkript

1 Årsredovisning

2 KATRINEHOLMS INDUSTRIHUS AB Årsredovisning 2013 INNEHÅLL VD har ordet 3 Affärsidé mm 4 Förvaltningsberättelse 5 Resultaträkning 10 Balansräkning 11 Kassaflödesanalys 13 Noter till resultaträkningen 14 Noter till balansräkningen 17 Förslag till vinstdisposition 21 Revisionsberättelse 23 Alla belopp redovisas, om inte annat anges, i tusen kronor (tkr). Uppgifter inom parentes avser föregående år. 2

3 VD har ordet När 2013 nu har passerat kan vi se tillbaka på ett händelserikt år. Vi gick in i året med vetskapen om att flera lokaler skulle bli vakanta. En stor utmaning under året har varit att finna nya hyresgäster till dessa lokaler. Uthyrningsgraden den 1/1 var 95,6% men vi visste att ytterligare 12% av KIAB s uthyrningsbara yta skulle tomställas genom att två hyresgäster av olika orsaker lämnade oss. Under året har den ena av de två lokalerna hyrts ut. KIAB känner av den svaga lokala marknaden och i förlängningen det svåra ekonomiska läget i hela Europa. Arbetet med att upprätthålla en hög uthyrningsgrad och finna lämpliga hyresgäster till vakanta lokaler fortsätter under Förhoppningen är att en tillväxt i samhället kan leda till ökade behov av ytterligare lokaler. Under året har bolaget både analyserat nyproduktion och inköp av ytterligare fastigheter men utifrån vakanser, det ekonomiska läget i samhället och risken med nya lokaler utan hyresgäst har medfört att det stannat vid planer. De senaste årens positiva utveckling med ökad uthyrning och fortsatt låga räntenivåer har gett oss möjligheten att förbättra vår ekonomi och även bibehålla en hög underhållsnivå. Årets resultat är positivt utifrån budget och en viss ökning av soliditeten är positivt. Bolaget har även förlängt räntebindningen för att vara bered den dagen tillväxten tar fart och räntorna ökar. Med bundna räntor och en ökad tillväxt har bolaget då möjlighet att möta ökad efterfrågan på bra lokaler. Invigningen av Friskis och Svettis under sommaren 2013 var en av de större händelserna under året. Nya fräscha lokaler i en byggnad som tidigare varit en avställd industrilokal. Trenden för Friskis och Svettis verkar också vara positiv och den prognos de satte för den nya lokalen verkar de klara av med råge. Efter sommaren gick en ur driftpersonalen i pension och en ny drifttekniker anställdes i bolaget. Det är nu viktigt för den nya organisationen att skapa goda relationer med hyresgästerna och ökar kontaktytorna bl.a. i samband med ronderingar. Detta för att hyresgästernas synpunkter och problem snabbt ska kunna hanteras och att våra kunder känner att de trivs och kan utvecklas i sina lokaler. Under 2013 har inriktningen på fastighetsutvecklingen till stor del legat på energisidan. Som exempel kan nämnas fastigheten på Vingåkersvägen där taket bytts, solceller installerats liksom nya fönster och ventilationsaggregatet har bytts till ett FTXaggregat. Att kunna minska våra kostnader för energi är viktigt för att kunna hålla hyror på rimliga nivåer. Installationen av solceller på Vingåkersvägen är ett viktigt steg i att öka vår egen produktion av energi. Under 2014 kommer utvärdering att ske och om vi kan visa en gynnsam ekonomi kan vi komma att installera fler solpaneler. Då främst på byggnader där vi har nya tak eller där vi planerar att byta taken. Jag vill tacka personalen för det år som gått. Ert idoga arbete är en stor bidragande orsak till de låga vakanserna. Vi har en bra arbetsgrupp där många nya tankar och idéer kommer att kunna lyfta våra fastigheter och lokaler framöver. Katrineholm, mars 2014 Ingmar Eriksson VD 3

4 Ägardirektiv och affärsidé Katrineholms Industrihus AB (KIAB) är ett helägt dotterbolag till Katrineholms Fastighets AB. KIAB har till uppgift att bygga, äga, förvalta och hyra ut fastigheter. I ägardirektivet fastslås att bolaget utifrån affärsmässiga principer skall erbjuda närings- och föreningslivet lokaler. KIAB är en väsentlig aktör när sysselsättningsskapande verksamheter ska etableras, utvecklas eller på annat sätt förändras. Vår affärsidé KIAB erbjuder ändamålsenliga och flexibla lokaler på rimliga villkor så att goda idéer och verksamheter kan utvecklas inom kommunen. KIAB skall även främja näringslivsutvecklingen i kommunen. Vår vision KIAB är en del av Katrineholms kommun där visionen: Läge för Liv och Lust, genomsyrar vårat uppdrag. Vi skall överträffa kundens förväntningar. Perspektiv och strategiska mål Kund -Nöjdare hyresgäster -Attraktiv leverantör av lokaler -Bibehållen uthyrningsgrad Medarbetare -Motiverade och engagerade medarbetare med rätt kompetens -Friska medarbetare Ekonomi -Ett stabilt och affärsmässigt företag -Ökad soliditet -Ökat underhåll på våra fastigheter -Uppfylla uppdragen enligt ägardirektiv Utveckling -Väl dokumenterade processer -Väl utvecklade affärssystem -Prospekt för nyproduktion -Utveckla goda ideér Samhälle -Bidra till en bättre yttre miljö -Uppfylla ställda myndighetskrav -Minska miljöpåverkan -Uppfylla uppdragen enligt ägardirektiv 4

5 Förvaltningsberättelse Styrelsen och verkställande direktören för Katrineholms Industrihus AB, (KIAB). organisationsnummer , avger härmed årsrapport för verksamhetsåret Katrineholms Industrihus AB (KIAB) är ett av Katrineholms Fastighets AB (KFAB) helägt dotterbolag. KIAB har till uppgift att utifrån affärsmässiga principer erbjuda närings- och föreningslivet lokaler. KIAB är en väsentlig aktör när sysselsättningsskapande verksamheter ska etableras, utvecklas eller på annat sätt förändras. Vår affärsidé KIAB erbjuder ändamålsenliga och flexibla lokaler på rimliga villkor så att goda idéer och verksamheter kan utvecklas inom kommunen. Styrelse Styrelsen som är utsedd av kommunfullmäktige i Katrineholm, har bestått av följande styrelseledamöter och suppleanter: Ordinarie ledamöter Björn Lindeberg, ordf (m) Fredrik Olovsson v ordf (s) Jessica Ljunggren (s) Claes Holm (s) Cecilia Björk (s) Abdullahi Hassan (s) Lars-Eric Peterson (m) Stig Karlsson (c) Ingemar Björklund (kd) Gudrun Lindvall (mp) Bengt Hult (fp) Suppleanter Linda Thomson (s) Tore Karlsson (s) Göran Nilsson (m) Agneta Emanuelsson (fp) Olof Carlsson (v) Styrelsen har hållit fem protokollförda sammanträden. Årsstämma hölls den 27 maj. Verkställande direktör Verkställande direktör är Ingmar Eriksson. Revisorer Utsedda revisorer och revisorersättare med uppgift att granska KIAB:s räkenskaper och förvaltning har varit Ordinarie: Per Larsson, auktoriserad revisor, Ernst & Young Lekmannarevisor Ebba Weijber (fp) och suppleant är Jan Olov Karlsson (s). Allmänt KIAB registrerades i juli 1959 under namnet Nävertorps Fastighets AB. Sedan starten har bolaget ägt, förvaltat och hyrt ut lokaler för produktion, lager och kontor. KIAB ska i samverkan med Katrineholms kommun främja näringslivsutvecklingen i kommunen. KIAB:s redovisning är uppdelad i två affärsområden. Inom affärsområdet industrilokaler äger och förvaltar bolaget 23 st (23 st) fastigheter och inom affärsområde förvaltningsuppdrag förvaltas 39 st (39 st) fastigheter för Katrineholms kommuns räkning. KIAB och KFAB har en gemensam administration. Kostnaderna bokförs i KFAB för att sedan faktureras KIAB. 5

6 Förvaltningsform och personal Fastigheterna förvaltas i egen regi. Underhållsarbeten, reparationer, yttre skötsel och städning sker i huvudsak på entreprenad. Antalet fast anställda är 3 personer (3). fördelade på 3 (3) män och 0 (0) kvinna. Se redovisning i not 9 till resultaträkningen. Löner och arvoden Utbetalda löner och arvoden under året finns redovisade i not 9 till resultaträkningen. Marknad/uthyrning Vid årets utgång äger bolaget en total uthyrningsbar lokalarea om m 2 ( m 2 ). Av dessa lokaler var sammanlagt m 2 ( m 2 ) uthyrda, vilket ger en uthyrningsgrad på 90,5 % (95,4 %). Bland de nytecknade kontrakten kan nämnas Studiefrämjandet i Pionen 1 och Dermarome AB i Rådmannen 4. De i april tomställda lokalerna i Värmbol om m 2 är åter uthyrda till Stentorps service AB. Friskis & svettis invigde sina nya lokaler i Pionen 1 och SKF har hyrt lokaler i Gjuteriet 19 under deras omfattande ombyggnad av sin fabrik. Den minskade uthyrda ytan beror främst på en ökad vakans vid Sothönan 1, Terminalgatan 7. Bolagets långsiktiga målsättning är att uppnå en uthyrningsgrad på minst 95 %. Lokalerna vid Sothönan 6 om ca m² är en utmaning för KIAB att hyra ut då efterfrågan på stora lokalytor är låg. Efterfrågan på den lokala marknaden är svag samtidigt som konjunkturutvecklingen är osäker och kan påverka framtida uthyrningssituation. KIAB är aktiv i marknadsföringen via olika medier. Nytt för i år är att KIAB annonserar i Arlanda Express. På hemsidan har KIAB lyft fram hyresgäster som goda exempel på utveckling i det lokala näringslivet. För att förstärka marknadsföringen av våra fastigheter och hyresgäster har nya områdesskyltar uppförts på Skrädderiet 1. Bolaget planerar att ta fram prospekt på nybyggnation för att snabbt kunna ge möjlighet för etablering av företag. En framtida nybyggnation ska vara en flexibel byggnad för att kunna möta kundernas efterfrågan på utformning och storlek av lokaler. Miljöredovisning KIAB:s målsättning är att minska miljöpåverkan med 20 % fram till 2020 i enlighet med de nationella målen. Energibesparande åtgärder har utförts i form av ny solcellsanläggning, byte av fönster, ventilationsaggregat och tilläggsisolering av yttertak. Fastighetsförvaltning KIAB arbetar kontinuerligt med fastighetsutveckling både genom investeringar och underhåll. Detta för att möta nya och befintliga kunders krav och förväntningar på attraktiva lokaler Under Katrineholmsveckan i augusti 2013 invigdes Friskis & Svettis nya lokaler om m 2 i Pionen 1. Projektet visar på hur KIAB i nära samarbete med kunden både utvecklar kundens verksamhet och skapar flexibla och ändamålsenliga lokaler. Pionen 1 bidrar nu till att stärka utvecklingen av ett levande centrum och en attraktiv stadsbild. KIAB genomför fram till 2018 en omfattande energiinventering i bolagets samtliga fastigheter. Som första kommersiella fastighetsägare i Katrineholm har KIAB installerat en solcellsanläggning på Skrädderiet 1. 6

7 Solcellerna beräknas producera 20 % av den totala elförbrukningen i fastigheten. I fastigheten Rådmannen 4 har Dermarome utökat sina lokaler med 900 m 2 då hyresgästen valt att utöka sin lagerverksamhet i Sverige och Katrineholm. I samband med pensionsavgång har KIAB återrekryterat en drifttekniker med ansvar för byggfrågor. Under senaste åren har KIAB genomfört en inventering och statusbesiktning av samtliga ventilationsaggregat och fjärrvärmeväxlare. Kartläggningen ligger till grund för den långsiktiga underhållsplanen och det löpande arbetet med skötseln av installationerna. Syftet är att få en bra inomhusmiljö för hyresgästerna och samtidigt driftsäkra och energioptimerade anläggningar Vintersässongen 2012/2013 innebar fler antal snöröjningar och sandningar än planerat vilket belastat resultatet. Totalkostnaden för året dämpades dock på grund av en mild avslutning på året. Bolaget har genomfört underhållsåtgärder i samband med hyresgästanpassningar och planerat underhåll om totalt 14,0 Mkr (13,4 Mkr). Främst har åtgärder utförts inom fasad-, och VVS-installationer. Finansiering Riksbanken sänkte vid slutet av året reporäntan från 1,00 % till 0,75 %. Den finansiella oron och de låga räntenivåerna på längre löptider har gjort att bolaget har en fortsatt lång räntebindningstid på skuldportföljen vid årets utgång på 6,08 år (6,87 år). Bolagets skuldportfölj hanteras i enlighet med de riktlinjer som är fastställda i KIAB:s finanspolicy. Som alternativ till traditionell räntebindning används finansiella derivatinstrument i form av ränteswapar. Derivatinstrument används för att uppnå en effektiv och flexibel hantering av ränterisken i skuldportföljen. Vid årets slut uppgick swapvolymen till tkr ( tkr) bestående av 7 avtal (7) där rörlig ränta bytts till bunden. En marknadsvärdesberäkning av derivatinstrumenten visar ett negativt marknadsvärde utöver nominell skuld om tkr ( tkr). Totalt uppgår låneskulden till tkr ( tkr). Genomsnittsräntan uppgår till 3,23 % (3,46 %). För befintliga lån finns kommunal borgen som säkerhet. Kommunen har beslutat att teckna borgen för bolagen inom en totalram om tkr. Investeringar Under året har tkr ( tkr) investerats i fastigheter. Bland slutförda investeringar kan nämnas: Ombyggnaden av Friskis & Svettis nya lokaler i Pionen 1 är slutförd. Projektet har förvandlat en gammal industrilokal om ca kvm till en toppmodern friskvårdsanläggning. Fastigheten Vårlöken 6, AVA-huset har tillgänglighetsanpassats med en ny entré och reception, samt en större invändig ytskiktsrenovering. Ombyggnationen har skett för möta Samhällsbyggnadsförvaltningens behov av ändamålsenliga lokaler. En solcellsanläggning har installerats på Skrädderiet 1. Avskrivningar Planenliga avskrivningar på anläggningstillgångar har skett med tkr (9 582 tkr) varav tkr (9 491 tkr) på byggnader. Avskrivningarna på byggnaderna motsvarar 4,1 % (3,7 %) av anskaffningsvärdena. 7

8 Taxeringsvärden Bolagets fastigheter är åsatta ett taxeringsvärde på totalt tkr ( tkr) varav mark tkr ( tkr). Försäkringar Bolagets fastigheter är fullvärdesförsäkrade hos Protector. Motorfordon och inventarier är försäkrade hos Trygg Hansa. Redovisningsprinciper Bolaget har följt årsredovisningslagen och bokföringsnämndens vägledningar, rekommendationer och uttalanden. I den mån ändringar i redovisningen har skett i förhållande till tidigare år, har jämförelsetalen för 2013 ändrats. Liksom tidigare har flertalet resultat- och balansposter specificerats i notanteckningsform. Resultat Resultatet för verksamhetsåret uppgår till tkr (801 tkr) Det egna kapitalet uppgick vid årsskiftet till tkr ( tkr). Soliditeten ökar och uppgår nu till 25,5 % (24,3 %). Avsättningar Bolaget har en pensionsförsäkring hos KPA, vilken skall täcka de framtida pensionsutbetalningarna. Den premiebestämda pensionen, vilken baseras på föregående års löner betalas årsvis. Överskottsfonden som förvaltas av KPA visar på ett överskott om 0 tkr (86 tkr). Koncernen Försäljning och inköp har gjorts mellan koncernbolagen med 0 tkr (0 tkr) respektive tkr (2 692 tkr) 7 8

9 Översikt resultat och ställning Nettoomsättning Resultat efter finansiella poster Balansomslutning Soliditet % 25,5 24,3 24,2 24,1 Avkastning på totalt kapital, % 3,1 2,7 2,5 1,7 Avkastning på eget kapital, efter skatt, % 6,2 3,2 1,9 1,2 Medelantal anställda Resultatsammandrag per affärsområde (tkr) RÖRELSENS INTÄKTER Industrilokaler Förvaltningsuppdrag KIAB Hyresintäkter Övriga intäkter Nettoomsättning RÖRELSENS KOSTNADER Fastighetskostnader Underhållskostnader Driftskostnader Fastighetsskatt Av- och nedskrivningar Summa Fastighetskostnader Bruttoresultat ÖVRIGA RÖRELSEKOSTNADER ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Rörelseresultat FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella intäkter och kostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat efter bokslutsdispositioner Årets skattekostnad Resultat

10 RESULTATRÄKNING (tkr) RÖRELSENS INTÄKTER Noter Hyresintäkter Övriga intäkter Nettoomsättning RÖRELSENS KOSTNADER Fastighetskostnader Underhållskostnader Driftskostnader 1, Fastighetsskatt Av- och nedskrivningar Summa Fastighetskostnader Bruttoresultat ÖVRIGA RÖRELSEKOSTNADER ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Rörelseresultat FINANSIELLA INTÄKTER OCH KOSTNADER Övriga ränteintäkter och liknande resultatposter Räntekostnader och liknande resultatposter Summa finansiella intäkter och kostnader Resultat efter finansiella poster Bokslutsdispositioner Resultat efter bokslutsdispositioner Årets skattekostnad Resultat

11 BALANSRÄKNING (tkr) TILLGÅNGAR Noter Anläggningstillgångar Materiella anläggningstillgångar Byggnader, mark och markanläggningar Maskiner och inventarier Pågående arbete Summa materiella anläggningstillgångar Omsättningstillgångar Varulager Oljelager Kortfristiga fordringar Hyresfordringar 0 0 Kundfordringar Fordringar koncern Övriga fordringar Förutbetalda kostnader och upplupna intäkter Summa kortfristiga fordringar Kassa och bank Summa omsättningstillgångar Summa tillgångar

12 BALANSRÄKNING (tkr) EGET KAPITAL OCH SKULDER Noter Eget kapital Bundet eget kapital 15 Aktiekapital ( st) Reservfond Summa bundet eget kapital Fritt eget kapital Balanserad vinst eller förlust/fria reserver Årets resultat Summa fritt eget kapital Summa eget kapital Obeskattade reserver Avsättningar Avsättning för latent skatt Summa avsättningar Långfristiga skulder Checkräkningskredit Skulder till kreditinstitut m.fl Övriga långfristiga skulder Summa långfristiga skulder Kortfristiga skulder Skulder till kreditinstitut m.fl Leverantörsskulder Skulder koncern Övriga kortfristiga skulder Upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa kortfristiga skulder Summa eget kapital och skulder VÄRDERINGSPRINCIPER 21 POSTER INOM LINJEN Ställda säkerheter Garantibelopp

13 KASSAFLÖDESANALYS (tkr) Indirekt metod Resultat efter finansiella poster Avskrivningar som belastar resultatet Betalad skatt -736 Övriga poster som ej ingår i resultatet Kassaflöde före förändringar av rörelsekapital Kassaflöde från förändringar i rörelsekapital: Ökning (-) minskning (+) av förråd Ökning (-) minskning (+) av rörelsefordringar Ökning (+) minskning (-) av rörelseskulder Kassaflöde från den löpande verksamheten Investeringsverksamhet Utbetalningar för förvärv av fastigheter 0 0 Utbetalningar för förvärv av maskiner och inventarier Inbetalningar från försäljningar av inventarier 53 0 Utbetalningar för aktiverade fastighetskostnader Förändring pågående arbeten Kassaflöde från investeringsverksamheten Finansieringsverksamheten Förändring av långfristiga skulder Kassaflöde från finansieringsverksamheten Årets kassaflöde Likvida medel vid årets början Summa likvida medel vid årets slut

14 NOTER TILL RESULTATRÄKNING (tkr) NOT 1 DRIFTSKOSTNADER Uppvärmning Kostnader för uppvärmning Fastighetsskötsel och reparationer Lönekostnader Övriga personalkostnader 20 0 Reparationskostnader Vatten och brandskadekostnader 0 0 Övriga skötselkostnader Yttre skötselkostnader Avskrivning fordon och fastighetsinventarier Förbrukning Vatten El, fastigheter Renhållning Riskkostnader Försäkringspremier Avskrivna fordringar Avgifter för juridiska åtgärder Administration Lönekostnader Övriga personalkostnader 20 6 Styrelsearvoden, Förvaltningskostnader Revisionskostnad Marknadsföring Konsultkostnader Leasing kontorsmaskiner Övriga kostnader Avskrivning kontorsinventarier inkl datautrustning Summa driftkostnader

15 NOTER TILL RESULTATRÄKNING (tkr) NOT 2 FASTIGHETSSKATT Fastighetsskatt NOT 3 AV- OCH NEDSKRIVNINGAR Byggnader & markanläggningar Standardförbättringar, markanläggningar NOT 4 ÖVRIGA RÖRELSEKOSTNADER Vinst/förlust vid avyttring av anläggningstillgång 0 0 Kostnader av engångskaraktär NOT 5 ÖVRIGA RÖRELSEINTÄKTER Diverse engångsintäkter NOT 6 RÄNTEINTÄKTER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER Räntor på likvida medel 0 21 Räntor på kundfordringar 6 19 Övriga intäkter NOT 7 RÄNTEKOSTNADER OCH LIKNANDE RESULTATPOSTER Ränta fastighetslån Övriga kostnader

16 NOTER TILL RESULTATRÄKNING (tkr) NOT 8 BOKSLUTSDISPOSITIONER Skillnaden mellan bokförda avskrivningar och avskrivningar enligt plan NOT 9 LÖNER, ANDRA ERSÄTTNINGAR OCH SOCIALA KOSTNADER Löner och andra ersättningar Sociala kostnader (varav pensionskostnad) Löner, andra ersättningar fördelat mellan ledningspersonal och övriga anställda Styrelse och VD Övriga anställda Medelantalet anställda och fördelning på män och kvinnor Styrelsen Kvinnor 3 3 Män 8 8 VD och ledningsgrupp Kvinnor 0 0 Män 1 1 Övriga anställda Kvinnor 0 0 Män 2 2 Till bolagets revisorer och revisionsföretag har ersättning utgått För revision och annan granskning enligt aktiebolagslagen För fristående rådgivning För lekmannarevisorer

17 NOTER TILL BALANSRÄKNING (tkr) NOT 10 BYGGNADER OCH MARK BYGGNADER Ing ackumulerade anskaffningsvärden Byggnader ursprungliga Aktiverade lokalkostnader Nyanskaffningar under året Byggnader ursprungliga 0 0 Aktiverade lokalkostnader Försäljning/rivning under året Byggnader ursprungliga 0 0 Standardförbättringar 0 0 Utgående ack. Anskaffningsvärden Ing ackumulerade avskrivningar Byggnader ursprungliga Aktiverade lokalkostnader Årets avskrivningar Byggnader ursprungliga Aktiverade lokalkostnader Försäljning/rivning under året Byggnader ursprungliga 0 0 Aktiverade lokalkostnader 0 0 Utgående ack avskr. enligt plan Ingående ack nedskrivningar Årets nedskrivning 0 0 Utgående ackumulerade nedskrivningar Utgående bokfört värde byggnader MARK, Ingående värde Nyanskaffningar under året 0 0 Försäljningar under året 0 0 Utgående bokfört värde mark MARKANLÄGGNINGAR, Ingående värde Nyanskaffningar/investeringar Försäljningar under året 0 0 Ing ackumulerade avskrivningar Årets avskrivningar Utgående bokfört värde markanläggningar Summa bokfört värde byggnader, mark och markanläggningar

18 NOTER TILL BALANSRÄKNING (tkr) NOT 11 MASKINER OCH INVENTARIER Ing ack. Anskaffningsvärden ADB-utrustning inkl program Kontorsinventarier inkl konst Bilar och transportmedel Maskiner och fastighetsinv Nyanskaffningar under året ADB-utrustning inkl program 12 7 Kontorsinventarier 0 0 Bilar och transportmedel 0 0 Maskiner och fastighetsinv. 0 0 Sålda/utrangerade ADB-utrustning inkl program 0 0 Kontorsinventarier 0 0 Bilar och transportmedel Maskiner och fastighetsinv. 0 0 Utg. ack. Anskaffningsvärden Ingående ack. avskrivningar: ADB-utrustning inkl program Kontorsinventarier Bilar och transportmedel Maskiner och fastighetsinv Årets avskrivningar ADB-utrustning inkl program -3-1 Kontorsinventarier -6-6 Bilar och transportmedel Maskiner och fastighetsinv Ack. Avskr, sålda/utrang. ADB-utrustning inkl program 0 0 Kontorsinventarier 0 0 Bilar och transportmedel Maskiner och fastighetsinv. 0 0 Utg. ack. avskr. enl plan Utgående bokfört värde MoI NOT 12 ÖVRIGA FORDRINGAR Skattefordran Övriga kortfristiga fordringar Överskottsfond, KPA 0 0 Summa NOT 13 FÖRUTBETALDA KOSTNADER OCH UPPLUPNA INTÄKTER Upplupna intäktsräntor 0 26 Fakturor bokförda 2014/ Summa

19 NOTER TILL BALANSRÄKNING (tkr) NOT 14 KASSA OCH BANK Kassa 0 0 Banktillgodohavanden Summa Checkräkningskredit Avser del av den kommunala koncernlimiten NOT 15 EGET KAPITAL Aktiekapital Vid årets början Pågående nyemission Vid årets slut Bundet eget kapital Reservfond Vid årets slut Fritt eget kapital Ingående balans Utdelning enligt stämmobeslut 0 0 Vinstdisposition enligt beslut av årsstämma Årets resultat Vid årets slut Summa eget kapital NOT 16 SKATTER Vid inkomsttaxeringen år 2013 är det skattemässiga värdet på byggnader och markanläggningar tkr ( kr). Bokförda värdet inklusive obeskattade reserver uppgår till tkr ( tkr). Uppskjuten skatteskuld uppgår till 22 % (22 %) av tkr (9 863 tkr) tkr (2 625 tkr). Årets upplösning av uppskjuten skatt uppgår till 682 tkr (207 tkr). I obeskattade reserver ingår överavskrivning på fastigheter som har beaktats vid beräkning av uppskjuten skatt på fastigheter. Aktuell skattekostnad är -54 tkr (-391 tkr). Upplösningen av den latenta skatteskulden har sänkt bolagets skattekostnad med 682 tkr. NOT 17 LÅNGFRISTIGA SKULDER Fastighetslån från kreditinstitut <1 år Fastighetslån från kreditinstitut 1-5 år Fastighetslån från kreditinstitut >5 år Summa lån kreditinstitut Fastighetslån från Katrineholms kommun <1 år 0 94 Fastighetslån från Katrineholms kommun 1-5 år Fastighetslån från Katrineholms kommun >5 år Summa lån Katrineholms kommun Summa lån Varav kortfristig del av långfristiga skulder

20 NOTER TILL BALANSRÄKNING (tkr) NOT 18 ÖVRIGA KORTFRISTIGA SKULDER Personalens källskatter Mervärdeskatteskuld Övriga kortfristiga skulder Summa NOT 19 UPPLUPNA KOSTNADER OCH FÖRUTBETALDA INTÄKTER Upplupna sociala avgifter inkl skatter på pensionskostnader Semesterlöneskuld Upplupna kostnadsräntor Förskottsbetalda hyror Övr. upplupna kostnader och förutbetalda intäkter Summa NOT 20 STÄLLDA SÄKERHETER För egna skulder till kreditinstitut Fastighetsinteckningar 0 0 NOT 21 VÄRDERINGSPRINCIPER Aktiverade lokalkostnader (hyresgästanpassningar) avser investeringar i eller i anslutning till upplåten lokal för att den skall vara anpassad till hyresgästens verksamhet. Investeringen avskrives under aktuell hyresperiod. I resultaträkningen belastas rörelseresultatet med avskrivningar enligt plan, vilka beräknas på ursprungliga anskaffningsvärden och baseras på tillgångarnas bedömda ekonomiska livslängd, varvid följande procentsatser använts Byggnader 3,0-4,5 % Markanläggningar 3,75-5% Inventarier, fordon % Årsredovisningen har upprättats enligt årsredovisningslagen och Bokföringsnämndens allmänna råd. Årsredovisningens jämförelseår har i vissa fall justerats för jämförbarhetens skull. Bolagets tillgångar och skulder har upptagits till anskaffningsvärde respektive nominellt värde om ej annat framgår av not nedan. Fordringar Fordringar upptas till det belopp, som efter individuell bedömning beräknas bli betalt. Nyckeltalsdefinitioner Soliditet Eget kapital inkl 78 % av obeskattade reserver i förhållande till balansomslutningen. Avkastning på totalt kapital Resultat före finansiella kostnader i förhållande till genomsnittlig balansomslutning. Avkastning på eget kapital efter skatt Resultat efter skatt i förhållande till genomsnittligt eget kapital inkl 73,7 % av obeskattade reserver. Intäkter har tagits upp till verkligt värde av vad som erhållits eller kommer att erhållas och redovisas i den omfattning det är sannolikt att de ekonomiska fördelarna kommer att tillgodogöras bolaget och intäkterna kan beräknas på ett tillförlitligt sätt. Hyresintäkter för förvaltningsfastigheterna redovisas linjärt i enlighet med villkoren som anges i gällande hyresavtal. 20

21 FÖRSLAG TILL VINSTDISPOSITION Till årsstämmans förfogande står följande vinstmedel: Balanserad vinst Årets vinst Summa kronor tkr tkr tkr Styrelsen föreslår att vinstmedlen disponeras så att i ny räkning överföres tkr. Katrineholm den 24 mars 2014 Björn Lindeberg Ordförande Fredrik Olovsson Vice ordförande Jessica Ljunggren Claes Holm Cecilia Björk Agneta Emanuelsson Suppleant och ersättare för Abdullahi Hassan Lars-Eric Peterson Stig Karlsson Ingemar Björklund Gudrun Lindvall Bengt Hult 1 9 Ingmar Eriksson Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har avgivits den 9 april 2014 Ernst & Young Per Larsson Auktoriserad revisor

22 ~~~ ö Katrineholm den 24 mars 2014 ~, ~--~ ~ BJÖRN LINDEBERG- Ordförande REDRIK OLOVSSON Vice ordförande ~~ ~ ~~ J SSICA L GGREN CLA S HOLM ~~ CECILIA BJ l 1. ABDULLAHI HASSAN LARS-ERIC PETERSON IG KARLSSON IN MAR BJÖRKLUND GUDRUN LINDVALL ENGT HUL.. ~ y~~ ~~. ' 2'~,5~'i i~:cg'%~iv;'" C c %~ cfl.s,gttri ~ i`~~ål R~4,ri~'~RH/ Ht%.~~`i/L'' J INGMAR ERIKSSON Verkställande direktör Vår revisionsberättelse har avgivits den 9 a p r i 1 2 ~ 14 Ernst & Young AB,~.--_ PER RSSON, Auktoriserad revisor 22 ~- t--~

23 22